银行业法律法规与综合能力考试2023年真题模拟卷 (二).pdf

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1、银行业法律法规与综合能力考试2023年真题模拟卷1.战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，包 括（）oA.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件B.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险C.优化经济资本配置，并降低资本使用成本D.强化内部控制系统和流程E.避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，实施战略风险管理，商业银行在短期内便能体会到的益处还包括：全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

2、；对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失。2.根据 关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知规定，拨备覆盖率监管要求由150%调整为,贷款拨备率监管要求由2.5%调整为。()A.120%150%；2%2.5%B.120%150%；1.5%2.5%C.130%150%；1.5%2.5%D.130%150%；2%2.5%【答案】：B【解析】：监管部门会根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调整。根 据 关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知规定，拨备覆盖率监管要求由150%调 整 为120%150%,贷款

3、拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%2.5%。3.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其 中10亿元在期末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了 15亿元，则该银行当期可疑类贷款迁徙率为()oA.40%B.25%C.62.5%D.37.5%【答案】：A【解析】：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）X100%。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销

4、等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率=10/（40 15）X 100%=40%。4.在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产生影响的因素有（）。A.企业所处行业B.清偿优先性C.企业的资本结构D.宏观经济周期E.担保情况【答案】：A|B|C|D|E【解析】：影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：项目因素，包括清偿优先性、抵押品等；公司因素，指与特定的借款企业相关的因素，主要是借款企业的资本结构；行业因素，企业所处的行业对违约损失率有明显的影响；地区因素；宏观经济周期因素。5.下列属于监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有（）。A.风险状况和资本充足性B.管理水

5、平和内部控制C.流动性D.资产质量E.市场风险敏感度【答案】:A|B|C|D|E【解析】：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。6.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号？（）A.存货周转率放慢B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.总资产中流动资产所占比例大幅下降D.公司业务性质的改变【答案】：D【解析】：法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号，对客户的长短期偿债能力高度关注。D项，业务性质变

6、化属于非财务风险的监测。7.下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值（VaR）的 是（）。A.互换合约B.交易活跃的金融产品C.交易不活跃的金融产品D.场外信用衍生产品【答案】：B【解析】：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法对数据样本选择区间较为敏感，既可能包括极端的价格波动，也可能排除极端情况，ACD三项数据不易获取。8.内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆 分 按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行。A.金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B.

7、应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C.商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D.金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款【答案】：A【解析】：内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。9.下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错 误 的 是（）。A.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C.内部审计部门在一个

8、特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作【答案】：A【解析】：独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项,客观性要求内部审计人

9、员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。10.代理合同文件存在瑕疵属于哪类因素引起的操作风险？（）A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件【答案】：B【解析】：商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。代理合同文件存在瑕疵属于文件或合同缺陷。11.在KM V的 Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的（）oA.看跌期权B.看涨期权C.期权费D.初始股权投资【答案】：B

10、【解析】：B项，KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看作期权费。12.关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述错 误 的 是（）。A.操作风险不会对流动性造成显著影响B.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难C.承担过多的信用风险会同时增加流动性风险D.市场风险会影响投资组合

11、产生流动资金的能力，造成流动性波动【答案】：A【解析】：A 项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。13.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是()。A.各家银行所采用的验证方法应当统一B.验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性C.验证主要由监管当局负责D.验证应随着风险管理手段的改进而调整【答案】：D【解析】：A 项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法；B 项，内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参

12、数量化的准确性、稳定性和审慎性；C 项，验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式。14.商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，下列哪些业务条线对应的系数是1 8%?()A.公司金融B,支付和清算C.交易和销售D.代理业务E.零售银行业务【答案】：A|B|C【解析】：商业银行各业务条线的操作风险资本系数（即B系数）如下：零售银行业务、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；商业银行业务和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%；公司金融、支付和清算、交易和销售、其他业务的操作风险资本系数为18%o15.下列关于商业银行

13、的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。A.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张B.在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险【答案】：A【解析】：A 项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。16.商业银行向某客户

14、提供一笔3 年期的贷款1000万元，该客户在第1 年的违约率是0.8%,第 2 年的违约率是1.4%,第 3 年的违约率是2.1%o三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。A.95.757%B.96.026%C.98.562%D.92.547%【答案】：A【解析】：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8%)X (1-1.4%)X (1-2.1%)=9 5.7 5 7%。1 7.()作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。A.监管部门B.银行业协会C.评级机构D.审计师【答案】：C【解析】：评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资

15、者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机构。18.商业银行战略风险管理的最有效方法是（），并定期进行修正。A.加强对风险的监测B.制定长期固定的战略规划C.制定战略风险的应急方案D.制定以风险为导向的战略规划【答案】：D【解析】：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后,战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深

