财务决算报告.ppt

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1、20*20*年度财务年度财务决算报告决算报告汇报人：经营成果财务状况现金流量税收及利用政策情况目 录CONTENTS此处添加目录标题 20*年公司利润总额*万元，同比下降*%。在*下滑的情况下，20*年仍然取得了较好的经营业绩，考核利润超年度预算*万元。20*年完成单位：万元经营成果-利润情况利润收入成本三项费用税金及附加其他收支营业收入：*亿元，同比减少*亿元，降幅*%，主要原因为*。营业成本：*亿元，同比减少*亿元，降幅*%，主要原因为*。三项费用：*元，同比增加*万元，增幅*%；主要原因为*，财务费用减少*万元，管理费增加*万元。其他收支：*万元，同比减少*万元，降幅*%；主要原因为资产

2、报废损失*万元。税金及附加：*万元，同比减少*万元，降幅*%；主要原因为*经营成果-利润情况20*年收入*同比差异不大。单位：万元单位：*单位：万元单位：万*经营成果-收入情况*成本*影响：*降低*,减少成本*亿元。*影响：*减少*成本支出*元。*成本：20*年*成本支出*亿元，同比减少*亿元，降幅*%，影响因素如下：经营成果-成本*影响：*降低*,减少成本*亿元。*影响：*降低*,减少成本*亿元。20*年费用*万元，同比增加*万元，增幅*%。其中*，主要原因为*同期增加*万元。单位：万元经营成果-生产管理费201420*+*万元万元201420*201420*主要原因为*主要原因为*单位：万

3、元经营成果-其他成本项*+*万元万元*+*万元万元财务费用汇兑收益利息支出利息收入利息收入*万元，同比减少*万元。利息支出*万元，同比减少*万元。汇兑收益*万元，同比减少*万元。财务费用*万元，同比增加*万元。剔除汇兑影响财务费用*万元,同比下降*万元，原因为：*万元。经营成果-财务费用*万元，同比增加*万元*万元，同比增加*万元*万元，同比增加*万元*万元，同比增加*万元*0103050204*万元，同比减少*万元经营成果-其他收支单位：亿元1.20*年末资产总额*亿元，同比减少*亿元；其中流动资产*亿元，同比减少*亿元，非流动资产*亿元，同比减少*亿元。2.负债总额*亿元，同比减少*亿元；

4、其中流动负债*元，同比减少*亿元，非流动负债*亿元，同比减少*亿元。3.年初所有者权益*亿元，20*年实现净利润*亿元，分配*年净利润*亿元，年末所有者权益*亿元。财务状况-资产负债情况指标名称指标名称20*20*年年2020*年年差异差异一、盈利能力指标1.净资产收益率（%）2.总资产报酬率（%）3.销售收入利润率（%）二、债务风险指标1.资产负债率（%）2.已获利息倍数三、发展能力指标1.营业利润增长率（%）2.资产增长率（%）盈利能力强盈利能力强净资产收益率为*，总资产报酬率为*%，销售收入利润率为*%。各项指标均较*年有所下降，但20*年盈利指标和盈利能力依然突出。偿债能力强偿债能力强

5、 资产负债率*%，同比降低*%，远低于电厂平均水平；已获利息倍数为*，同比上升了*长短期偿债能力强。发展能力下降发展能力下降 营业利润增长率为*，资产增长率*%，同比降幅较大，说明公司发展能力有待提升。财务状况-财务指标单位：亿元特点：特点：全年现金流入*亿元，流出*亿元，收支基本持平，现金运转顺畅。经营活动的现金流入流出比为*,同比上升*，主要是燃料成本的降低比例高于主营业务收入减少的比例。筹资活动现金流出10亿元，其中偿还贷款*亿元，支付股东股利*亿元。投资活动的流入流出占总流入、总流出比重较小。现金流量20*年资本性支出总计*万元。资本性支出费用指标(含税)在建工程(不含税)以前年度跨转本年新增本年总指标跨转至*年 年初余额本年发生 转增资产年末余额单位：万元资本性支出纳税情况全年缴税*亿元，同比减少*亿元；税收优惠全年获得各项税收优惠减免*万元；利用政策利用政策方面共获得财政补贴资金*万元；工作先进单位税收及利用政策