第一章Excel在财务管理中的应用1dcdq.pptx

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1、 Excel在财务管理中的应用2010年9月Page 2课程介绍n 课程名称：Excel在财务管理中的应用n 课程内容：n 财务管理n 软件Exceln 课程性质及教学目标：n 本 课 程 是 一 门 理 论 性、技 术 性 和 实 践 性 都 很 强 的 课 程，通 过 教学，培 养 学 生 应 用 先 进 的 计 算 机 管 理 软 件 工 具（如EXCEL）建 立 各种 财 务 管 理 模 型（财 务 分 析 模 型、流 动 资 金 管 理 模 型、投 资 决 策 模型、筹 资 决 策 模 型），并 应 用 模 型 进 行 定 量 分 析 的 能 力；培 养 学 生在 计 算 机 环 境

2、 中 利 用 各 种 模 型 综 合 应 用 管 理 会 计、财 务 管 理、经 济活 动 分 析、经 营 决 策 分 析 等 知 识 的 能 力，为 使 学 生 在 未 来 的 工 作 岗位上真正发挥管理职能打下良好的基础。第一章 总论及Excel2003 基础 Excel 2003 与财务管理的渊源Excel 2003 基本操作与单元格工作表的编辑及格式化工作簿文件及工作表使用3Page 4Excel 2003 与财务管理的渊源n 问题：Excel 在财务管理中有哪些应用？模拟运算表 敏感性分析；单变量求解 目标利润规划；规划求解 最优化决策；数据透视表 应收账款管理n 财 务 管 理 电

3、 算 化：就 是 以Excel 电 子 表 格 软 件 为 主 要 工具，针 对 企 业 的 资 金 运 动，在 其 资 金 循 环 的 各 个 环 节，有 效 地 组 织 财 务 活 动，处 理 财 务 关 系，提 升 企 业 价 值的一项综合性计算机财务管理活动。Page 5Excel 2003 与财务管理的渊源n 电 子 表 格 软 件：是 一 种 通 用 的 计 算 工 具，允 许 操 作 者 在 屏 幕 上 设计 所 需 格 式 的 报 表，填 写 数 据 及 计 算 公 式，自 动 计 算 并 打 印 输 出；它 一 般 无 需 编 写 程 序，直 接 供 最 终 操 作 者 使

4、用，而 不 是 供 软 件 开发人员使用。n Excel 的发展历程：1982 年Microsoft 推 出 了 它 的 第 一 款 电 子 制 表 软 件-Multiplan，并 在CP/M系 统 上 大 获 成 功，但 在MS-DOS系 统 上，Multiplan败给了Lotus1-2-3。1985 年第一款Excel 诞生，它只用于Mac 系统。1987 年 第 一 款 适 用 于 Windows 系 统 的 Excel 也 产 生 了。Lotus1-2-3 迟 迟 不 能 适 用 于Windows 系 统，到 了1988 年，Excel的销量超过了1-2-3，使得Microsoft 站

5、在了PC 软件商的领先位置。Page 6Excel 2003 与财务管理的渊源 1993 年 Excel 第 一 次 被 捆 绑 进 Microsoft Office 中 时，Microsoft 就 对Microsoft Word 和Microsoft Powerpoint 的 界 面进行了重新设计，以适应这款当时极为流行的应用程序。1995 年Excel 可 以 做 简 单 的 摘 要、制 作 销 售 趋 势 图，还 可 以 执行高级分析。1997 年Excel97是Office97 中 一 个 重 要 程 序，Excel 和 Word同 属 于Office 套 件，所 以 它 们 在 窗

6、口 组 成、格 式 设 定、编 辑 操 作 等方面有很多相似之处。2003 年Excel 2003 版 可 以 快 速 创 建、分 析 和 共 享 重 要 的 数 据。诸 如 智 能 标 记 和 任 务 窗 格 的 新 功 能 简 化 了 常 见 的 任 务。协 作 方 面的 增 强 则 进 一 步 精 简 了 信 息 审 阅 过 程。新 增 的 数 据 恢 复 功 能 确 保您 不 会 丢 失 自 己 的 劳 动 成 果。可 刷 新 查 询 功 能 使 您 可 以 集 成 来 自Web 及任意其他数据源的活动数据。Page 72007年Excel2007与Excel2003区别n 1.由 于

7、 在2003 中 显 示 活 动 单 元 格 的 内 容 时，编 辑 栏 常 会 越 位，挡到 列 标 和 工 作 表 的 内 容。而 现 在2007 中 能 够 调 整 编 辑 栏 的 高 度 在编辑栏的单行和多行模式间快速切换。n 2.2003 的 名 称 地 址 框 是 固 定 的，不 够 用 来 显 示 长 名 称。而2007 则可以左右活动的，有水平方向调整名称框的功能。n 3.2003 编辑框内的公式限制较多，2007 有几个方面增加了改进。公 式 长 度 限 制（字 符）2003 版 限 制：1K 个 字 符，2007 版 限 制：8k 个字符；公式嵌套的层数限制2003 版限制

