2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题23.pdf

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1、2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题23姓名 年级 学号题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分一、单项选择题1.下列不属于企业非财务因素分析的是()OA.管理层风险分析B.声誉风险分析 JC.生产和经营风险分析D.行业风险分析解析：非财务因素分析是信用分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境因素等方面进行分析和判断。2.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。A.买入期限较短的金融产

2、品B.买人期限较长的金融产品 VC.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品D.卖出期限较长的金融产品解析：假设目前收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线基本维持不变，则理性投资者可以买入期限较长的金融产品。3.下列声誉风险管理中不是董事会及高级管理层责任的是（）。A.制定声誉风险管理政策和操作流程B.独立设置声誉风险管理职能C.负责识别、评估和监测声誉风险状况D.征询最大多数员工的意见和建议 V解析：声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任是制定声誉风险管理政策和操作流程，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险状况，所以A、B、C 项正确；D项属于战略风险管理中董

3、事会及高级管理层的职责。4 .将许多类似的、但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属 于（）的风险管理方式。A.风险对冲B,风险转移C.风险规避D.风险分散 V解析：风险分散就是对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿。5 .下列各项中，不属于抵押合同应详细记载内容的是（）oA.抵押品名称B.抵押品的质量C.被担保的主债权种类D.抵押物移交的时间 V解析：抵押合同应详细记载的内容有：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权

4、权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。6.下列不属于中国银监会现场检查的重点内容的是（）。A.业务经营的合规合法性B.风险状况和资本充足性C.管理水平和内部控制D.营运能力 V解析：中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合规合法性、风险状况和资本在充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。7.在市场风险中尤为重要的风险是()。A.股票风险B.汇率风险C.利率风险 VD.商品风险解析：市场风险可以分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。8.2004年6 月，巴塞尔委员会颁布的 巴塞尔新资本协议中明确提

5、出，()形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。A.资本构成、内部审计、市场竞争B.资本要求、监督监管、市场竞争C.资本要求、监督检查、市场约束 VD.资本比例、外部审计、市场约束解析：2004年6 月，巴塞尔委员会颁布的 巴塞尔新资本协议中明确提出，资本要求、监督检查、市场约束形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。9.强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业银行安全度的风险管理阶段是O o A.负债风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段 VC,资产负债风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段解析：2

6、0世纪60年代以前，商业银行的风险管理偏重于资产业务的风险管理。商业银行极为重视对资产业务的风险管理，通过加强资产分散化、抵押、项目调查、严格审批制度、减少信用放款等各种措施和手段来减少、防范资产业务损失的发生。10.关于风险评估的总体要求，下列说法错误的是()OA.商业银行应当有效评估和管理各类主要风险B.对于能够量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理 VC.商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险D.商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染解析：商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。对能够量化

7、的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一致性、客观性和准确性，在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管理。对难以量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理。1 1.可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属 于（）方法。A.专家调查列举B.情景分析C.分解分析 VD.失误树分析解析：可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于分解分析方法。1 2.信用评分模型的关键在于（）oA.辨别分析技术的运用B.特征变量的当前市场数据

8、的搜集C.特征变量的选择和各自权重的确定 VD.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。1 3.下列选项中，由于形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种多维风险的是（）。A.市场风险B.信用风险C.流动性风险 VD.操作风险解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广泛，通常被视为一种综合性风险。1 4 .随机变量X的概率分布表

9、如下，则随机变量x的期望值是()o X 2 3 4 P 3 0%2 5%4 5%A.3.1 5 JB.3.0 5C.3.0 0D.2.9 5解析：期望值是随机变量的概率加权和。1 5 .商业银行可以通过()或()来缓解流动性压力。A.出售所持有的流动性资产；转向资金市场放贷资金B.持有流动性资产；转向资金市场借入资金C.持有流动性资产；转向资金市场放贷资金D.出售所持有的流动性资产；转向资金市场借入资金 V解析：商业银行可以通过出售所持有的流动性资产或转向资金市场借入资金来缓解流动性压力。1 6.以下属于操作风险的是()oA.法律风险 VB.声誉风险C.战略风险D.信用风险解析：操作风险是指不