16、入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面。19.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列各项属于综合报告内容的 是（）。A.重大风险事项描述B,分类风险状况及变化原因分析C.发展趋势及风险因素分析D.已采取和拟采取的应对措施【答案】：B【解析】：风险报告中综合报告应反映的主要内容有：辖内各类风险总体状况及变化趋势；分类风险状况及变化原因分析；风险应对策略及具体措施；加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告应反映的主要内容。20.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应 当 包 括（）oA.损失的时间价值B.未收回的本金C

17、.未收回的利息D.机会成本E.清收费用【答案】:A|B|C|E【解析】：违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。21.根据 商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行监管资本包 括（）oA.补充资本B.二级资本C.其他一级资本D.核心一级资本E.附属资本

18、【答案】:B|C|D【解析】：根 据 商业银行资本管理办法（试行），监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。22.商业银行的限额管理体系通常包括（）。A.区域限额B.国家风险限额C.集团客户限额D.行业限额E.单一客户限额【答案】：A|B|C|E【解析】：商业银行的限额管理体系通常包括：单一客户授信限额管理；集团客户授信限额管理；国家风险与区域风险限额管理；组合限额管理。23.由于许多集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应 注 意（）oA.分别制定标准，实施个体控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.尽量多用保证，争取少用抵押D.统一识别标准，实

19、施总量控制E.主办银行牵头，协调信贷业务【答案】：B|D|E【解析】：集团客户内部的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：统一识别标准，实施总量控制；掌握充分信息,避免过度授信；主办银行牵头，协调信贷业务。24.关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（）。A.信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露B.日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信息披露监督C.法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业银行在信息披露上造假的动机就越大D.为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披

20、露监控机制，包括日常监督机制、惩罚机制和监管当局责任【答案】：C【解析】：C 项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业银行信息披露的动机越强烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可能提供真实可靠的信息数据。25.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大 的 是（）。A.贷款金额为2000万元且可收回率为40%B.贷款金额为1000万元且无任何担保C.贷款金额为1100万元且有保证担保D.贷款金额为2200万元且可收回率为50%【答案】：A【解析】：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款违约后的损失金额=2 0 0 0 X

21、（1-4 0%）=1 2 0 0 （万元）；B项，可能产生的最大损失为1 0 0 0 万元;C项，可能产生的最大损失为1 1 0 0万元；D项，估计贷款违约后的损失金额=2 2 0 0 义（1-5 0%）=1 1 0 0（万元）。由此可见，A项的贷款风险最大。2 6.内部评级法的核心应用范围包括（）。A.信贷政策的制定B.授信审批C.限额设定D.贷款定价E.损失准备计提【答案】:A|B|C【解析】：除 ABC三项外，内部评级法的核心应用范围还包括：风险监控，对于不同评级结果的债务人或债项，采用不同监控手段和频率；风险报告，明确规定风险报告的内容、频率和对象，至少按季度向董事会、高级管理层和其他

22、相关部门或人员报告债务人和债项评级总体概况和变化情况。DE两项属于内部评级法的高级应用范围。27.下列关于商业银行风险的说法，正 确 的 有（）。A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国别风险C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的监管风险D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的监管风险E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险【答案】：D|E【解析】：A 项反映了银行的信用风险；B 项反映了银行的市场风险；C

23、 项反映了银行的流动性风险。28.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，信息披露需保证 其（），以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断。A.真实性B.准确性C.及时性D.配比性E.充分性【答案】：A|B|C|E【解析】：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披露的真实性、准确性、充分性、及时性、公平性，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率做出正确的判断。29.商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务条线，操作风险对应的资本要求系数（以B 表示）不同，监管规定的B值包括（

24、）oA.20%B.1 5%C.1 8%D.1 0%E.1 2%【答案】：B|C|E【解析】：各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为1 2%；商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为1 5%；公司金融、支付和清算、交易和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为1 8%o3 0.下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（）oA.监管部门将对资本充足率的监管分为四个层次，其中，第四个层次是最低资本要求B.根 据 商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算方法C.资本充足率=（总资本一对应资本扣减项）/

25、（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）X100%D.一 级 资 本 充 足 率=（一级资本一对应资本扣减项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求+操作风险资本要求）X100%【答案】：A【解析】：A 项，商业银行资本管理办法（试行）明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求；第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求；第三个层次是系统重要性银行附加资本要求；第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。3 L 下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别？（）A.客户采取化整为零的

26、手段进行洗钱活动B.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失C.银行员工窃取客户账户资金D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗【答案】：A|D|E【解析】：B 项属于操作风险中的“系统缺陷”；C 项属于操作风险中的“人员因素”。32.关于风险救助，下列说法不正确的是（）。A.是针对有问题的银行机构采取的救助性措施B.其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等C.其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施D.其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风

