(本科）会计电算化第九章教学课件.pptx

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1、YCF正正版可修改版可修改PPTPPT(本科）会计电算化第九章教学课件会计电算化会计电算化授课教师：授课教师：XX XX 用 友用 友 U 8 V V 1 0.1第九章第九章 综综 合合 实实 训训 一、一、系统管理与基础设置系统管理与基础设置账套号：账套号：123。账套名称：账套名称：ABC。路径：默认。路径：默认。启用会计期：启用会计期：2020年年9月。月。是否集团账：不选中。是否集团账：不选中。单位名称：单位名称：ABC公司。公司。税号：税号：913123456789123456。本币代码：本币代码：RMB。本币名称：人民币。本币名称：人民币。企业类型：工业。企业类型：工业。行业性质：

2、行业性质：2007年新会计制度科目。年新会计制度科目。科目预置语言：中文（简体）。科目预置语言：中文（简体）。账套主管：账套主管：demo。按行业性质预置科目：选中。按行业性质预置科目：选中。科目编码：科目编码：4-2-2-2。部门编码：部门编码：1-2。存货分类编码：存货分类编码：2-2-3-3。客户编码：客户编码：2-2-2-2。供应商分类编码：供应商分类编码：2-2-2-2。有有 客客 户户 分分 类类、供供 应应 商商 分分 类类、存存 货货 分分 类类，无无外币核算，其他默认。外币核算，其他默认。启启 用用 总总 账账、固固 定定 资资 产产、薪薪 资资 管管 理理、应应 收收 款款

3、管管理理、应应付付款款管管理理、销销售售管管理理、采采购购管管理理、库库 存存 管管 理理 和和 存存 货货 核核 算算 系系 统统，启启 用用 时时 间间 均均 为为2020年年9月月1日。日。（一）（一）建立账套建立账套 一、一、系统管理与基础设置系统管理与基础设置（二）（二）增加操作员并赋予权限增加操作员并赋予权限操作员档案如表操作员档案如表9-1所示。所示。表表9-1 操作员档案操作员档案 一、一、系统管理与基础设置系统管理与基础设置（三）（三）公共档案基础设置公共档案基础设置部门档案设置如下：部门档案设置如下：（1）“1营业中心营业中心”“101采购部采购部”“102销售部销售部”。

4、（2）“2管理中心管理中心”“201总经理室总经理室”“202财务部财务部”“203人力资源部。人力资源部。（3）“3制造中心制造中心”“301一车间一车间”“302二车间二车间”。1.1.部门档案设置部门档案设置表表9-2 人员档案人员档案人员档案资料如表人员档案资料如表9-2所示。所示。2.2.人员档案设置人员档案设置表表9-3 客户档案客户档案客户档案如表客户档案如表9-3所示。所示。4.4.客户档案设置客户档案设置客户分类为客户分类为“01批发批发”“02代销代销”“03专柜专柜”“04零售零售”。3.3.客户分类设置客户分类设置表表9-4 供应商供应商档案档案供应商档案如表供应商档案

5、如表9-4所示。所示。6.6.供应商档案设置供应商档案设置供应商分类为供应商分类为“01原材料供应商原材料供应商”“02成品供应商成品供应商”。5.5.供应商分类设置供应商分类设置表表9-5 存货分类存货分类存货分类如表存货分类如表9-5所示。所示。7.7.存货分类设置存货分类设置计量单位组编码为计量单位组编码为“01”，名称为，名称为“无换算关系组无换算关系组”，类别为，类别为“无换算率无换算率”。8.8.计量单位组设置计量单位组设置表表9-6 存货档案存货档案存货档案如表存货档案如表9-6所示。所示。10.10.存货档案设置存货档案设置计量单位为计量单位为“01盒盒”“02台台”“03个个

6、”“04千米千米”。9.9.计量单位设置计量单位设置 二、二、各子系统的初始设置各子系统的初始设置（一）（一）总账系统的初始设置总账系统的初始设置选项参数设置为可以使用应收受控科目和应付受控科目，允许修改、作废他人填制的凭证。选项参数设置为可以使用应收受控科目和应付受控科目，允许修改、作废他人填制的凭证。1.1.选项参数设置选项参数设置（1）指指定定“1001库库存存现现金金”为为库库存存现现金金总总账账科科目目，“1002银银行行存存款款”为为银银行行存存款款总总账账科目。科目。（2）增增 加加 科科 目目 “222101应应 交交 增增 值值 税税”“22210101进进 项项 税税 额额