10、完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。17.下列选项中，()是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。A.风险对冲B.风险计量 VC.风险转移D.风险补偿解析：风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。18.关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是()oA.在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值B.市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值 VC.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D

11、.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值解析：市场价值是在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。19.企业级风险管理信息系统极为复杂，具 有()的特点。A.单向、智能化B.多向交互式、经济化C.单向、经济化D.多向交互式、智能化 V解析：企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。20.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头9 0,日元空头4 0,英镑空头6 0,瑞士法郎多头4 0,加拿大元空头10,澳元空头

12、20,美元多头16 0,分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()OA.16 0 VB.15 0C.120D.23 0解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，经计算为4 20；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，(90+4 0+16 0)-(4 0+6 0+10+20)=16 0o短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把绝对值较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为2 9 0,空头为1 3 0,因此短边法计算的总敞口头寸为2 9 0,净总敞品头寸最小。2 1.健全的风险管理体系具有的功能不包

13、括()oA.自觉管理B.系统管理C.微观管理D.非系统管理 J解析：健全的风险管理体系具有的功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。2 2.下列关于商业银行内部评级法的描述中，错误的是()oA.根 据 商业银行资本管理办法(试行)，内部评级法分为初级法和高级法B.商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约暴露和违约暴露进行区分C.商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求，应建立能够有效识别信用风险、具备稳定的风险区分和排序能力并准确量化风险的内部评级体系D.内部评级体系是商业银行进行信用风险管理的

14、基础平台，它仅包括作为软件的配套管理制度 V解析：内部评级体系是商业银行进行信用风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度。其中，内部评级系统是风险计量/分析的核心工具，由评级模型和评级数据两部分组成。2 3.在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的()的外汇交易。A.第二个工作日 VB.第一个工作日C.第三个工作日D.第五个工作日解析：在实践中.即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。2 4.最常用的风险事前控制手

15、段是()oA.限额管理 VB.风险定价C.制定应急预案D.风险转移解析：限额管理是最常用的风险事前控制手段，银行可以对每个风险承担部门设定一定的限额，从而确保银行避免介入高风险的业务活动。2 5.假设商业银行当年将1 0 0 个客户的信用等级评为B B 级，发现有2 个客户违约，则违约频率为()。A.0.5%B.0.9%C.1%D.2%J解析：违约频率=2+1 0 0 X 1 0 0%=2%。2 6 .市场风险内部模型法的局限性不包括()oA.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C.对风险管理的具体作用有限D.无法将不同

16、业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示 J解析：A、B、C项都是市场风险内部模型的局限性，所以D项错误。2 7 .银行监管的基本目标可以概括为()oA.保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定 VB.保护借款人的利益，维护金融体系的安全和稳定C.保护银行的利益，维护金融体系的安全和稳定D.保护股东的利益，维护金融体系的安全和稳定解析：银行监管的基本目标可以概括为保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。2 8.()是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析 VC.外汇敞口分析D.风险价值方法解析：久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。2 9.下列

17、不属于商业银行风险管理职能的是()oA.风险监控B.模型创建C.降低风险 JD.技术支持解析：商业银行风险管理职能包括风险监控、数量分析、价格确认、模型创建、相应的信息系统和技术支持，没有降低风险职能。3 0.如果某种外汇敞口头寸为(),则说明机构在该币种上处于()oA.正值；空头B.负值；多头C.零；多头D.正值；多头 V解析：如果某种外汇敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头。3 1.资本充足率压力测试框架以()的压力测试为基础。A.单一风险 JB.简单风险C.复杂风险D.多元化风险解析：资本充足率压力测试框架以单一风险的压力

