财务工作管理制度财务工作管理制度汇编(8篇).docx

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1、 财务工作管理制度财务工作管理制度汇编(8篇)关于财务工作治理制度(推举)一 一、 做好经营预算分析，供应治理决策依据 1、以预算指标和经营业绩考核指标的目标值为指引，落实公司竞争战略，强化本钱掌握，争取本钱领先优势。推动公司业务流程合理化、过程治理可控化、监视考核系统化，着重关注经营指标的实际及规划状况对财务状况、经营成果及现金流的影响，通过财务指标的比拟分析和猜测，为公司积极参加直购电、碳排放交易等有关市场竞价业务供应财务支持平台，同时对发觉的问题并提出合理建议，保证公司预期经营目标的实现。 2、_务部较好地完成公司2022年度经营业绩考核的申报工作，通过申报、考核工作，充分反映公司财务状

2、况、经营效益、资本保值增值以及经营治理水公平状况，公司2022年经营业绩考核成绩为优 二、 加强公司资金治理，积极筹措营运资金 1、通过合理安排资金，在保证生产经营资金需求的状况下，提前归还本年固定资产借款本金及还将来三年75%的借款本金合计52,002.50万元，相比原还款规划削减借款利息1,_5_.67万元。 2、近年环保压力增大，脱硝工程、脱硫设施升级改造、湿式除尘改造等大型资本性工程相继实施，碳排放放额度的竞购，排污费用的涨价，无一不对公司营运资金造成巨大压力，使资金链面临断裂风险。因此，公司现金流治理将成为重中之重。与此同时，国家宏观调控收紧银根，银行慎重放贷，利率居高不下。在此困局

3、下，公司积极筹集资金，争取到贷款利率为基准利率下浮10%优待条件的流淌资金循环借款，满意生产经营的需求。同时合理运用各种资金来源，降低筹资本钱，防止资金沉淀及供应不准时，从而提高资金治理效益，降低资金本钱，防范财务风险。 三、 实现资产价值治理，国有资产保值增值 1、依据_集团公司批复的_、_号机组财务竣工决算报告，对2_07张固定资产卡片进展分类、整理、核实，完成卡片导入财务治理系统的工作，落实责任治理部门/分部。此举标志着_、_号机组财务竣工决算工作全面完成。 2、依据公司实际业务流程，修订了固定资产治理标准，完善固定资产后续支出的价值归集制度，夯实资产计价根底。对资产处置处理方面的模糊点

4、及缺失点进展改良，真正做到明晰权责，落实责任。 3、依据国有资产监管及评估的相关规定，财务部牵头完成了定子线棒、换热元件及锅炉管屏报废物资处置的资产评估工作，准时向_集团公司和省国资委上报备案。 4、 启动1-_号机组脱硫改造报废固定资产工作，目前资产报废鉴证报告的税局备案及资产评估报告的_批复工作正在进展中。 5、 参加了物资仓库搬迁工作，财务人员全程监视盘点下架物资。 四、 强化保险治理工作，完善保险索赔机制 1、依据安健环风险治理三星标准的要求，修订了保险治理标准、建立了财产保险投保及索赔状况表及社保及工会保障规划状况统计表等台帐。通过三次元素审查及自我评价，不断查找差距并推动其完善。

5、2、 制定20_-2022年度机组保险方案，充分利用公司良好的营运业绩和风险管控力量，比上年度削减年度保险费用200万元，下降17%。 3、 积极跟进保险理赔案件，每周盘点保险工作，与相关部门亲密沟通协作，加快了索赔进度，今年共收到保险赔款_20万元。 五、 加强税务机关沟通，依法进展税务工作 1、 依法完成税务申报工作，做到按时申报、税额精确。截至2022年11月，实际上缴税收_.77亿元。 2、2022年末，广东省已被纳入局部营业税改增值税试点范围，本年财务部在合同审批过程中，重点关注符合“营改增”业务范围的工程，对合同税费条款提出要求或建议，节省公司本钱。 3、 为标准固定资产抵扣增值税

