中级银行从业资格之中级银行管理题库包过题库带答案（完整版）.docx

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1、中级银行从业资格之中级银行管理题库包过题库带答案（完整版）第一部分 单选题(50题)1、 ( )是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。A.自营贷款B.信用贷款C.特定贷款D.委托贷款【答案】： A 2、商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（ ）。A.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类D.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务【答案】： A 3、 ( )是公正原则的必然要求和必要保障。A.公开原则B.独立原则C.制约原则D.公平原则【答案】： A 4、董事会作出决议，必须经商业银行全体董

2、事的（ ）通过。A.三分之一以上B.过半数C.三分之二以上D.全数【答案】： B 5、小量不保留灌肠适用于（）A.腹部手术后肠胀气B.肠道X线检查C.高热降温D.镇静催眠E.急腹症【答案】： A 6、下列选项中，不属于商业银行常用的存款定价方法的是（ ）。A.行业价格法B.逆向倒推法C.综合评价法D.内部评级法【答案】： D 7、商业银行对贷款进行分类时，要以评估（ ）为核心。A.借款人的还款能力B.借款人的还款记录C.借款人的还款意愿D.贷款项目的盈利能力【答案】： A 8、某企业推出新产品时制定了一个较高的价格，目的是短期内获得高额利润。该企业采用的新产品定价策略是( )。A.渗透定价策略

3、B.撇脂定价策略C.温和定价策略D.心理定价策略【答案】： B 9、( )是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。A.财务公司B.期货公司C.证券公司D.保险公司【答案】： A 10、1998年，中国人民银行取消了对国有银行的贷款增加量指令性计划的控制，推行以（ ）为核心的资产负债比例管理，货币政策由直接调控转向间接调控。A.存贷款比例B.资本充足率C.流动资产比率D.速动资产比率【答案】： A 11、下列属于行政处罚公正原则中程序公正的是（ ）。A.依法进行行政处罚B.裁决与自己有利害关系的争议时，实行回避制度C.平等对待相对人D.合理考虑相关因

4、素【答案】： B 12、根据金融租赁公司管理办法，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的（）。A.20%B.15%C.30%D.50%【答案】： C 13、下列最能体现“管内控”的监管理念的是（）。A.坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解B.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度C.建立与完善有效的内控机制D.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险【答案】： C 14、在投资期限上，金融资产管理公司应制定明确的退出计划，在（ ）年内实现退出。A.1至3B.

5、3至5C.5至7D.7至9【答案】： B 15、商业银行发行的（）是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。A.一般债券B.次级债务C.次级债券D.混合资本债券【答案】： C 16、在资本功能方面，账面资本与（）存在交叉，可以用于吸收损失。A.净资本B.经济资本C.社会资本D.监管资本【答案】： D 17、在英国，（ ）负责对银行和其他吸收存款的机构（包括房屋抵押贷款协会和信用社）、保险公司和大型投资公司进行审慎监管。A.英国金融政策委员会B.审慎监管局C.金融行为局D.设立系统性风险委员会【答案】： B 18、目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对

6、滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险是指（ ）。A.信用风险B.法律风险C.市场风险D.操作风险【答案】： D 19、1989年，中国人民银行开始建立以金融卫星通信网络为支撑的全国电子联行系统，各家银行之间实现了业务互联，电汇开始取代信汇，标志着（ ）时代正式开启。A.信息孤岛B.银行信息化C.电子银行D.互联互通【答案】： D 20、按照巴塞尔协议的规定，（ ）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A.法律风险B.声誉风险C.流动性风险D.信用风险【答案】： A 21、企业A要并购企业B，两

