公司出纳岗位说明书.docx

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1、公司出纳岗位说明书 第一篇：公司出纳岗位说明书 1.货币资金核算： 办理现金收付，严格按规定收付款项。 办理银行结算，规范运用支票，严格限制签发空白支票。 登记日记账，保证日清月结。 保管库存现金，保管有价证券。 保管有关印章，登记注销支票。 复核收入凭证，办理销售结算。 往来结算： 办理往来结算，建立清算制度。 核算其他往来款项，防止坏账损失。 工资结算： 执行工资支配，监督工资运用。 审核工资单据，发放工资奖金。 负责工资核算，供应工资数据。 2、出纳工作的具体流程是什么？ 出纳的工作。 办理银行存款和现金领取。 负责支票，汇票，发票，收据管理。 做银行账和现金账，并负责保管财务章。 负责

2、报销差旅费的工作。 员工出差分借支和不行借支，若需要借支就必需填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳赐予报销。 员工工资的发放。 出纳工作细则。 工作事项及审验等程序。 失误防范及订正程序。 现金收付。 现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章。多付或少付金额，由责任人负责。 把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支。 每日做好日常的现金盘

3、存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊状况需审批。 员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理。 登记银行日记账时先分清账户，避开张冠李戴。开汇兑手续。 每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 保管好各种空白支票，不得随便乱放。 公司账务章平常由出纳保管。每日下班后上交账务章。 报销审核。 在支付证明单上经办公是否签字。若无，应补。 附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明缘由或

4、不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。 支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。 大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。 报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊缘由，应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。 3、 出纳账务处理程序是怎样的？ 会计核算形式又叫账务处理组织程序或记账程序，是账簿组织、记账程序员和记账方法互相结合的方式。账簿组织是指账簿的种类、格式和各种账簿之间的互相关系；记账程序和记账方法是指凭证的整理、传递，账簿的登记，会计报表的编制程序和方法。 由于各个单位的经济业务性质和特点不尽相同，经济业务规模大小也不一样，因此

5、设置的账簿，凭证的种类、格式和各种账簿之间的互相关系以及与之相适应的记账程序和方法也不一样。不同的账簿组织、记账程序和记账方法互相结合，就形成了各种不同的会计核算形式。每个单位应结合自己的实际状况和具体条件，接受或设计适合自身经济业务性质和特点的会计核算形式。 因此，尽管每一个会计单位的业务各有其特色，但都应当对会计核算形式作出明确的规定。一项合理有效的会计核算形式，一般应当符合下面的要求： 1与本单位生产、经营管理的特点、规模的大小和业务的繁简程度相适应。 2能正确、全面和刚好地供应有关经济业务和财务收支状况，满意本单位经营管理和国家宏观管理工作的需要。 3要在保证核算指标正确、真实和系统完

6、好的前提下，尽可能地简化不必要的核算手续，提高会计工作的效率，节省核算工作的人力、物力和财力。我国 国有企业目前一般接受的会计核算形式主要有： 1记账凭证核算形式。 2汇总记账凭证核算形式。 3科目汇总表核算形式。 4多栏式日记账核算形式。 5日记总账核算形式。 应当指出，会计核算形式有多种多样，目前还在不断地进展，这里只介绍几种常见的核算形式。 各种会计账务处理程序的主要区分在于登记总分类账的根据和方法不同，但是，出纳业务处理的步骤基本上一样，其基本程序是： 1根据原始凭证或汇总原始凭证填制收款凭证、付款凭证；对于转账投资有价证券业务，还要根据原始凭证或汇总原始凭证干脆登记有价证券明细分类账

7、债券投资明细分类账、股票投资明细分类账等。 2根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账。 3现金日记账的余额与库存现金每天进行核对，与现金总账单逐笔核对；银行存款日记账与开户银行出具的银行对账单逐笔进行核对，至少每月一次，银行存款日记账的余额与银行存款总分类账定期进行核对；有价证券明细分类账与库存有价证券要定期进行核对。 4根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账开户银行出具的银行对账单等，定期或不定期编制出纳报告，供应出纳核算信息。 做事要认真，细心，要有责任感。 在别的地方我不知道是怎么样子的，但是在北京哦，出纳和会计是完全不同的两回事，会计也