6、治理，珠海市国家税务局对我公司2022年以来固定资产抵扣状况开展清理核查。财务人员积极协作，完成税局检查工作。 六、 加强财务团队建立，团结高效完成工作 人才是企业经营进展的核心要素，也是财务部团队构建的主要力气。由于财务编制和工作安排方案，2022年是财务部人员工作稳定性最为经受考验的一年。面对这些无法立时解决的问题，财务部准时调整工作思路，精细开发存量，深挖现有人员的潜力，着力打造合力高效团队。 七、 加强财务制度建立，夯实财务治理根底 公司今年开展安健环风险治理体系建立，财务部以此为契机，重新端详财务治理标准，依据公司业务进展的实际状况，以加强公司内部掌握为目标，修订了全面预算治理标准等

7、9个财务治理标准，进一步理顺业务流程，明晰工作内容，为提升经营治理效率奠定根底。 八、 注意财务工作根底，仔细做好常规工作 1、财务人员严格遵守财税法规，仔细履行工作职责。在原始单据审核、记账凭证录入、资金的收付等会计处理环节，财务人员都能做到仔细认真地完成工作，仔细执行公司的各项规章制度，保证了会计信息的准时性、完整性及精确性。 2、准时精确上报报表。根据国资委、_集团的要求，财务部人员加班加点，遇有国家法定假日各会计也放弃休息主动加班，保时保质完成报表的编制，顺当完成年度财务决算工作，并荣获_集团公司财务决算工作二等奖。 3、 标准财务档案治理。财务部根据国家档案治理以及会计档案治理要求，

8、收集、整理、装订、归档各类合同及财税根底资料。 展望2022年，电力市场需求持续低迷，发电份额不断被挤占，节能环保要求走高，碳排放配额竞购、直购电竞价上网等竞争性新事物出现，使经营环境困难重重，公司盈利空间受限，经营治理压力倍增。在此机遇与挑战并存的时刻，我们必需做好规划应对挑战，在剧烈的战场中开创新局面。 明年设想： 1、推行全面预算治理，实行本钱费用精细化管控。严格掌握下达的本钱费用指标，强调目标本钱治理法，推行以节省本钱、提高竞争力量为目的的全员式、全过程本钱治理，以提升盈利空间。开展全面预算治理，编制中期预算，初步构建预算系统和经营量化指标猜测数据的互动，通过滚动预算，提高预算的前瞻性

9、， 更好地为参加竞争和争取盈利供应效劳。 2、积极筹措资金，优化贷款构造，争取优待贷款条件，降低融资费用，防范财务风险。协同相关部门编制生产及基建工程资金规划，合理安排用款，组合、运用各种资金来源，满意生产运营及环保改造工程的资金需求，防止资金沉淀及供应不准时。 3、健全保险索赔机制，完善保险治理标准，增订_、_号机组财产保险案件弃赔及拒赔处理治理流程。同时需加强与各保险有关责任部门的内部沟通及外部保险参谋、公司的外部协调，加快保险索赔进度，提高保险索赔。 4、 积极参加直购电竞价上网、碳交易等工作，建立售电本钱计算模型，为直购电竞价供应依据。 5、 积极参加内部掌握制度的建立和完善，掌握财务

10、风险。 6、 加强财务团队建立，在保证“人岗匹配”的大原则下，实行岗位之间沟通学习，实行“一人多岗。 关于财务工作治理制度(推举)二 一、连续开展会计标准化治理工作，防范和化解操作风险。 在去年会计工作标准治理的根底上，连续开展会计标准化治理工作，提高会计核算治理水平，防范和化解操作风险。 详细从8个方面抓起： 1.会计根本规定; 2.会计核算质量; 3.会计报表质量; 4.计算机治理; 5.联行结算治理; 6.会计档案治理; 7.信用社网点治理及其它; 8.会计经营治理。 特殊是会计档案治理历年来有所欠缺，每年的会计凭证虽然都归了档，但未按档案治理方法归类整理，需要进一步标准。 二、连续抓好

11、增收、节支，进一步提升增盈创利水平。 紧紧抓住增收、节支两个环节，外抓收入，内抓治理，力争全年实现在足额提取应付利息，提高拨备水平的前提下，实现利润x万元，确保社社盈余和专项票据兑付全县信用社资产利润率逐年上升的目标。 针对目标，制定出台xx县农村信用社20xx年增盈创利实施方案，围绕增收、节支两个环节进展了安排。外抓信贷质量治理，积极盘活存量优化增量，拓宽增收渠道，千方百计应收尽收。 内抓财务治理，降低经营本钱，特殊要加强营业费用的治理，在确保个人费用的前提下，压缩公费用，确保专项票据兑付全县信用社资产费用率逐年下降目标。 详细抓好五项操作： 一是财务开支操作：对营业费用实行费用额和费用率掌