7、家企业同为在国内经营的企业，企业A向甲银行融资，下列不属于该笔贷款主要风险点的是（ ）。A.交易价格是否合理反映企业B价值B.并购过程中的资金过境风险C.企业A和企业B能否形成协同D.该笔并购交易是否按有关规定已经或即将获得批准【答案】： B 22、商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于_，一级资本充足率不得低于_，资本充足率不得低于_。（ ）A.5%；6%；8%B.5%；6%；10%C.5%；8%；10%D.6%；8%；10%【答案】： A 23、关于协调性子宫收缩乏力的叙述，正确的是（）A.子宫收缩极性倒置B.产程延长C.不易发生胎盘滞留D.不宜静脉滴注催产

8、素E.子宫中段收缩比宫底强【答案】： B 24、汽车金融公司自用传统动力汽车贷款最高发放比例为_，二手车贷款最高发放比例为_。（ ）A.70%；60%B.70%；50%C.80%；70%D.80%；50%【答案】： C 25、商业银行只能向投资者销售风险等级（ ）其风险承受能力等级的理财产品，并在销售文件中明确提示产品适合销售的投资者范围，在销售系统中设置销售限制措施。A.高于B.低于C.等于D.等于或低于【答案】： D 26、（ ）是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。A.国际清算B.私人银行业务C.贵宾业务D.离岸银行业务【答案】： D 27、根据商业银行内部控制指引，下列关于

9、员工岗位的内部控制措施的说法，不正确的是（ ）。A.商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整B.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排C.商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间不得同时轮岗D.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线【答案】： C 28、下

10、列关于董事会应履行的合规管理职责，说法错误的是（ ）。A.审议批准商业银行的合规政策B.监督高级管理层合规管理职责的履行情况C.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告D.授权董事会下设的风险管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督【答案】： B 29、对卖方比较有利的促销组合策略是( )。A.品牌策略B.拉引策略C.渠道策略D.推动策略【答案】： B 30、2011年，银监会发布了商业银行杆杠率管理办法，规定了商业银行杠杆率的最低要求是()。A.3B.4C.6D.8【答案】： B 31、银保监会及其派出机构决定组织听证的，应自收到听证申请之日起( )日内举行听证，并在举行听证7日前，书面

11、通知当事人举行听证的时间、地点、方式。A.10B.15C.20D.30【答案】： D 32、（）理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。A.保本浮动收益B.非保本浮动收益C.保证收益D.保本固定收益【答案】： A 33、商业银行绩效考评体系的基本要素不包括（）。A.评价收益B.评价对象C.评价指标D.评价报告【答案】： A 34、股票股利是企业以增发的股票作为股利的支付方式。企业发放股票股利后产生的影响有( )。A.股东权益总额增加B.股东权益总额减少C.股东权益总额不变D.流通在外的股票数量增加E.流

12、通在外的股票数量减少【答案】： C 35、我国银行业监管的新理念不包括（ ）。A.管法人B.管风险C.管内控D.管合规【答案】： D 36、关于买卖合同中出卖人交付标的物义务的履行及责任承担，下列说法正确的有( )。A.可以由出卖人亲自履行，产生的违约责任自己承担B.可以由第三人代为履行，产生的违约责任由第三人承担C.可以由第三人代为履行，产生的违约责任由出卖人承担D.可以由第三人代为履行，产生的违约责任由第三人与出卖人共同承担E.可以由出卖人根据自己的情况延迟履行，产生的违约责任自己承担【答案】： A 37、在全面风险管理中，A银行要面临的信用风险、操作风险、市场风险等风险类型进行加总，下列

13、说法不正确的是（ ）。A.选取合理可行的加总方法B.在加总过程中不需要考虑集中度风险C.应当建立风险加总的政策、程序D.充分考虑风险之间的相互影响和相互传染【答案】： B 38、下列选项中，不属于银行卡用户使用管理中风险的是（ ）。A.持卡人的恶意透支风险B.刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险C.资信调查不深入、信息和资信评估不准确，对持卡人过度授信D.信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域【答案】： C 39、 银行业金融机构在营销产品和服务过程中不得做的内容不包括（ ）。A.隐瞒风险B.夸大收益C.进行强制性交易D.夸大风险【答案】： D 40、我国的金融资产管理公司不包括（ ）