18、测试为基础。3 2.在贷款重组流程中，下列不属于准备重组方案的内容的是()oA.基本的重组方向B.重组流程每个阶段的评估目标C.重组的财务约束D.增加控制措施，限制企业经营活动 V解析：在贷款重组的流程中，准备重组方案主要包括五个方面的内容：基本的重组方向；重大的重组计划(业务计划和财务计划)；重组的时间约束；重组的财务约束；重组流程每个阶段的评估目标。D选项是贷款重组措施的内容。33.假定某企业20 14年的销售成本为50 万元，销售收入为10 0 万元，年初资产总额为170 万元，年底资产总额为190 万元，则其总资产周转率约为()oA.47%B.56%JC.63%D.79%解析：总资产周

19、转率=销售收入(期初资产总额+期末资产总额)+234.()处在声誉风险管理的第一线。A.操作风险管理部门B.信用风险管理部门C.法律风险管理部门D.声誉风险管理部门 V解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题。35.信贷资产准备充足率等于()oA.授信资产实际计提准备+应提准备X100%VB.应提准备+授信资产实际计提准备X100%C.授信资产实际计提准备X应提准备X100%D.非信贷资产实际计提准备+非信贷预计损失X100%解析：信贷资产准备充足率=授信资产实际计提准备+应提准备X 100%。36.信息披露的原则不包括()oA.侧重披露总量指标B

20、.谨慎披露结构指标C.详细披露所有信息 VD.暂不披露机密指标解析：信息披露应与银行的经营特点相适应，原则是：侧重披露总量指标、谨慎披露结构指标、暂不披露机密指标。37.下列风险属于按风险诱发原因分类的是()oA.政治风险和社会风险B.系统性风险和非系统性风险C.信用风险和市场风险 VD.纯粹风险和投机风险解析：A项是按风险事故划分；8项是按风险的范围划分；C项是按诱发的原因划分；D项是按损失结果划分。38.下列不属于国别风险评估的主要指标的是()oA.数量指标B.定性指标 VC.比例指标D.等级指标解析：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标、等级指标。39.关于管理声誉风险最好的办

21、法，说法不正确的是()oA.强化全面风险管理意识B.改善公司的治理C.预先做好应对声誉危机的准备D.确保全部风险被正确识别、优先排序 V解析：声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产。管理声誉风险的最好办法是：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，预先做好应对声誉危机的准备，确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。40 .在各业务条线的操作风险资本系数(B)中，公司金融的B系 数 为()。A.12%B.15%C.18%VD.20%解析：B代表商业银行在特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系。公司金融的P系数为18%。41

22、.方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算V a R值时能处理收益率分布中存在的“肥尾”现 象 的 是()OA.方差-协方差法和历史模拟法B.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法 VC.方差-协方差法和蒙特卡洛模拟法D.方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法解析：历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象；蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅度波动及“肥尾”问题。4 2.以下不属于与借款人有关的因素的是()oA.声誉B.杠杆C.收益波动性D.经济周期 V解析：与借款人有关的因素是声誉、杠杆、收益波动性。经济周期是与市场有关的因素。4 3.下列不属于 银行业

23、监督管理法明确的我国银行业监督管理目标的是()OA.促进银行业的合法运行B.促进银行业的稳健运行C.规避系统风险 VD.维护公众对银行业的信心解析：银行业监督管理法从我国目前的市场环境和法治环境出发，将加强对银行业的监督管理、规范监督管理行为、防范和化解银行业风险、保护存款人和其他客户的合法权益、促进银行业健康发展作为立法宗旨，明确我国银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。4 4.商业银行最常见的资产负债期限错配情况是()oA.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短B.资产数额大于负债数额、C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长 JD.负债数额大于资产数

24、额解析：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。4 5.概括来说，银行战略风险管理的作用是()0A.提高银行管理水平，提高银行知名度B.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值 VC.维护良好的客户关系D.保证商业银行合理的资产负债结构解析：战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。简言之，银行战略风险管理的作用可以概括为最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值。4 6.()对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监