27、险进一步扩大和恶化【答案】：c【解析】：c 项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。33.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。A.哲学B.公司治理原则C.内部控制体系D.风险管理理念E.价值观【答案】：A|D|E【解析】：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。34.违约的定义是估计下列哪些信用风险参数的基础？（）A.违约频率B.违约概率C.违约损失率D.违约风险暴露E.违约风险利息率【答案】：B|C|D

28、【解析】：违约的定义是内部评级法的重要定义，是估计违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）等信用风险参数的基础。35.下列各项中不属于风险处置纠正的内容的是（）。A.风险纠正B.风险防范C.市场退出D.风险救助【答案】：B【解析】：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正；风险救助；市场退出。36.下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正 确 的 是（）oA.久期缺口与利率风险没有必然联系B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高D.久期缺口与资产负债比率

29、没有必然联系【答案】：C【解析】：银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，V A表示总资产，V L表示总负债，则：久期缺口=资产加权平均久 期 一（总负债/总资产）X负债加权平均久期=D A-（VL/VA）DLo资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。37.下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。A.超额贷款损失准备可计入部分B.优先股及其溢价C.资本公积及盈余公积可计入部分D.一般风险准备可计入部分【答案】：A【解析】：商业银行的监管资本包括一级资

30、本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。B项属于其他一级资本；CD两项属于核心一级资本。38.从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。从广义上讲，与法律风险密切相关的风险还有（）。A.操作风险B.违规风险C.交易风险D.战略风险E.监管风险【答案】：B|E【解析】：广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。其中，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。监管

31、风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。39.我国商业银行的账面资本包括（）。A.实收资本B.盈余公积C.未分配利润D.资本公积E.可转换债券【答案】：A|B|C|D【解析】：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。40.巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采取（）计量信用风险。A.基于内部评级体系的方法B.风 险 价 值（

32、VaR）方法C.历史模拟法D.基于外部评级体系的方法【答案】：A【解析】：目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。41.关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是（）。A.风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策C.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任D.

33、风险管理部门负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系【答案】：D【解析】：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的职责。42.商业银行的净稳定资金比例(N SFR)指标和存贷比指标的区别有()oA.NSFR指标是短期流动性指标，而存贷比指标是单纯的信贷指标B.NSFR是现状指标，而存贷比是预期指标C.NSFR指标包括全部的资产负债表，而存贷比指标只涉及存款贷款D.NSFR指标设计了资产负债的稳定性权重，存贷比指标只考虑总量E.NSFR指标要求大于100%,而存贷比指标要求不高于75%【答案】：C|D|E【解析】：A项，NSFR和存贷比均属

34、于计量流动性风险的长期结构性指标。B项,存贷比=各项贷款余额/各项存款余额X 1 0 0%,该式的分子分母均不需估算，因此存贷比指标是现状指标；而NSFR=可用稳定资金/所需稳定资金X 1 0 0%,其中，分母”所需稳定资金”即估算在持续1年的流动性紧张环境中，无法通过自然到期、出售或抵押借款而变现的资产数量，因此NSFR是预期指标。43.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（）oA.非核心业务外包有利于银行将工作重点放在核心业务上B.外包服务最终责任人依然是X银行

35、C.X银行旨在通过业务外包来转移操作风险D.业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险E.业务外包本身也可能存在风险【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。44.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是（）oA.计量模型假设条件太多，与实践不符B.历史数据积累不足，数据真实性难以保障C.计算机系统无法支持复杂的模型运算D.计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】：B【解析】：开发风险管理模型的关键是模型开发所采用

36、的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。45.作为市场风险的重要计量和分析方法，久期分析通常用来衡量商业银行的经济价值对利率变动的敏感性，与缺口分析相比，它侧重于分 析（）。A.期权性风险B.基准风险C.利率变动的长期影响D.重新定价风险【答案】：C【解析】：与缺口分析相比较，久期分析是一种更为先进的利率风险计量方法。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的

37、未来现金流现值的影响，从而对利率变动的长期影响进行评估，并且更为准确地计量利率风险敞口。46.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。A.保护银行的正常经营B.为银行的注册提供资金C.吸收损失D.组织营业【答案】：C【解析】：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。47.关于久期，下列论述不正确的是（）。A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C.