12、握，严格实行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定额，超支自负”的费用计提开支原则，将费用掌握在核定比例之内。 二是比例操作：即在费用开支方面针对国家有关政策规定，对职工福利费，工会经费，养老保险，待业保险金等按比例精确计提。对款待费、宣传费等要在规定比例之内节省使用。 三是预算操作：对培训费、会议费、修理费、电子设备费购置及运转费实行了预算制，做到了在详细操作中严格根据预算掌握支出。 四是包干操作：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们结合区域实际和市场物价状况合理制定包干使用方法，无正值理由超出包干限额的社，其超额局部扣减个人费用。 五是本钱操作：严格加强了其他本钱工程和营业外

13、支出的治理，坚持按月监控，防止以其他名义列支。 三、连续做好信用社重要空白凭证治理工作，确保安全无事故。 在重要空白凭证治理上，今年我们还将连续加大检查力度，近年来，通过每年的序时检查，使得各营业网点对重要凭证使用，治理到达了加强，但此项工作不敢懈怠，xx年5月份我们要组织人员对20xx年5月至20xx年4月的重要空白凭证领用进展了专项序时检查。 从联社领回开头始终查到各社使用，逐项逐类凭证跟踪进展检查。同时要求信用社主管会计每月对所辖网点的重要空白凭证检查一次，每次检查仔细登记重要空白凭证检查登记簿，责任明确。 四、连续标准股金，大力开展增资扩股工作。 去年12月份，市银监局分局批复我县信用

14、社自然人股入股起点为x元，法人股入股起点为x元，投资股比例%。入股起点的提高，给标准股本金带来了巨大困难，20xx年虽然开展了此项工作，但离票据兑付要求还有差距，需要进一步标准。xx年底投资股比例%，还差xx个百分点，需在一季内到达比例。20xx年要大力开展增资扩股工作，虽然xx年底县信用社的资本充分率已到达%，但假如按票据兑付考核方法，我县信用社的资本充分率还缺乏以兑付专项票据，还需进一步加大增资扩股的力度，确保专项票据兑付时不受影响。 五、按标准开展信息披露工作。 信息披露工作直接影响到专项票据兑付工作，今年3月份之前，要组织信用社按专项票据兑付标准仔细开展信息披露，详细对20xx年度的各

15、项经营指标完成状况、股金分红状况、“三会”召开状况、利润安排状况等进展披露，将信息披露报告和信息披露表放于相关场合，以便广阔社员和利益相关者能真实精确地了解我县农村社各项业务经营的真实状况。 六、协作职能科室，搞好统一法人工作。 七、开展新财务制度的培训工作。 八、做好其它各项财务工作。 1、搞好会计报表、工程电报的汇总上报工作。 2、做好重要空白凭证订购、保管、分发等治理工作。 3、仔细搞好全年各项财务制度和政策文件的上传下达。 4、做好信用社业务和微机操作的日常指导。 5、保证信用社日常会计核算的正确无误等各项工作。 6、仔细编写财务分析和工程电报分析。 7、加强信用社无息资金治理。 8、

16、连续做好信用社帐户、现金、大额支取方面的治理工作。 总之，在新的一年里，我们财务科将借改革契机，连续加大财务治理力度，提高员工业务操作力量，充分发挥财务科的职能作用，积极完成全年各项规划任务，以限度地效劳于信用社，为我辖农村信用社的稳健进展而做出更大的奉献! 关于财务工作治理制度(推举)三 一、指导思想 以党的xx大精神为指导，以财务标准学校为准绳，加强幼儿园财务治理，健全各项规章制度，标准幼儿园财务收支，严厉财经纪律，提高效劳质量，打造安全、高效、标准、民主、阳光、廉洁的幼儿园财务，为教育事业的安康、有序进展而不断努力。 二、状况分析 xx年我园新建教学楼落成使用，房子大了，设施设备多了，水