8、不会交你太多会计上面的东西，想往上升比较难，下年度的工作重点就是接着干好出纳的本职，看再考个会计职称什么滴，自己进修吧，我也迷茫 其次篇：出纳岗位说明书 出纳岗位说明书 一、岗位识别： 隶属部门：财务部 职务名称：财务出纳 干脆上司：董事长 二、任职要求： 1、大专以上学历，年龄在25-40岁之间。 2、同岗位工作阅历两年以上，专业、敬业，有专业职称，熟识国家的相关法律法规。 三、岗位职责： 1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣扬和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。 2、认真执行原始凭证的审核.审批制度，刚好处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。 3、遵守财务费用开支

9、标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围.标准，认真办理现金.银行收付业务，认真审查原始单据，对违背财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。 4、刚好登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。 5、遵守现金管理制度，不随便坐支现金，不以白条抵库，不得公-款私借和挪用公-款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力限制库存现金限额，确保资金平安。 对管理机构开支状况，刚好向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办理 6、刚好完成总经理交办的各

10、项其他工作。 第三篇：出纳岗位说明书 出纳岗位说明书 职位名称：出纳 职位代码：CW-03 所属部门： 财务科 职 系：文员 直属上级：财务科长 干脆下属： 无 间接下属： 无 岗位编制：一人 二工作内容: 一、 现金收付业务 1、 根据日常经济业务需要，不定期从银行出纳处提取现金，收妥入帐； 2、 负责销售废品的现金收取业务； 3、 根据经相关主管负责人审批的物流材料选购业务凭证负责日常的选购业务现金支付； 4、 根据经相关主管负责人审批的费用报销凭证负责费用的报销； 5、 临时发生的其他现金收付业务。 二、 编制会计凭证 1、 对发生的经济业务凭证进行审核，要求内容完好、金额精确，对不符合

11、要求的票据有权拒付； 2、 对布料、花边及部分木材，根据经审核无误的选购凭证，将运费分摊到每笔相应货品材料的单价本钱里。 3、 对本期发生的现金收付业务及报帐业务逐笔编制记账凭证； 4、 以每60页为一本记账凭证，并对本期发生的经济业务加以汇总，编制丁字帐。 三、 负责登记现金日记账，做到日清月结，帐实相符，月末与总账核对一样。 四、 负责财务部办公用品的管理和财务部每月考勤的上报。 五、 负责银行汇款及每月20日前全厂电费、电话费的结算。 六、 完成上级交办的临时性工作。 三聘用，解聘条件 教化背景: 会计、财务或相关专业高校专科以上学历。 培训阅历: 接受过管理学、战略管理、组织变革管理、

12、人力资源管理、经济法、公司产品的基本学问等方面的培训。 经 验: 2年以上企业财务管理工作阅历。 技能技巧: 具有较全面的财会专业理论学问、现代企业管理学问，熟识财经法律法规和制度； 熟识财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程； 参与过较大投资项目的分析、论证和决策； 熟识税法政策、营运分析、本钱限制及本钱核算； 具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作阅历； 良好的口头及书面表达实力。 态 度: 工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维； 具有较强的推断和决策实力、人际沟通和协调实力、支配与执行实力； 具有较强的工作热忱和责任感。 2解聘条件 对工厂造成重大奢侈， 连续三个月

13、不能按时完成工作 不能有效改善以及创新，完不成总经理所定目标，从而使工厂一成不变。 弄虚作假，有损工厂利益以满意个人利益 因为工作不深化不细致不勤劳造成的漏洞，给工厂带来重大损失。 不能持续的提出工厂的改良建议，没有工作能动性，没有创新意识。 文控资料混乱，。 没有团队协作精神或实力 四权限 1、资金的支配权力 2、具体工作开展的决策权 3、对不执行财务规章制度的部门的惩处权，报总经办惩处。 4、由总经理授权处理的其他重要事项 5、有对仓库以及其他部门财务运转状况的随时检查的权力。 6、有对供应部门经营活动随时检查的权力。 五需要上报报表以及报告 1对总经理 六工资，绩效，奖金 1保底工资 2