14、。A.中国信达资产管理公司B.中国东方资产管理公司C.中国长城资产管理公司D.中国实华资产管理公司【答案】： D 41、下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，正确的是（ ）。A.商业银行出具的可撤销贷款承诺已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系B.银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限或审批程序C.银行对申请人的资信情况需进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况、信用是否满足银行授信要求D.如果是个人贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性【答案】： C 42、流动性风险的( )体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市

15、场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。A.隐蔽性B.敏感性C.内生性D.爆发性【答案】： A 43、 由于人民币汇率波动，导致某商业银行外汇资产贬值。该风险属于（ ）。A.商品风险B.汇率风险C.股票风险D.货币风险【答案】： B 44、（ ）年4月发布了中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。A.2011B.2012C.2010D.2009【答案】： A 45、在计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（ ）。A.违约风险暴露B.相关性C.置信水平D.经济增加值【答案】： D 46、商业银行资产

16、负债监测分析工作的内容不包括( )。A.建立资产负债管理监测报表体系B.资产负债运行情况分析报告C.开发建设资产负债管理信息系统D.资产负债组合结优化【答案】： D 47、高风险债券不包括（ ）。A.信用评级在投资级别以下B.债券结构复杂C.发行人经营杠杆率过低D.债券杠杆率较高【答案】： C 48、ERP中，生产控制模块的主要内容有( )。A.分销管理B.物料需求计划C.能力需求计划D.生产现场控制E.库存控制【答案】： B 49、2015年12月，银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法，针对我国资产规模超过（ ）人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、

17、内容等方面的要求。A.1000亿元B.2000亿元C.3000亿元D.8000亿元【答案】： B 50、流动性风险的（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。A.隐蔽性B.爆发性C.内生性D.传染性【答案】： A 第二部分 多选题(50题)1、下列属于实施积极的财政政策的有（）。A.合理扩大财政支出规模B.增加的赤字用于弥补减税降费带来的减收和保障重点支出需要C.新增地方政府债务限额D.缩小地方政府债务置换规模E.降低利息成本，支持经济稳增长、补短板【答案】： ABC

18、2、银保监会及其派出机构依照相关行政许可规定对开发银行和政策性银行的（ ）等事项实施行政许可。A.董事和高级管理人员任职资格B.业务范围C.机构终止D.机构变更E.机构设立【答案】： ABCD 3、物资企业的总经理、副总经理、总经济师和总会计师等行政和业务领导所作的决策，主要是( )的决策。A.经营战术B.经营战略C.程序化D.短期【答案】： B 4、银保监会及其派出机构依照相关行政许可规定对开发银行和政策性银行的（ ）等事项实施行政许可。A.董事和高级管理人员任职资格B.业务范围C.机构终止D.机构变更E.机构设立【答案】： ABCD 5、关于老年人运动，下列叙述不正确的是（）A.空腹及饱餐

19、后不宜立即运动B.每天活动12次，每次12小时C.动作轻柔，避免跌倒D.运动后最适宜心率为170-年龄E.避免奔跑等强度大，容易毁损关节的活动【答案】： B 6、 信托公司治理即通过（ ）所构成的组织结构及其相互间的监督制衡关系以及内苛治理为基础的外部机制实施共同治理，实现受益人利益最大化，从而保证公司决策的科学化，最终维护各相关方的利益。A.股东会B.董事会C.监事会D.管理层E.经理层【答案】： ABC 7、 衍生品交易业务主要风险点包括（ ）。A.市场风险B.信用风险C.系统性风险D.操作风险E.流动性风险【答案】： ABD 8、商业银行绩效考评应当（ ）。A.与考评对象设立机构挂钩B.