17、电费、各种办公用品支出也多了，本学期还增加了4位教职员工，人员经费支出也增加了不少，而幼儿数只比上年度增加了41位，也就是说，收入增加的不多，支出增加了很多，这给我们幼儿园的财务带来了很大的压力。如何利用有限的资金，确保人员支出，兼顾办公支出，为教育教学工作的顺当开展供应物质根底，我们必需加强财务治理，每一项规章制度都必需标准化、严格化、细致化，以制度来标准行为，加强幼儿园的收入治理、支出治理、物资选购治理、食堂治理，从源头上防止贿赂、铺张等不正常现象的产生，提高幼儿园有限资金的使用效率。 三、主要思想与措施 1、标准收费治理，从行动上抓落实 加强幼儿园对收费收入的治理，标准幼儿园收费行为，杜

18、绝乱收乱支现象的发生，坚决执行收支两条线的治理规定。严格执行物价局、教育局核准的收钱工程和收费标准，效劳性收费坚持先向物价局、教育局申报，待批预备案后再行收费，全部的收费均向幼儿父母出具合法票据，各类收入和结算金额全额纳入行政帐簿，不设帐外帐，不设小金库，赞助费、借读费全额上缴教育局帐户。 2、严格物资选购治理，从源头上节资金 幼儿园物资选购的职能部门是总务处，各种办公用品一般有总务处统肯定点购置，如不是在定点单位购置，则须两人或两人以上共同购置，谈判价格，在比质量、比价格的根底上进展选购。用品选购后，选购人员须凭税务部门统一发票及购物清单交财产保管员验收、签字，并由财产保管员登记入仓库，教师

19、借、领用时，实行领用登记手续，幼儿园可选两位责任性强的教师做仓库保管员，规定每天或每星期借还、领用物品的时间，这样，可以限度削减物品破损、流失现象。购物发票交会计处统一支付，一次购物超过两千元的需转帐支付。凡政府选购范围的工程都必需实施政府选购。 幼儿园需定期统计物品选购状况（包括物品名称、数量、价格、选购日期。）承受领导和监管小组的监管，总务处还要建立实物帐册，每学期要核对一次。 新学期幼儿园财务工作规划【1】 本学期以“三个代表”重要思想为指导，仔细贯彻幼儿园教育指导纲要，抓好后勤工作，保障供应，做到责任明确，分工到人，切实做好卫生保健、财务工作、食堂工作、门卫工作及园内环境的绿化治理工作

20、等。 要求规划中的重点工作： （一）做好财产、财务治理工作 1、坚持勤俭办园的方针，合理利用有限资金，为幼儿园办实事，办好事。 2、做好学年度的预算、决算的审核、检查监视工作，严格财务制度和财经制度。 3、严格财务制度，分工明确，一切财经支出都必需在园长的统一安排下进展，每张发票都必需由园长签字，每学期对财务账目审查一次。 4、会计坚持每月上报结算报表，使园长能把握资金状况，合理安排资金。 （二）事务工作方面 1、准时做好教学用品、办公用品和教玩具的选购工作和更新工作，并依据本园的特点，做好各班的教学用品和环境布置材料。 2、做好幼儿园的修理工作，常常检查大、中、小型玩具，消退担心全因素，对幼

21、儿园的门窗、玻璃、自来水等准时修理。 3、做好幼儿园的卫生保健工作，不管是带班教师还是保健教师都必需有明确的工作规划，对幼儿的玩具、被子和寝室常常消毒。并做到消毒有记录。各班教师要协作保健教师做好工作。 4、关怀幼儿生活，办好食堂。（1）要常常深入食堂检查工作，要求严格执行食堂工作制度和卫生制度，全心全意为师生效劳。（2）幼儿每天午餐做到热菜热饭，做到养分搭配，价廉物美，让幼儿吃饱、吃好，使家长放心。（3）做好开水的供给工作，充分利用各班的茶水桶，让幼儿随时喝水。（4）搞好食堂的卫生工作，生熟分开，杜绝一切不卫生因素，培育幼儿良好的进餐习惯。 （三）搞好园舍建立，创设美丽环境 1、治理好花木、