25、督等监察工作。A.监事会 VB.董事会C.内部审计部门D.高级经理解析：监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。4 7.挤兑行为使商业银行面临()oA.利率风险B.操作风险C.流动性风险 VD.市场风险解析：流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，挤兑行为使银行面临流动性风险。4 8.()是银行监管的首要环节，是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。A.机构准入B.业务准入C.市场准入 VD.风险评估解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是

26、保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。4 9 .下列关于战略风险管理的说法，错误的是()oA.战略风险能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系B.商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案C.战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等方面D.商业银行扩展信用卡发行范围属战略风险中的品牌风险 V解析：战略风险强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系，所以A项正确；商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案，所以B项正确；战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目

27、标以及当前和未来的资源制约等方面，所以C 项正确；扩展信用卡发行范围属于竞争对手风险，所以D项错误。5 0 .下列关于有效的声誉风险管理体系，理解不正确的是()oA.全面了解客户的声誉信誉问题 VB.明确商业银行的战略愿景和价值理念C.培养开放、互信、互助的机构文化D.建立公平的奖惩机制解析：管理和维护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：明确商业银行的战略愿景和价值理念；有明确记载的声誉风险管理政策和流程；深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值；培养开放、互信、互助的机构文化；建立强大的、动态的风险管理

28、系统，有能力提供风险事件的早期预警；努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；有明确记载的危机处理/决策流程。5 1.下列选项中，不仅是操作风险计量的一种方法，更是一套完整的操作风险管理框架的计量方法是()。A.基本指标法B.高级计量法 VC.标准法D.简单加总法解析：高级计量法不仅仅是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理和计量两大内容搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还

29、可以实现操作风险管理水平的全面提升，增强银行的核心竞争力。5 2.下列关于留置的说法，不正确的是()oA.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用，但不包括实现留置权的费用 VC,留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿D.留置是为了维护债权人合法权益的一种担保形式解析：留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用。5 3.下列不属于盈利能力指标的是()

30、oA.资产收益率B.资本金收益率C.预期损失率 JD.净业务收益率解析：盈利能力指标包括资产收益率、资本金收益率、净业务收益率。5 4.下列关于市场风险的说法，错误的是()oA.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险B.市场风险具有明显的非系统性特征 VC.市场风险与其他风险相比，容易计量D.银行表内外都存在市场风险解析：市场风险具有明显的系统性特征，所以B项说法错误。5 5.()于20 0 8 年起陆续颁布了 巴塞尔新资本协议相关执行指引。A.中国银监会 VB.中国证监会C.中国人民银行D.中国保监会解析：在提出银行业金融机构分步实施 巴塞尔新资本协议规划

31、的基础上，中国银监会于20 0 8 年起陆续颁布了 巴塞尔新资本协议相关执行指引。5 6.某公司20 14 年销售收入为1 亿元，销售成本为8 0 0 0 万元。20 14 年期初存货为4 5 0 万元，20 14 年期末存货为5 5 0 万元，则该公司20 14 年存货周转天数为()天。A.13B.15C.19.8D.22.5 V解析：根据存货周转天数的计算公式，分两步计算：存货周转率-产品销售成5 7.下列关于核心存款指标的计算，正确的是()oA.核心存款+净资产B.核心存款+总资产VC.核心资产X总资产D.核心资产X净资产解析：核心存款指标=核心存款+总资产。对同类商业银行而言，比率高的

32、商业银行流动性也相对较好。5 8.按照法律的效力等级划分，下列选项不是银行监管法律框架的是()oA.法律B.行政法规C.宪 法 VD.规章解析：在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。法律是由全国人民代表大会及其常务委员会 根 据 宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分，效力等级最高。行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范。其效力低于法律，根据法律所制定。规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。5 9.董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询

33、()的意见和建议。A.股东B.最大多数员工VC.风险管理委员会D.中国银监会解析：董事会和高级管理层制定战略规划时，为了使商业银行所有员工理解战规划的内容和意义并确保与日常工作协调一致.应当首先征询最大多数员工的意见和建议。6 0.下列不属于商业银行信用风险缓释中用来转移或降低信用风险的方式的是()OA.贷款定价VB.合格 抵(质)押 品C.合格净额结算D.合格保证和信用衍生工具解析：信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。贷款定价属于