20、与考评对象董事和高级管理人员任职资格核准等监管激励措施挂钩C.与考评对象新进员工指标挂钩D.与考评对象行政许可事项审批时限挂钩E.与考评对象开办新业务挂钩【答案】： A 9、下列属于商业银行资产负债监测分析报告应包括的内容的有（ ）。A.存在或需关注的问题B.当期资产负债运行的主要特点C.本行资产负债总量及结构变化情况D.资产负债管理计划执行情况E.下阶段资产负债管理工作措施及相关工作建议【答案】： ABCD 10、下列关于关联交易管理制度说法正确的有（ ）。A.股东特别是主要股东在本行授信逾期时，应当对其股东大会和派出董事在董事会上的表决权进行限制B.股东在本行借款余额超过其持有经审计的上一

21、年度股权净值的50%的，不得将本行股票进行质押C.商业银行对一个关联方的授信余额不得超过资本净额的15%D.商业银行不得接受以本行股票为质押权标的的信贷E.主要股东转让本行股份的，应当事前告知本行监事会【答案】： AD 11、控制的标准包括( )。A.各项生产计划指标B.各种消耗定额C.产品质量指标D.技术要求E.库存标准【答案】： ABC 12、多式联运合同的两种责任制度是( )。A.分散责任制度和统一责任制度B.分散责任制度和按比例责任制度C.按比例责任制度和统一责任制度D.约定责任制度和法定责任制度【答案】： A 13、关于老年人运动，下列叙述不正确的是（）A.空腹及饱餐后不宜立即运动B

22、.每天活动12次，每次12小时C.动作轻柔，避免跌倒D.运动后最适宜心率为170-年龄E.避免奔跑等强度大，容易毁损关节的活动【答案】： B 14、非金融类不良资产从资产形态来讲，主要包括的资产有（ ）。A.实物B.股权C.期权D.债权E.其他类型资产【答案】： ABD 15、巴塞尔资本协议中的三大支柱是指()。A.最低资本要求B.监督检查C.内部控制D.市场纪律E.股权分置【答案】： ABD 16、下列关于汇票的说法中，正确的是()。A.可以由银行签发B.不可以由银行签发C.可以由企业签发D.由出票人签发E.不可以由企业签发【答案】： ACD 17、针对国家风险，商业银行应当选择适当的计量方

23、法，计量方法至少应当满足()的要求。A.能够跨越不同的时间进行计量B.能够在单一和并表层面按国别计量风险C.能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险D.能够根据有风险转移和无风险转移情况分别计量国别风险E.能够充分考虑国别风险的评估结果【答案】： BCD 18、某银行资本净额为1000万元，该行发生了下列操作风险事件，根据商业银行操作风险管理指引应及时向银监会或其派出机构报告的包括（ ）。A.由于业务员交易失误，使得银行资产损失2.5万元B.载有40万元现金的运钞车被抢劫C.在涉及一个省范围内中断服务4.5小时D.不可抗力造成水害导致该行武汉一网点造成摸失1500万元E.发生损失为39亿元的票

24、据诈骗案【答案】： ABD 19、保税仓库货物储存保管作业中，保管期间货物的检查主要包括( )。A.质量检查B.数量检查C.做好记录及时联系D.分析问题找出原因及时处理E.安全检査【答案】： AB 20、根据商业银业董事履职评价办法(试行)，下列关于董事履职评价应用的说法，正确的有（ ）。A.被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈B.被评为不称职的董事，监事会应当将评价结果通知董事本人，并组织培训，帮助董事提高履职能力C.监事会应当将评价结果通知董事本人，根据评价结果提出工作建议或处理意见D.被评为不称职的董事，商业银行成当给予内部处分，提出限期改进要求E.商业银行应当将董事履职评价