7、”“22210102销销 项项 税税额额”。（3）修修改改“应应收收账账款款”“应应收收票票据据”“预预收收账账款款”科科目目的的辅辅助助核核算算为为“客客户户往往来来”，受受控控于于应应收收款款管管理理系系统统；修修改改“应应付付账账款款”“应应付付票票据据”“预预付付账账款款”科科目目的的辅辅助助核核算算为为“供应商往来供应商往来”，受控于应付款管理系统。，受控于应付款管理系统。2.2.会计科目设置会计科目设置开户银行设置如下：开户银行设置如下：（1）编码：编码：01。（2）名称：中国工商银行武汉分行。名称：中国工商银行武汉分行。（3）账号：账号：765892222111。5.5.开户银行

8、设置开户银行设置凭证类别设置为选择凭证类别为凭证类别设置为选择凭证类别为“记账凭证记账凭证”。3.3.凭证类别设置凭证类别设置结算方式设置为结算方式设置为“1现金结算现金结算”“2支票结算支票结算”“3汇票结算汇票结算”。4.4.结算方式结算方式仓仓库库档档案案设设置置为为“001原原料料仓仓库库”“002成成品品仓仓库库”“003外外购购品品仓仓库库”，计计价价方方式式均均为为“全月平均全月平均”。6.6.仓库档案设置仓库档案设置表表9-7 收发类别设置收发类别设置收发类别设置如表收发类别设置如表9-7所示。所示。7.7.收发类别设置收发类别设置（1）采购类型为采购类型为“01普通采购普通采

9、购”，入库类别为，入库类别为“采购入库采购入库”。（2）销售类型为销售类型为“01经销经销”“02代销代销”，出库类别均为，出库类别均为“销售出库销售出库”。8.8.采购、销售类型设置采购、销售类型设置表表9-8 会计科目的期初余额会计科目的期初余额期初余额如表期初余额如表9-8所示。所示。9.9.期初余额设置期初余额设置 二、二、各子系统的初始设置各子系统的初始设置（二）（二）应收款管理系统的初始设置应收款管理系统的初始设置应应 收收 科科 目目 为为“1122应应 收收 账账 款款”，预预 收收 科科 目目 为为“2203预预 收收 账账 款款”，销销 售售 收收 入入 科科 目目 为为“

10、6001主营业务收入主营业务收入”，税金科目为，税金科目为“22210102销项税额销项税额”。1.1.基本科目设置基本科目设置结算方式科目设置为现金结算结算方式科目设置为现金结算“1001”，支票结算，支票结算“1002”，汇票结算，汇票结算“1002”。2.2.结算方式科目设置结算方式科目设置期期初初余余额额为为25 000元元，为为销销售售部部于于2020年年8月月20日日向向宏宏昌昌公公司司赊赊销销5台台计计算算机机所所形形成成的的债权（价税合计）。债权（价税合计）。3.3.期初余额设期初余额设 二、二、各子系统的初始设置各子系统的初始设置（三）（三）应付款管理系统的初始设置应付款管理

11、系统的初始设置应应付付科科目目为为“2202应应付付账账款款”，预预付付科科目目为为“1123预预付付账账款款”，采采购购科科目目为为“1401材材料采购料采购”，税金科目为，税金科目为“22210101进项税额进项税额”。1.1.基本科目设置基本科目设置结算方式科目设置为现金结算结算方式科目设置为现金结算“1001”，支票结算，支票结算“1002”，汇票结算，汇票结算“1002”。2.2.结算方式科目设置结算方式科目设置期初余额为期初余额为10 000元，为元，为2020年年8月月23日从金陵商行赊购日从金陵商行赊购P芯片芯片20盒所欠的价税款。盒所欠的价税款。3.3.期初余额设期初余额设

12、二、二、各子系统的初始设置各子系统的初始设置（四）（四）采购管理系统的初始设置采购管理系统的初始设置2020年年8月月28日日，收收到到金金陵陵商商行行提提供供的的P芯芯片片20盒盒，单单价价500元元，验验收收入入原原料料库库，发发票票至至2020年年9月月1日尚未收到。日尚未收到。原料仓库为原料仓库为“1403原材料原材料”，成品仓库、外购品仓库为，成品仓库、外购品仓库为“1405库存商品库存商品”。1.1.存货科目设置存货科目设置采购入库的对方科目为采购入库的对方科目为“1401材料采购材料采购”，产成品入库的对方科目为，产成品入库的对方科目为“5001生产成本生产成本”。2.2.对方科