34、关键业务流程。6 1.下列对商业银行内部审计的描述中，错 误 的 是()oA.内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制。在促进风险管理的过程中发挥重要作用B.现代银行的审计工作正从传统的账项基础审计向以风险为导向的审计转变VC.内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要环节，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素D.内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价解析：现代银行的内部审计正从传统的财务会计审计向以风险为导向的审计转变。内审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要环节，审核商

35、业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施额落实情况。6 2.假设某1 0年期债券当前的市场价格为1 0 5元，债券久期为9.5年，当前市场利率为3%。如果市场利率提高0.3%,则该债券的价格变化为()。A.降低2.9 0 5元VB.提高2.9 0 5元C.降低 2.9 0 5%D.提高 2.9 0 5%6 3.银行风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括()oA.隶 属VB.独立C.支持D.不能混淆解析：商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。6 4.下列各项中，不属于失职违规情形的是()-A,对客户进行

36、误导B.从事超越授权交易C.恶意毁损资产VD.支配超出权限资金额度解析：失职违规，是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险。A、B、D项均属于失职违规事件，C项属于内部欺诈事件。65.完善的()是现代商业银行控制操作风险的基石。A.公司治理结构JB.内部控制C.合规文化D.外部控制解析：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。最高管理层及相关部门在控制操作风险方面承担了重要职责。

37、66.下列选项中，()是风险文化中最重要、最高层次的因素。A.风险管理方法B.风险管理理念7C.风险管理制度D.风险管理系统解析：风险管理理念是风险文化中最重要、最高层次的因素。67.以下关于战略风险识别的说法，错误的是()oA.在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险B.在中观管理层面，董事会和最高管理层必须全面深入评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险VC.在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营/管理活动存在战略风险D.在微观执行层面，所有岗位员工必须

38、严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识解析：在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面深入评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险；在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营/管理活动存在的战略风险；在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识。68.交易账户中的项目通常按()计价，当缺乏可参考的()时，可以按()oA.市场价格；市场价格；模型定价VB.交易价格；交易价格；模型定价C.模型定价；模型定价；市场价格定价D.市场价格；市场价格；交易价格定

39、价解析：交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。按模型定价是指将从市场获得的其他数据输入模型，计算或推算出头寸的价值。6 9 .用Va R计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于()。A.2B.3 VC.4D.5解析：用 Va R计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于3.所以B 项正确。7 0 .下列关于市值重估的说法，不正确的是()oA.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值C,商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值VD.商业银行

40、进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法解析：商业银行应尽可能按照市场价格计值。7 1 .现金未及时送达营业网点属于内部流程风险中的()oA.错误监控/报告B.结算/支付错误VC.产品设计缺陷D.财务/会计错误解析：结算/支付错误是指商业银行结算支付系统失灵或延迟(如现金未及时送达营业网点或交易对方等)。国内外各商业银行均在大力推进运营与后台支持集中化，在流程方面既加强对前台和中台的控制，又重视对商业银行总体的流程重整。7 2.操作风险评估中运用最广泛、最成熟的方法是()oA.自我评估法JB.方差-标准差法C.损失分布法D.风险地图法解析：风险评估的主要方法有自我评估法、损失分布法、风险地图法。

41、其中，自我评估法运用最广泛、最成熟。7 3.下列各项中，不属于内部欺诈事件的是()oA.多户头支票欺诈B.内幕交易C.交易品种未经授权(存在资金损失)D.银行内部发生的环境安全性事件J解析：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方。A、B、C 项均属于内部欺诈事件，D项属于违反用工法事件。7 4 .在风险预警中，需要进行预警的内容不包括()oA.适应监管底线的风险预警管理B.适应本行内部流动风险监控的预警管理VC.适应有关客户信用风险监测的预警管理D.适应本行内部信用风险执行效果的预警管理解析：在需要进行预警的内容上，大致有以下几种：适应