25、结果报告银行业监督管理机构【答案】： AC 21、针对保证金存款的风险点，监管要求的重点主要包括（ ）。A.商业银行会计科目中设立的保证金存款类别是否都经过了监管部门的批准B.收取的保证金是否有依据C.商业银行是否对保证金出台了针对性的管理制度D.商业银行在保证金存款账户的使用上是否存在弄虚作假行为E.是否采取了集中管理等措施【答案】： ABCD 22、金融租赁公司业务的特定风险主要集中于（ ）。A.信用风险B.物权风险C.法律风险D.操作风险E.流动性风险【答案】： BC 23、行政许可实施程序包括（）。A.申请与受理B.审查C.决定与送达D.面谈E.复议【答案】： ABC 24、为确保资产

26、公司的集团战略风险能被（ ），集团母公司应要求附属法人机构的战略目标的设定符合监管导向，并与集团的定位价值、文化及风险承受能力等相一致。A.识别B.监测C.评估D.控制E.报告【答案】： ABCD 25、绩效考评系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，其基本要素包括（ ）。A.评价目标B.评价对象C.评价指标D.评价报告E.评价标准【答案】： ABCD 26、厂级生产作业计划根据企业年度(季)生产计划，编制各车间的月(旬、周)的生产作业计划，包括( )。A.出产品种B.投入量C.生产能力D.产出期E.投入进度【答案】： ABD 27、符合我国当前和今后宏观经济政策总体思路的有（ ）。A.宏观

27、政策要活B.产业政策要准C.微观政策要稳D.改革政策要实E.社会政策要托底【答案】： BD 28、 商业银行对银行账户利率风险的管理应包括利率风险的（ ）等全过程。A.识别B.感知C.计量D.监测E.控制【答案】： ACD 29、企业集团财务公司的基本功能主要包括（ ）。A.集团资金监控平台B.集团资金归集平台C.集团资金筹集平台D.集团资金结算平台E.集团金融服务平台【答案】： ABD 30、银监会在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管理念，包括（ ）。A.保护银行业消费者B.法人监管C.重点监管风险D.建立内控机制E.提高透明度【答案】： BCD 31、商业银行同

28、业存放的主要风险点表现在（）。A.业务不合规B.内部控制薄弱C.风险管理欠缺D.核算不真实E.内部审计监督不到位【答案】： ABCD 32、关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知明确规定，商业银行不得采取下列（ ）手段违规吸收和虚假增加存款。A.延迟支付吸存B.通过第三方中介吸存C.非法返利吸存D.高息揽储吸存E.通过同业业务倒存【答案】： ABCD 33、在经济发展新常态背景下，我国坚持稳中求进的总基调，实施稳健的货币政策。下列属于货币政策环境的有（）。A.灵活开展公开市场操作B.适时开展常备借贷便利和中期借贷便利操作C.发挥好存款准备金率工具的作用D.运用好再贷款、再贴现和抵押补充贷

29、款工具E.利率市场化改革取得关键性进展【答案】： ABCD 34、商业银行内部控制的四个控制目标中，内部控制的基础目标有（ ）。A.商业银行经营管理合法合规B.风险管理有效C.内部控制制度的完善D.商业银行发展战略和经营目标的实现E.财务会计等相关信息真实准确完整【答案】： AB 35、银监会及其派出机构在现场检查或者调查银行业金融机构违法、违规行为时，应当对直接负责的（ ）的违法、违规行为及其责任一并进行调查认定。A.监事B.理事C.董事D.高级管理人员E.其他直接责任人员【答案】： BCD 36、 商业银行建立的流动性风险管理的制度框架，制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序

30、，对（ ）等方面进行了详细规定。A.现金流测算B.限额管理C.应急计划D.融资管理E.压力测试【答案】： ABCD 37、国际银行业资产负债管理的工具方法中的风险计量方法包括（ ）。A.缺口分析B.敏感性分析C.压力测试D.情景分析E.风险值【答案】： ABCD 38、银行业金融机构全面风险管理体系应当包括（ ）要素A.风险治理架构B.风险管理政策和程序C.管理信息系统和数据质量控制机制D.内部控制和审计体系E.风险管理策略、风险偏好和风险限额【答案】： ABCD 39、下列属于成员单位作为财务公司出资人应当具备的条件的有（ ）。A.经营管理良好，最近3年无重大违法违规经营记录B.具有良好的社