22、草坪、果园。在草坪成长期，要爱护好草坪，让其生长好，同时要加强施肥，增加局部花木，做到四季常青，四季花香，美化校园。教育幼儿爱惜幼儿园的一草一木。园内无杂物，各种玩具摆放合理，活动室内外布置美观，做到美化、绿化、净化，富有童趣。 2、加强幼儿园的卫生环境治理。整个校园内外分工到人，各活动室由班主任教师负责，做到一日一小扫，一周一大扫，保证干净洁净，窗明几净，室内外无纸屑、无痰迹、无杂物，各种用具摆放整齐，保洁区无杂草。 关于财务工作治理制度(推举)四 各位领导，各位代表，教师们： 我受学校托付向大会作20xx年度学校财务工作报告，请审议。 20xx年1月18日，曾向各位做过20xx年厦门市杏南

23、中学财务工作报告。马上一年了，我校财务工作连续在上级主管部门的指导下，在学校领导的关怀支持下，在各处室的协调协作下，以及全体师生的共同努力，顺当地完成了年度各项财务工作规划, 保障学校教育教学工作的顺当进展。 20xx年年初专项结余604185元，本年收入27514555.39元，支出27785290.64元，扣除年末专项结余332870元，结余579.75元转入事业基金。20xx年未决算，收支状况还不能具体列出详细状况。 20xx年估计收入状况2353.89万元。 一、20xx年年初下达预算状况：预算内资金18782225元。其中人员经费16461433元、公用支出1283044元、常常性工

24、程1037748元。 二、20xx年9月由于增生增员追加1623713元。在职追加1551217元，其中人员追加1499945元、公用追加16093元、常常性专项35179元。退休追加26646元。医疗经费追加35850元。 三、预算外收入大约为2875967.66元，比去年少12.99万元，主要是高中学生数的削减。其中杂费2323700元，住宿费216000元，借读费146140元，择校费120230元，其他（房租等）70127.66元（其中20277元是去年上缴今年才返拨）。 四、利息收入大约为1.8万元。 五、关于教育附加经费问题。现已支出24.99万元：第一批专项修理费69930元；其

25、次批专项塑胶篮球场修理费17.5万元，其他5000元。其中，我们向上级沟通沟通努力争取一间电脑室建立详细资金包括三个交换机96300元、软件2200元、机柜320元；8套多媒体资金91520元；教师台式电脑32台资金123200元； 到10月末，事业支出为17235412.19元，其中人员支出15195690.99元，商品和效劳支出2039721.2元。 到12月末，估计全年总支出为2300.89万元。 一、估计的预算内人员支出1802.39万元，人员支出比去年会有大幅的增加，主要是：1、今年我校新安排毕业了11名毕业生；2、上半年发放的文明奖等；3、一年进一级、职务晋升增加的工资。详细如下：

26、 1、在职在编人员的统发工资（含住房公积金、社会保险费）全年估计总支出10624012元； 2、退休人员的统发工资252533元； 3、未列入统发的各项工资福利支出（含工作补贴、午餐补贴、加班费、绩效奖等）6202305元，文明奖金888899元，合计7090004元； 4、退休非统发57325元。 二、估计的预算内公用支出103.35万元，由于支援抗震救灾调减我校公用经费定额6.25万元，以及依据有关文件规定公用经费假如有结余可以按人均1000元提取公用经费，所以公用经费较为紧急。 三、预算内常常性专项107.55万元.。包括连续教育87776元、两免一补9486元、校方责任险14030元、

27、免杂费456456元、缺编教师425000元、保安人员工资60000元、学生体检22248元等。 四、预算外支出287.6万元。支出的工程包括： 1、高中教师绩效奖57.4万元；2、加班费134万元；3、修购基金25万元；4、助学金45万元；5、弥补公用经费缺乏26.2万元。 五、由于其次批专项11月中旬才下达，现已将设计与预算上报财政审核所审核，因此，篮球场修理可能年底完成不了。 以上是20xx年的估计收支数，由于会计年度是到每年的12月31日，所以估计收支可能与实际有出入。 由于学校的收入主要靠财政拨款及事业收入，财政拨款根本上是按定额（教师数、学生数、工资），公用经费20xx年之前是按下