38、久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响【答案】：B【解析】：B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。48.风险管理信息系统应当（）。A.设置灾难恢复以及应急操作程序B.建立错误承受程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志E.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵【答案】：A|B|C|E【解析】：风险管理信息系统应当：针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别；为每个系统用户设置独特的识别标志

39、，并定期更换登录密码或磁卡；对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；设置严格的网络安全/加密系统,防止外部非法入侵；随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；设置灾难恢复以及应急操作程序；建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。49.假设违约损失率（LGD）为14%,商业银行估计预期损失率最大值（BEEL）为10%,违约风险暴露（EAD）为20亿元，则 根 据 巴塞尔新资本协议，风险加权资产(R W A)为()亿元。A.10B.14.5C.18.5D.20【答案】：A【解析】：资本要求K=Max0,(LG D-BEEL)；风险

40、加权资产(RWA)=K X12.5XEAD=Max0,(LGD-BEEL)X 12.5X EAD=Max0,(14%10%)X 12.5X20=10(亿元)。50.杠杆率指标的优点包括()0A.具备逆周期调节作用B.简单、透明、具有风险敏感性C.避免了资本套利和监管套利D.是风险中性的，相对简单易懂E.兼具微观审慎和宏观审慎功效【答案】:A|C|D|E【解析】：作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审慎和微观审慎功效。具体来说，杠杆率指标的优点包括：杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展；杠杆率避免了资本套利和监管套利；杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。

41、51.商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。A.火灾导致实物资产损失B.内部盗窃C.外部欺诈D.设备瘫痪E.交易差错【答案】:A|B|C|D|E【解析】：A 项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D 项，商业银行可以通过购买营业中断保险进行风险缓释；E 项，可以通过购买错误与遗漏保险进行风险缓释。52.有效的信用风险监测体系应实现的目标包括（）。A.识别贷款组合的信用风险B.监测对合同条款的遵守情况C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D.评估抵（质）押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵（

42、质）押物价值的变动趋势E.对已造成信用风险损失的授信对象或项目，迅速进入补救和管理程序【答案】：B|C|D|E【解析】：A 项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用风险监测体系中的内容。有效的信用风险监测体系应实现的目标，除 BCDE四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。53.商业银行通过假设自身3 个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法属于（）。A.敏感性分析B.情景分析C.信号分析D.压力测试【答案】：D【解析】：压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动

43、性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。54.原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。A.4%B.3%C.5%D.6%【答案】：A【解析】：杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议m的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率=（一级资本一一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。商业银行杠杆率管理办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%o55.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款5 0亿元，关注类贷款3 0亿元，次级类贷款1 0亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款

44、率等于（）oA.10%B.15%C.18%D.2 0%【答案】：D【解析】：不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额 义1 0 0%。该商业银行的不良贷款率=(1 0 +7 +3)/(5 0 +3 0 +1 0 +7 +3)X 1 0 0%=2 0%o5 6.某2年期债券久期为1.8 年，债券目前价格为1 0 5.0 0 元，市场利率为3%,假设市场利率上升5 0 个基点，则按照久期公式计算，该债券价格()。A,上涨 0.8 7 4%B.下跌 0.9 1 7%C.下跌 0.8 7 4%D.上涨 0.9 1 7%【答案】：C【解 析

45、】：久 期（也称持续期）用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表示 为：57.下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。已知期初正常类贷款余额500亿，关 注 类 贷 款 余 额40亿，次级类贷款 余 额20亿，可 疑 类 贷 款 余 额10亿，损 失 类 贷 款 余 额0,则该商业银 行 当 期 期 末 的 不 良 贷 款 余 额 是（）亿。A.75B.84.5C.35D.81.3【答 案】：C【解 析】：贷款可分为正常、关 注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500X0+40X0+2

46、0X5%+10义20%=3（亿）。期末的可疑类贷款数量=500X0+40X5%+20X 10%+10X70%=11（亿）。期末的次级类贷款数量=500X0+40X10%+20X80%+10X 10%=21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35（亿）。58.商业银行对（）变化的敏感度，最显著影响其资产负债的期限结构。A.存款准备金率B.国债收益率C.票据贴现率D.存贷款基准利率【答案】：D【解析】：商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期

47、限结构外,存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。多选题如果房地产市场发展过热，一方面居民大量存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌,大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括（）oA.操作风险B.市场风险C.流动性风险D.国别风险E.信用风险【答案】：B|C|E【解析】：B项，“房地产市场严重下跌”，预示着银行面临市场风险；C项，由于大量贷款无法收回，商业银行无法及时获

48、得充足资金用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，预示着银行面临流动性风险；E项，“大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”，预示着银行面临信用风险。59.根据巴塞尔协议H,法律风险是一种特殊类型的（）。A.声誉风险B.国别风险C.操作风险D.流动性风险【答案】：C【解析】：根据巴塞尔协议H,法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。60.下列关于Risk Calc模型的说法，正 确 的 是（）。A.不适用于非上市公司B.运 用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者【答案】：B【解析】：Risk Calc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KM V的Credit Monitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。