31、会声誉、诚信记录和纳税记录C.入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股D.最近1个会计年度末净资产不低于总资产的30E.该项投资符合国家法律、法规规定【答案】： BCD 40、监管评级应当遵循（ ）原则。A.及时性B.全面性C.差异性D.审慎性E.系统性【答案】： ABD 41、A企业从银行办理了以下业务：（1）A企业在甲银行贷款100万元期限1年用于原材料采购，该笔贷款由B企业提供担保；（2）A企业在乙银行开具由该行承兑的汇票；（3）A企业收到了采购商的银行承兑汇票，并到丙银行贴现。下列关于上述信贷业务分类的说法正确的有（ ）。A.第（1）笔业务中的贷款属于担保贷款B.第

32、（1）笔业务中的贷款属于短期贷款C.第（2）笔业务属于乙银行的表外业务D.第（1）笔业务中的贷款属于流动资金贷款E.第（3）笔业务属于丙银行的表外业务【答案】： ABCD 42、商业银行的薪酬主要包括（ ）。A.基本薪酬B.津贴和补贴C.绩效薪酬D.中长期激励E.福利性收入【答案】： ACD 43、国内支付结算业务包括（）。A.银行汇票B.银行本票C.商业汇票D.银行支票E.银行汇兑【答案】： ACD 44、为保证生产计划目标的实现，按照生产计划的要求，对企业的生产活动全过程的检查、监督、分析偏差和合理调节的系列活动是( )。A.生产监督B.生产控制C.生产调度D.生产作业控制【答案】： B

33、45、根据国务院关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见，银行业机构应当充分尊重并自觉保障金融消费者的（ ）等基本权利，依法、合规开展经营活动。A.财产安全权B.知情权C.自主选择权D.依法求偿权E.受教育权【答案】： ABCD 46、信托公司申请调整业务范围，增加以下哪些业务资格时，应当向银监分局或所在城市银监局提交申请（）。A.企业年金基金管理业务资格B.特定目的受托机构资格C.受托境外理财业务资格D.股指期货交易的衍生品交易业务资格E.发行金融债券、次级债券【答案】： ABCD 47、银保监会及其派出机构实施行政处罚的程序有（ ）。A.立案B.调查C.取证D.审理E.审议【答案】： AB

34、CD 48、董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过，而对（ ）应当由董事23以上董事通过方可有效。A.重大投资B.聘任或解聘高级管理人员C.资本补充方案D.财务重组E.利润分配方案【答案】： ABCD 49、财务会计报告由（ ）等组成。A.会计报表B.会计报表附注C.资本充足率信息D.最大十名股东及报告期内变动情况E.增加或减少注册资本、分立或合并事项【答案】： AB 50、根据银监会印发的商业银行监管评级内部指引(试行)，商业银行盈利的真实性主要包括（ ）。A.银行是否严格按照会计准则和会计制度真实、准确核算成本费用和收入，有无虚增和虚减利润，或将利息收入计入中间业务收入从而变相提高非利息收入比例等现象B.银行利息收入、非利息收入和营业外收入的占比情况，利息收入是否过度依赖某类行业、客户和产品，非利息收入是否主要来源于中间业务收入C.内审部门对银行经营成果真实性的评价结果如何D.利润的增长方式是否依赖单纯的规模扩张，还是主要来源于资产利用率，净息差和非利息收入比例的提高E.银行是否按照监管机构的规定充足提取各项准备金，特别是要通过考察银行资产分类准确性和提取拨备的充足性，来衡量银行是否做实利润【答案】： AC