14、绩效工资 七差旅费报销标准 1交通以及伙食费实报实销 2住宿标准为100元以下。以上部分自费 八工作以及生活福利标准 1工作场所:办公室。 环境状况:舒适。 危 险 性:基本无危险，无职业病危险。 办公用品：电脑一台，一般办公设备、 工作时间特征 正常工作时间，根据工作状况加班。无加班工资。 2供应室内住房 3供应每年一次的回家来回车票 6按国家规定给与保险。但不以现金形式支付。工作满一年后 8每周规定休息两天。工作时间为早八点到当日任务完成。 九惩处标准 1因自身缘由造成的损失，依据损失金额50%惩处 2因下属缘由或集体缘由造成的损失，依据损失金额80%由其自行支配惩处金额。 十考评方法 聘

15、用与解雇按月评，季度评，年评，按人力资源部的表格打分为标准。 惩处按标准由总经办做出评定 十一。所运用表格，以及执行文件 十二。工作流程及说明 十三。招会制度 第四篇：出纳岗位说明书 1负责填制收付款凭证，按规定办理款项收付业务 2办理完毕收付业务，加盖收付讫章，填制凭证后，单据刚好转给相关会计，不得压票，刚好取回各种银行单据，对账表等，返给相关会计 3定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调整表 4建立健全出纳各种账目，刚好序时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结 5按月进行现金日记账及银行存款日记账与总账的核对，保证账账、账款相符 6负责妥当保管库存现金，保管有价证券，保

16、管有关印章，各类支票、发票和收据等 7办理银行开户、清户、变更、年检等相关工作 8、协作会计处理其它财务相关工作 第五篇：会计出纳岗位说明书. 会计岗位说明书 会计分为:现金和总账两个岗位 现金,又叫出纳。 现金会计岗位职责 1、严格执行国家有关的现金管理制度,娴熟驾驭收付方法和手续。 2、认真审核原始凭证的合法性,正确和完好性,保证内容真实、手续完备。 3、记账凭证的填制要精确反映经济内容的主体,正确运用会计科目和记账规则,做到摘要简明扼要,数字精确,内容完好。 4、根据审核无误的原始凭证,刚好办理收付款业务。对于大的开支项目,必需经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后,要在收付凭证上

17、加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。 5、根据办理完毕的记账凭证,逐日逐笔登记现金日记账,并结出当日余额,做到日清月结、账款相符。 6、库存现金不得超过银行核定库存限额,超过部分要刚好送存银行,保证平安。不得以“白条子充抵库存现金,更不得随便挪用现金。库存现金与账不相符时,应刚好报告领导查明缘由。 7、不准“坐收坐支现金,做到“收到解交、“支则提取,不套取现金。 8、做好债权债务的清理工作,对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报,对同一人的现金借款要前款不清,后款不借。 9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用 10、做好学生的收费及欠费管理工作。 11、认真做好基建总账的

18、记账、报账工作,按时编制和报送报表。 总帐会计职责 一、认真学习国家有关的财经法规、制度,以及财务工作规则,并以此指导岗位的具体工作 会计职责 一、依据国家财务制度的规定,认真编制并严格执行财务支配、预算,遵守各项收入制度,费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理运用资金,保证完成财政上缴任务。 二、依据国家会计制度的规定、记账、算帐、报账,做到手续完备,内容真实,数字精确,账目清楚,日清月结,按期报帐。 三、依据银行制度的规定,合理运用贷款,加强现金管理,做好结算工作。 四、依据经济核算原则,定期检查,分析财务支配、预算的执行状况,挖掘增收节支的潜力,考核资金运用效果,揭露经济管理中的问题

19、,刚好向领导提出建议。 五、依据国家会计制度的规定,妥当保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。 六、遵守宣扬、维护国家财政制度和财政纪律,向一切作奸犯科行为作斗争。 七、刚好精确反映确定时期内各项资金的收支状况,月、季、年末要将资金的来源、运用、结存状况编制报表,并上报院领导及有关部门。 八、认真刚好登记各项经济业务,科目、项目登记精确,每批传票登记终了,编制平衡表,登记总帐,并做到总帐、明细账相符。 九、认真刚好清理往来帐目,觉察问题刚好处理,杜绝呆帐、死帐。 十、认真刚好清理核对固定资产帐,年中年末与设备科对帐,刚好处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。 十一、传票、帐本既是整理、装订归档,并移交档案部门。 十 二、按时、按比例计提、上缴各项税金。 十三、按时、按比例提交住房公积金,并做好其他服务工作。 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第22页 共22页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页