财务管理学(第六版)第四章 长期资金融资决策教学课件.ppt

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1、财务管理学(第六版)第四章 长期资金融资决策 教学课件第四章 长期资金融资决策第一节 企业融资额的预测第二节 股权融资第三节 债务融资第四节 租赁融资第五节 混合融资第一节 企业融资额的预测一、企业融资的动因（一）依法筹集注册资本（二）扩大生产规模（三）优化资本结构（四）偿还债务第一节 企业融资额的预测二、企业融资的类型（一）权益资金和债务资金（二）长期资金和短期资金（三）内部融资和外部融资（四）直接融资和间接融资第一节 企业融资额的预测三、企业融资的要求（一）认真选择投资方向和项目（二）合理确定融资数额和投放时间（三）选择有利合理的融资方式（四）正确利用负债经营（五）依法融资，维护各方的合法

2、权益第一节 企业融资额的预测四、企业融资额预测的一般方法（一）定性预测法（二）定量预测法(销售百分比法)1.销售百分比法的基本假设条件2.销售百分比法的基本步骤第二节 股权融资一、股票的类型（一）按股东权利和义务的不同划分，股票可分为普通股和优先股（二）按股票是否记名划分，股票可分为记名股票和不记名股票（三）按股票是否标明金额划分，股票可分为有面值股票和无面值股票（四）按投资主体的不同划分，股票可分为国家股、法人股、个人股和外资股（五）按发行对象和上市地区的不同划分，股票可分为A股、B股、H股和N股第二节 股权融资二、股票融资的优缺点（一）普通股融资的优点（二）普通股融资的缺点三、发行股票的条

3、件（一）首次公开发行股票的条件（二）公开发行新股的条件（三）非公开发行新股的条件第二节 股权融资四、股票发行程序（一）公司董事会应当依法做出决议（二）公司股东大会做出决议（三）由保荐人保荐并向中国证监会申报（四）中国证监会审核（五）发行股票第二节 股权融资五、股票发行方式（一）公开间接发行（二）不公开直接发行六、股票发行价格第三节 债务融资一、债务的类型二、长期债务融资的优缺点三、长期借款融资第三节 债务融资四、债券融资（一）公司债券的种类（二）公司债券的发行条件（三）公司债券的发行程序（四）公司债券的发行方式（五）公司债券的发行价格第四节 租赁融资一、租赁融资的类型二、租赁融资的优缺点三、租

4、赁融资决策第五节 混合融资一、优先股融资（一）优先股的特点（二）优先股的种类（三）公开发行优先股的条件（四）优先股的发行定价（五）优先股融资的优缺点第五节 混合融资二、可转换公司债券融资（一）可转换公司债券的特点（二）可转换公司债券的基本要素（三）可转换公司债券的发行条件（四）可转换公司债券融资的优缺点第五节 混合融资三、永续债券融资（一）永续债券的特点（二）永续债券的发行动机（三）永续债券的发行情况第五节 混合融资四、认股权证融资（一）认股权证的特点（二）认股权证的作用（三）认股权证的种类复习思考题1.企业融资的种类有哪些?2.企业融资的动因是什么?3.企业融资的要求是什么?4.如何进行企业融资额的预测?5.试述股权融资的优缺点。6.股票发行程序是怎样的?7.试述长期债务融资的优缺点。8.公司债券发行程序是怎样的?9.如何确定公司债券发行价格?10.什么是可转换公司债券?11.试述可转换公司债券融资的优缺点。12.租赁融资的类型有哪些?租赁融资的优缺点是什么?13.试说明优先股融资的优缺点。