8、：7 层，2007 版限制：64 层；公 式 中 参 数 的 个 数 限 制2003 版 限 制：30 个，2007 版 限 制：255 个。Page 8Excel 电子表格软件的特点n 基本功能：1.图 形 用 户 界 面：Office 办 公 软 件 标 准 窗 口 形 式，由 控 制 菜 单、最 大化、最小化、标题栏、菜单栏等部分组成。2.表 格 处 理：增 加 行、删 除 列、合 并 单 元 格、表 格 转 置、数 据 公 式自动填充、记忆式输入、排序筛选、拼写检查3.数 据 分 析：九 大 类 内 置 函 数财 务、日 期 与 时 间、数 学 与 三 角函数、统计、查找与引用、数据库

9、、文本、逻辑和信息4.图表制作：条形图、折线图、柱形图、散点图、股价图等5.宏 功 能：从1993 年 开 始，Excel 就 开 始 支 持Visual Basic for Applications（VBA）。VBA 是 一 款 二 次 开 发 的 工 具，它 使Excel 形 成 了 独 立 的 编 程 环 境。使 用VBA 和 宏，可 以 把 手 工 步 骤 自动 化，VBA 也 允 许 创 建 窗 体 来 获 得 用 户 输 入 的 信 息。但 是，VBA的自动化功能也导致Excel 成为宏病毒的攻击目标。6.共享数据与Internet 功能Page 9Excel 电子表格软件的特点n

10、 新增功能：任务窗口：任务窗格、查找用户需要的帮助、快速查找信息资料 信 息 的 获 取：与 业 务 系 统 交 互、充 分 利 用 分 散 于 各 处 的 数 据、自定义只能标记功能、开发属于用户自己的数据方案 信 息 的 交 流：更 方 便 的 合 作、控 制 所 做 工 作 的 发 布、享 受 移 动 的乐趣 列表功能：分组操作相关数据 统 计 函 数：共 线 性 检 测、方 差 汇 总 计 算、正 态 分 布、连 续 概 率 分布函数 其他：XML 支持、并排比较文档、自动重新发布、工作表保护Page 10其他常用财务软件n 1、管家婆财务软件n 2、金蝶财务软件n 3、用友财务软件n

11、 用 友ERP-U8 财 务 会 计 作 为 中 国 企 业 最 佳 经 营 管 理 平 台 的 一 个基 础 应 用，包 括 总 账、应 收 款 管 理、应 付 款 管 理、固 定 资 产、UFO 报 表、网 上 银 行、票 据 通、现 金 流 量、网 上 报 销、报 账 中 心、公 司 对 账、财 务 分 析、现 金 流 量 表、所 得 税 申 报 等。这 些 应 用 从不同的角度，帮助企业轻松实现从核算到报表分析的全过程管理。n 4、4FANG 财务软件n 5、达诚财务软件Page 11Excel 与专用财务软件比较1.基 本 功 能 不 一 致：专 用 财 务 软 件 主 要 功 能

12、凭 证 输 入、形 成 总 账 及 各种 分 类 账、账 查 询、输 出 财 务 报 表 及 账 本 等；Excel 采 集、处 理 数据、输出报表。2.开 发 成 本 不 一 致：专 用 财 务 软 件 针 对 企 业 进 行 设 计 调 试，开 发 成 本高；Excel 不存在单独的开发成本。3.适 用 范 围 不 一 致：专 用 财 务 软 件 满 足 目 标 企 业 需 求；Excel 提 供 工具和方法，适用群体广泛。4.掌 握 难 易 程 度 不 一 致：专 用 财 务 软 件 要 特 殊 的 专 门 培 训；Excel 入门简单但却可以构建出相当复杂的系统。n 总 之，Excel

13、 是 一 个 通 用 的 计 算 工 具，它 涵 盖 了 绝 大 部 分 财 务 计 算问 题，同 时 还 能 解 决 许 多 非 财 务 计 算 问 题，但 不 排 除 少 量 教 特 殊 财务问题它没有涵盖。Page 12财务管理电算化的方法体系n 财务管理的主要内容：总 体 目 标 是 保 持 资 金 的 流 动 性，提 高 资 金 使 用 效 益，降 低 风 险，以使企业价值最大化；对象是企业的资金运动；主要环节有财务预测、决策、预算、控制、分析。n 财务管理电算化信息系统 数据处理系统 企业管理信息系统财务管理电算化系统Excel 是理想的财务工作平台。Page 13n 启动与退出E

14、xcel 2003n Excel 2003 表 格 软 件 随Office 套 件 安 装，安 装 完 成后，会 在“开 始”菜 单 的“所 有程 序”中 显 示，启 动 Excel 2003 就在“开始”菜单中进行。n 桌面右击-新建-Excel工作簿n 单 击 窗 口 控 制 按 钮 中 的“关 闭”按 钮，就 可 退 出 当 前 的 工 作簿。Excel 2003 基本操作与功能设置Page 14Excel2003 的窗口结构编辑栏工具栏菜单栏标题栏任务窗格状态栏活动单元格工作表标签工作表Page 15认识工作簿、工作表、单元格n 工 作 簿、工 作 表、单 元 格 可以 看 作 是Ex