28、放时的基数122万元，20xx年是按学生总数划拨（详细状况是：初中每生442元，再加上免杂费308元；高中每生450元），事业收入主要是学费，因而在收入非常有限的状况下，在经费使用上需要全体教职工勤俭节省，削减铺张，提高资金使用效率。 代表们，过10个月的财务工作在学校党政的正确领导和统筹安排下，在全体教职工的大力支持帮助下取得了肯定的成绩。09年度已经到来，是争创省一级达标高中校的关键时期，困难重重，盼望全体教职员工共同努力，克制困难，为各项工作制造出更好的成绩！ 以上报告如有不妥之处，请予以批判指正。 关于财务工作治理制度(推举)五 根据国家局五条纪律要求，针对*年年财经秩序专项整顿自查出

29、来的薄弱环节，如扎账时间不标准、原始凭证不合法、资产治理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进展整改和自查自纠，进一步深化会计根底，完善财务治理体制。明年的重点要放在区局和基层网点，要标准会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的治理责任，强化内部掌握，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监视，防止经营活动中的失误过失，保障各财务环节安全运转，全面推动财务治理标准运作，通过专项整顿建立起标准、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。 全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信息治理系统应用

30、软件已由省局工程组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进展预算表单的审批，为适应省局新治理方法的要求，我们将对目前的核算流程进展重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据准时上传，让资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立“集中财务、分级掌握、全面预算、责任会计”的财务治理体系。 一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用完可能少的流淌资金推动企业的生产经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省

31、行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将特别少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进展负债经营，实现零资金本钱。 二是零库存治理，对各单位实行库存定额，超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分，反之则增加得分,让库存定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。 坚持费用治理“算、控、降”三字诀，算是全面预算，将费用按预算分解到各单位、各科室，按销量制定单箱卷烟的费用定额标准，销多少烟给多少费用。控是严格预算治理，超过预算的一律从个人月奖中扣回，实行“定额包干、责任到人、超支自付、节省嘉奖”的治理方法。降是按上年实际费用，每年下浮肯定比例确定费用总额

32、，进一步完善财务公开制度，逐项剖析费用成因，将费用与同期、与定额、与先进单位比照，通过分工明确，层层把关，促使各单位挖潜节支、堵塞漏洞。 一是摸清“家底”，开展全系统的“清仓、清产、清资、清债”活动，对现有资产存量进展仔细细致的分析，找出潜在薄弱环节，组织整理各单位历年的会计档案，指导各网点会计根底达标，促进分公司的会计根底工作更上一层楼。 二是科学理财，学习聚财、生财、用财之道，在深度上从事后反映转变到事前掌握、事后考核分析的治理会计上来，在广度上把会计核算和财务治理职能渗透到商品的进销存诸环节，推动会计电算化甩帐验收达标，使会计信息更加具有时效性和真实性。 结合财经秩序专项整顿要求，加强审

33、计监视，审查各单位的资金、商品、财产、损益、收支是否真实合法，计算国有资产治理是否保值增值，审定各单位负责人的任期和介中完成的主要财务指标和经营成果，公正客观的评价各单位经营业绩，严格考核治理，严厉查处小金库、赊销挪用、潜亏挂帐、虚开发票等违规违纪行为，坚决抵抗假凭证、假标准、假审计弄虚作假的作法，推动审计监视进一步标准化、制度化、透亮化。 在思想素养上，通过学习会计法、审计法，强化会计人员实事求是，照实反映的工作作风，学习“两个务必”，加强会计人员艰难奋斗、勤俭节省的理财作风；在业务素养上，学习财务、审计准则制度，税收法律法规，保证知法、懂法、用法、护法，学习行业、省局有关规定，保证依法理财

34、、依法监视、依法审计，学习新的财务会计治理方法、微机操作技术，适应企业治理新形势进展要求，并定期对会计人员进展检查、考核、评比，评“理财能手”，全面提高会计人员素养 关于财务工作治理制度(推举)六 我局所属企业在改革开放力度加大，全市经济持续稳步进展的形势下，坚持以提高效 益为中心，以搞活经济强化治理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营构造，扩大经营规 模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实现_万元，比去年增加 30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。 状况 (一)主要经济指标完成 本年度商品销售收入为_万元，比上年增加_万元。其中，商品