13、目设置对方科目设置（五）（五）存货核算系统的初始设置存货核算系统的初始设置表表9-9 各仓库的期初余额各仓库的期初余额各仓库的期初余额如表各仓库的期初余额如表9-9所示。所示。3.3.期初余额设置期初余额设置（五）（五）存货核算系统的初始设置存货核算系统的初始设置库存管理系统从存货核算系统取数并批审、对账。库存管理系统从存货核算系统取数并批审、对账。三、三、会计业务处理会计业务处理根根据据ABC公公司司2020年年9月月份份发发生生的的以以下下经经济济业业务务资资料料，以以CW002的的身身份份按按要要求求填填制制或或生生成会计凭证。成会计凭证。（1）2日日，出出 纳纳 王王 丽丽 从从 银银

14、 行行 提提 取取 人人 民民 币币 10 000元元 作作 为为 备备 用用 金金，以以 支支 票票 结结 算算，支支 票票 号号 为为CN001。（提示：在总账系统直接填制。）。（提示：在总账系统直接填制。）（2）5日日，财财务务部部陈陈伟伟购购买买办办公公用用品品200元元，以以库库存存现现金金支支付付，并并附附单单据据1张张。（提提示示：在总账系统直接填制。）在总账系统直接填制。）（3）9日日，收收到到宏宏昌昌公公司司前前欠欠货货款款25 000元元，以以支支票票结结算算，支支票票号号为为CN128。（提提示示：在应收款管理系统完成。）在应收款管理系统完成。）（4）16日日，向向建建昌

15、昌公公司司赊赊购购17英英寸寸显显示示器器10台台，无无税税单单价价600元元，收收到到采采购购专专用用发发票票，货货未未到到、款款未未付付。（提提示示：在在采采购购管管理理系系统统录录入入发发票票，待待入入库库后后再再在在应应付付款款管管理理系系统统完完成成发票结算、审核及制单。）发票结算、审核及制单。）1.1.填制或生成会计凭证填制或生成会计凭证（5）19日日，向向建建昌昌公公司司购购入入的的17英英寸寸显显示示器器验验收收入入库库10台台，入入库库成成本本为为600元元/台台。（提提示示：在库存管理、存货核算系统完成。）在库存管理、存货核算系统完成。）（6）22日日，以以支支票票结结算算

16、方方式式支支付付前前欠欠金金陵陵商商行行的的10 000元元，支支票票号号CN006。（提提示示：在在应应付款管理系统完成。）付款管理系统完成。）（7）25日日，宏宏昌昌公公司司欲欲购购买买3台台计计算算机机，向向销销售售部部了了解解价价格格。销销售售部部报报价价为为7 000元元/台台（无无税税）。宏宏昌昌公公司司经经过过商商议议，决决定定订订购购3台台计计算算机机，要要求求发发货货日日期期为为9月月27日日。（提提示示：在在销销售售管管理系统录入销售报价单，生成销售订单。）理系统录入销售报价单，生成销售订单。）（8）27日日，销销售售部部从从成成品品库库向向宏宏昌昌公公司司发发出出3台台计

17、计算算机机，并并填填制制销销售售专专用用发发票票。（提提示示：在在销销售管理系统、库存管理系统和应收款管理系统完成。）售管理系统、库存管理系统和应收款管理系统完成。）（9）28日日，收收到到宏宏昌昌公公司司全全额额货货款款，转转账账支支票票号号为为CN129。（提提示示：在在应应收收款款管管理理系系统统完完成成。）（10）29日日，销销售售部部将将销销售售发发票票交交给给财财务务部部，进进行行销销售售成成本本及及收收入入的的结结转转。（提提示示：在在存存货货核核算系统完成。）算系统完成。）2020年年9月月30日，以日，以CW001的身份审核所有凭证并记账。的身份审核所有凭证并记账。2.2.审核所有凭证并记账审核所有凭证并记账 四、四、UFO UFO报表管理报表管理利利 用用“一一 般般 企企 业业（2007年年 新新 会会 计计 制制 度度 科科 目目）”模模 板板 生生 成成 当当 月月 的的 资资 产产 负负 债债 表表，并并 保保 存存 至至 D盘盘，文文档档名名为为“账账套套号号+2020年年9月月份份资资产产负负债债表表”，编编制制单单位位为为“ABC公公司司”，编编制制时时间为间为2020年年9月月30日。日。谢谢观看谢谢观看T H A N K Y O U F O R W A T C H I N G