42、监管底线的风险预警管理；适应本行内部信用风险执行效果的预警管理；适应有关客户信用风险监测的预警管理。7 5 .以下不是各国政府及监管机构加强并深化银行监管原因的是()oA.银行业为各行业广泛提供金融服务B.银行业属于完全垄断行业JC.银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动D.存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系解析：面对当前复杂多变的全球各经济、金融格局，各国政府及监管机构有必要进一步加强并深化银行监管，主要是因为银行业为各行业广泛提供金融服务.银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动，存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，风险是银行体系不可消除的内生因素

43、，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。7 6.投资者A期初以每股3 0 元的价格购买股票1 0 0 股，半年后每股收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是3 2 元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为()。A.2%B.3%C.5%D.8%V解析：百分比收益率 R=(32X100-30X100+0.4X100)+(30X100)X100%=8%o77.下列选项中，()是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。A.外部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施JD.监督、评价与纠正解析：内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要

44、部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。78.风险识别的环节包括()oA.感知风险和规避风险B.感知风险和消除风险C.感知风险和分析风险JD.分析风险和规避风险解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。79.普遍认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()oA.改善公司治理结构B.预先做好防范危机的准备C.利用精确的数量模型进行量化JD.确保各类主要风险得到正确识别和排序解析：普遍认为比较有效的声誉风险管理方法是推行全面风险管理理念，改善公司治理结构，预先做

45、好防范危机的准备，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。80.下列风险管理策略中，对管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的是()。A风险分散B.风险转移C.风险规避D.风险对冲V解析：风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的一种风险管理策略。8 1.下列不属于流动性基本要素的是()oA.时间B.成本C.资金数量D.资产总额V解析：流动性基本要素是时间、成本和资金数量。8 2.下列选项中，()是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。A.监管手段B.监管目标VC.监管审查D.监管结果解析：监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。监管目

46、标的确定，应当遵循银行业监管的一规律，同时，应当充分考虑一国银行业发展的现状。8 3.以下不是影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是()oA.某项业务风险水平增加B.盈利能力上升C.所发行的股票价格下跌JD.资产过于集中解析：C项所发行的股票价格下跌属于流动性风险预警的外部指标/信号。8 4.下列关于贷款风险迁徙类指标的说法，不正确的是()oA.风险迁徙类指标用来衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标B.期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款C.期初关注类贷款向下迁徙

47、金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和VD.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额解析：风险迁徙类指标用来衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，所以A项正确。期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款，所以8项正确。期初关注类贷款向下迁徙金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和，所以C项错误。期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为

48、损失类的贷款余额，所以D项正确。85.假设一位投资者将10000元存人银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是O OA.1000 元 VB.100 元C.9.9%D.10%解析：绝对收益=期末的资产价值总额-期初投入的资金总额=11000-10000=1000(元)。86.流动性应急计划主要包括()和弥补现金流量不足的工作程序。A,提高流动性管理的预见性B.建立多层级的流动性屏障C.通过金融市场控制风险D.危机处理方案J解析：流动性应急计划主要包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序。商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识/技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场

49、状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：提高流动性管理的预见性，建立多层次的流动性屏障，通过金融市场控制风险。87.关于商业银行的操作风险，以下说法错误的是()oA,商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的最终责任人B.根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险C.操作风险的形成，往往是内外部因素同时作用的结果D.只要商业银行采取好的措施，购买好的保险，就不会有操作风险的发生7解析：根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操

50、作风险、应承担的操作风险。商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的最终责任人。操作风险的形成，往往是内、外部因素同时作用的结果。所以A、B、C项正确。商业银行不管尽多大的努力，采取好的措施，购买好的保险，总会有操作风险的发生，所以D项不正确。88.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是()oA.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和B.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之和JD.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值解析：总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，包括累计总敞口头寸法、净总敞口头