35、流通企业销售实 现_万元，比上年增加 5.5%，商办工业产品销售_万元，比上年削减 10%，其它企业营 业收入实现_万元，比上年增加 43%。全年毛利率到达 14.82%，比上年提高 0.52%。费用 水平本年实际为 7.7%，比上年上升 0.63%。全年实现利润_万元，比上年增长 4.68%。其 中，商业企业利润_万元，比上年增长 12.5%，商办工业利润_万元，比上年下降 28.8 7%。销售利润率本年为 4.83%，比上年下降 0.05%。其中，商业企业为 4.81%，上升 0.3%。 全部流淌资金周转天数为 128 天，比上年的 110 天慢了 18 天。其中，商业企业周转天数为 60

36、 天，比 上年的 53 天慢了 7 天。 (二)主要财务状况分析 1.销售收入状况 通过强化竞争 意识，调整经营构造，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售 收入比去年增加 296.4 万元;古都五交公司比上年增加 396.2 万元。 2.费用水平状况 全局商业的流通费用总额比上年增加 144.8 万元，费用水平上升 0.82%其其中：运杂费增加 1 3.1 万元;保管费增加 4.5 万元;工资总额 3.1 万元;福利费增加 6.7 万元;房屋租赁 费增加 50.2 万元;低值易耗品摊销增加 5.2 万元。 从变化因素看，主要是由于政策因素 影响：调整了“三资”、

37、“一金”比例，使费用肯定值增加了 12.8 万元;调整了房屋租赁价格， 使费用增加了 50.2 万元;企业普调工资，使费用相对增加 80.9 万元。扣除这三种因素影响，本 期费用肯定额为 905.6 万元，比上年相对削减 10.2 万元。费用水平为 6.7%，比上年下降 0.4%。 3.资金运用状况 年末，全部资金占用额为_万元，比上年增加 28.7%。其中： 商业资金占用额_万元，占全部流淌资金的 55%，比上年下降 6.87%。结算资金占用额为_ _万元，占 31.8%，比上年上升了 8.65%。其中：应收货款和其他应收款比上年增加 548.1 万元。 从资金占用状况分析， 各项资金占用比

38、例严峻不合理， 应连续加强 “三角债” 的清理工作。企业利润比上年增加_万元，主要因素是 4. 利 (1)增加因素： 由于销售收 入比上年增加 804.3 万元，利润增加了 41.8 万元; 由于毛利率比上年增加 0.52%，使利润增 加 80 万元; 由于其他各项收入比同期多收 43 万元，使利润增加 42.7 万元;由于支出额比上年 少支出 6.1 万元，使利润增加 6.1 万元。 (2)削减因素： 由于费用水平比上年提高 0.8 2%，使利润削减 105.6 万元; 由于税率比上年上浮 0.04%，使利润少实现 5 万元; 由于财产 损失比上年多 16.8 万元，使利润削减 16.8 万

39、元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现_ 万元。 (三)存在的问题和建议 1.资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例 失调。 特殊是其他应收款和销货应收款大幅度上升， 如不准时清理， 对企业经济效益将产生很大影响。 因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积 极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格掌握 赊销商品治理，严防新的三角债产生。 2.经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局 企业未弥补亏损额高达_万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、 治理，做好扭亏转盈工作。

40、 3.各企业程度不同地存在潜亏行为。全局待摊费用高达_万 元，待处理流淌资金损失为_万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理， 该核销的核销，以便真实地反映企业经营成果。 关于财务工作治理制度(推举)七 外贸工作总结范文 认真想想这一年多来，自己究竟做了什么。始终怕自己迷失自己的方向，也始终在疑心自己的力量。今日利用星期天的时间，自己给自己总结一下，我出社会一年多的时间里，我究竟干了什么?总结缺乏，提高自己) 不知道不觉进入社会已经一年多了，在这一年多的时间里好像经受了很多，也成长了许多。不在是当时那个抱有梦想的小姑娘了，学会了顽强，英勇，乐观。 我记得我第一份工作是在电视上看

41、到的。当时我们原来的公司是在电视上投放的广告。然后，我自己一个人从家里跑到他们公司门外，(当时是大年初六)给他们办公室里打电话。是一个男的接的(后来才知道他是老板)。我在电话里自我推举了一下，然后说我现在就在贵公司的门外，假如你们在兴趣可以面试我一下。后来，我就去他们公司面试了(一切很顺当，大年初八我就上班了，现在想想，我当时可能是刚从学校出来，年轻气盛吧，现在让我干这种事，我还真没有士气了呢?呵呵- - - ) 在第一个公司里上班，我先帮财务打杂了一个月左右。然后老板说，我们公司要在阿里巴巴做中国供给商。说实话，那是我第一次听到阿里巴巴这个名词。我真的不知道是什么。(而我和阿里的缘分也是从这