15、cel 的 基 本 组 成元素。n 一 般 情 况 下 一 个 工 作 簿 由 三个 默 认 工 作 表 构 成。工 作 表 可 以 有1-255 个。工作 表 可 以 插 入、删 除、复 制等。n 一 个 工 作 表 由65536256 个单 元 格 构 成，单 元 格 是 电 子表格中最小的组成单位。Page 16单元格区域的选取和定位 相邻单元格的选取 不相邻单元格的选取 行、列、整个表格的选取 选定特殊的单元格Page 17单元格数据的输入 文 本：沿 单 元 格 左 对 齐，只 要 不 被 系 统 解 释 成 数 字、公 式、日 期、时间或者逻辑值，就视为文本格式。数字（小数、负数、

16、会计专用）：沿单元格右对齐u 能输入的数字0 1 2 3 4 5 6 7 8 9+-（）/$￥%.E eu 分数容易被视为日期，可以先在分数前加上0 和空格u 数字过长超过11 位，如银行卡号、身份证号码输入 日 期 时 间：日 期 用 斜 杠/减 号-分 隔，时 间 冒 号：分 隔；将 日 期 时 间视为数字，沿单元格右对齐 公式：第三章专门介绍Page 18单元格内数据的编辑 修改：选中单元格，单击编辑栏；双击单元格，出现光标 移动：剪切黏贴法；拖动法 复制：复制黏贴法；拖动法（按住Ctrl）;利用多重剪切板 插入:删除单元格或单元格区域：选中 编辑 删除 清 除 单 元 格 内 容：选

17、中Delete，这 时 候 不 清 除 格 式；编 辑 清除 选择清除的方式 查找替换：添加批注：选中 插入 批注n 相邻单元格自动填充：1.复制填充2.序列填充3.等比填充Page 19 复制填充n 在A1单 元 格 内输 入 数 字“1”，然 后 按 住Ctrl键 向 下拖动A1单 元 格 右 下 角 的 填 充 柄，向 下 填 充 数 据。移动 到A5单 元 格时，释 放 鼠标 左键，则 向 下经过的单元格都复制填充上数字“1”。Page 20序列填充n 在A1单 元 格 内输 入 数 字“1”，然 后 向 下 拖动A1单元 格 右 下 角 的 填 充 柄，向 下 填 充 数 据。移动

18、到A5单 元 格时，释 放 鼠标 左键，则 向 下经过 的单 元 格依次按序列填充。Page 21等比填充n 在A1、A2单 元 格输 入1 和3，选 中 它们，然 后单击“填 充-序 列”选项，打 开“序 列”对话 框，单击选 中“等 比 填 充”，设 置 步长为3，即 等 比 序 列 的 公比为3，确定后，即生成等比序列。Page 22工作表的编辑及格式化n 设置工作表的行高和列宽：格式 行 行高；直接拖动n 设置工作表的格式 利用工具栏设置字符格式：字体、字号、字形、颜色 利用“单元格格式”设置字符格式 行或列的隐藏n Excel 自动套用格式：格式 自动套用格式 选项n 给单元格或单元

19、格区域命名：命 名 规 则：名 称 中 不 能 含 有 空 格，但 可 以 使 用 下 划 线 和 句 号；名 称长 度 不 超 过255 个 字 符；名 称 中 不 能 使 用 除 下 划 线 和 句 号 以 外 的 其他 符 号；名 称 的 第 一 个 字 符 必 须 是 字 母、汉 字 或 小 数 点，不 能 用 单元格地址。命 名 方 法：选 中 单 元 格 区 域 插 入 名 称 定 义 定 义 名 称；选中 单击名称框enter 命名应用：（eg.学生成绩一览表）Page 23使用条件格式及模板 条件格式：选定区域 格式 条件格式。添加。确定模板：创建工作簿 文件 另存为 保存类型

20、 模板.xlt 保存Page 24工作簿文件及工作表使用n 工 作 簿 是Excel 用 来 计 算 和 存 储 数 据 的 文 件，其 扩 展 名 为.xls,其中可以含有一个或多个工作表。n 新建工作簿 启 动 Excel时，会 自 动 创 建 一 个 名 称 为“Book1”的 工 作簿，如 果 用 户 希 望 还 能 新 建 其 他 工 作 簿，可 以 使 用 Excel的新建工作簿功能。利用模板新建工作簿：任务窗格 本机上的模板 利用网站上的模板Page 25输入工作表数据与保存工作簿 按照单元格相关操作即可输入 保存工作簿：新建工作簿保存、已有工作簿保存、自动保存 工 具 选 项 保 存 保 存 自 动 恢 复 信 息 设 定 时 间 间 隔 以及自动恢复文件保存的位置 确定（思考：今天讲的基础知识太基础）Page 26基本训练小技巧：Ctrl+;Alt+F4Ctrl+1 对应含义：输入日期退出单元格格式