42、里开头的)。在亚发的上班时间是从早上7;30到晚上8;30.没有什么双休单休。一个月有一天休息就不错了。(假如要加班是无限时的，在那里我加过一天一夜，两天一夜，有时候连着加班的)在那里让我体会到工作真的很累。虽然，在那里我也做外贸，但是，没有任何人可以教我，阿里全部的东西都是我一个学，一个人自己摸着去摸索。老板也不是太懂外贸的，认为我坐在电脑前就在玩，所以，每天把我掉到楼下包装车间去包装。根本上，我每天都会去间里帮助(固然，我并不埋怨什么的)可是，谁又知道我的苦呢?我想做外贸，真的很想。 虽然，我刚从学校出来，但是，我真的很努力。或许做过外贸的朋友就知道，一个刚从学校出来的学生，一个人做外贸的

43、难处。在那里我大该工作了八个月左右吧。阿里做了四个多月吧。但是由于我的大局部时间都在车间里帮助，也没有做出什么大成绩。客户谈了几个比拟好的。订单也接了一比。我是在我第一比订单货出了以后辞的。(客户中，我最对不起的就是lynn，他是英国的一个好客户。每次样品他都是把样品费打过来的，其中包括运费。但寄了三次样品确认，每次运费都是倒付。这让我的诚信大失。记得其次次，他很怒，和我说，为什么给了你们运费还让我这边付费用呢，你知道倒费很贵的吗?我无语。由于他的样品是要我们帮他印花，而印花很贵，所以，样品费是相当的贵。而且，我知道从他们样品费里也赚了点。他的真诚让我觉得我的人格和信誉对不住他。还有新加坡的一

44、对夫妻，我也挺对不起他们的，在他们面前，我没有任何诚信，工艺师傅开玩笑说，我是国际骗子。只有我自己才知道我卖掉了人格，得到的是什么?) 第一比订单也做得不是太顺的。由于我每天在楼下包装，客户有时在msn找不到我人，就打电话到我们公司，问我究竟在干什么。听了，这话，真的很委屈。那时心里就想，不管怎么样，我肯定要满意这个客户的要求，和客户我从来不埋怨什么。尽管这个客户有时候还说一些骂人的话。但我从来不去埋怨。记得这批货出货前的一个礼拜，我就和老板说我们要预备去商检局弄原产地证。(由于我们公司有出口权，但是从来没有做过，所以，我提前通知他要做)直到货要走的前几天，我在下面加班，可能是前两天始终加班到

45、一两点，然后那天加了一天一夜的班。到了早上九点钟的时候，最终可以回去休息了，突然老板跑过来说，xxx，你下午手机不要关机，下午有可能我们去商检局，到时候打你电话。听了那句话，我真的很生气。(现在才知道，人在没有睡眠的状态下，很简单生气)当时，我就想假如要去，为什么不让我早点回去休息呢，我是人，不是你们的机器。想想自己真的挺委屈的。但是没有方法，下午一点，我还是去了公司。中间回到家里，也没有睡得着。然后，下午去商检局才知道，我们要先去申请检验，也就是等检验好了，我的货就出不了 了。当时，我那个心情真的是跌落谷底了。后来，没有方法，在老板朋友的建议下，我的货是从别的公司名义下走的。 当时，真的很难过，不知道哭了几次，每一次都对自己说只允许自己哭这最终一次。父母始终让我辞掉工作，哪怕是不付我工资。现在真的很感谢我爸妈的支持。我记得每一次加班加到十一二点，然后自己一个人开电瓶车回家，路上空空的，真的很怕。有时候自己一个在路上想着想着就哭了，但是回到家后，还是把眼泪擦干，不想让妈妈看到。这些年，始终在外面上学，所以，从来不在父母面前哭。始终到有一天加班到十一点半回家，路上遇到两个男的，一左一右的跟在我旁边，其中一个人的手已经快放到我的肩上了。当时，我真的吓死了，要知道一个女孩在半夜，路上没有一个人会发生什么事。正好，那一次，我妈从家里来