上机练习题及操作指导.pdf

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1、上机练习题及操作指导第一章总帐、报表系统长城图片有限责任公司2004年1月各账户期初余额见下表：总账账户期初余额表L1VU*a mc _ _(36173麻球(!.b _IM4M49MejutauoEC_m omMetoopKtJEMUiiu)E _.*)MMAanOE%m wUtiiaaOi_HC&MAaaOi_%eat.as回 育 金 口 加i_KC-MFjUb CIM0i_MMasiOC _3 tr a a oi_m sM to*u/R gaF1AGM.O“riv fiac _ Oig*a K oi_C tt设J Mr a c*i_.!RM 0M.MKftMUui)RC1kftJUt&nO

2、EmmuMfXCtnOR.*)MtECraOK 伤 0*1216sL n,6 in)*MMMttACtn)K2M.B0M M&MORLXOM.BS EM 0M.Me.初眄EUMWCSKIOB ENHMe&HOR M A ORMMeATsaftSB*“9100c _MM 1UK9Mc _M M Cadft_M M&Mi_IHMMCKMc _囱“畀立A M)E _H M CIIBOi_明细分类账户余额表总账账户:级账户明细账户数量单价期初余额银行存款工行150,000.00农行9,488.89合计1 5 9,4 88.89应收账款贝贝儿童摄影1 0 0,0 0 0.0 0都城晚报6 0,0 0 0

3、.0 0合计1 6 0,0 0 0.0 0其他应收款黄东2,0 0 0.0 0孙强1,80 0.0 0合计3,80 0.0 0低值易耗品凳子1 0 0把3 8.2 0 2 63 82 0.2 6库存商品相机尼康相机3 0 台3 1 0 093,0 0 0.0 0理光相机1 0 台2 6 0 02 6,0 0 0.0 0佳能相机1 5 台2 4 0 03 6,0 0 0.0 0摄影架子2 个3 5 0 07,0 0 0.0 0相册5寸2 0 册3 57 0 0.0 06寸2 0 册4 590 0.0 0胶卷富士胶卷90 卷1 31,1 7 0.0 0柯达胶卷1 2 0卷1 21,4 4 0.0

4、0乐凯胶卷1 0 卷880.0 0电池超 霸 5号2 0 0个1.22 4 0.0 0超 霸 7号2 0 0个1.32 6 0.0 0南 孚 5号3 0 0个1.23 6 0.0 0南 孚 7号2 0 0个1.2 82 5 6.0 0合计1 6 7,4 0 6.0 0固定资产交通运输设备松花江汽车1 辆6 0 0 0 06 0,0 0 0.0 0专用设备富士冲扩机1 部1 5 0 0 0 0 1 5 0,0 0 0.0 0冲卷机1 部2 6 0 0 02 6,0 0 0.0 0电子设备及其他春兰空调1 部1 7 6 801 7,6 80.0 0联想计算机1 部70007,000.00合计260

5、,680.00应付账款金盾照材178,060.13汇知文仪佳能公司100,700.00合计278,760.13应交税金应交增值税一进项税应交增值税一销项税主营业务收入销售一部照相器材冲扩业务摄影销售二部照相器材冲扩业务摄影管理费用工资及福利费折旧差旅费通讯费其他营业费用工资及福利费折旧差旅费水电费其他长城图片有限责任公司2004.1月发生部分经济业务如下：1.1 月 4 日，从工行提取现金1000元备用。（现金支票：xjlOl）2.1 月 4 U,销售一部孙强以现金归还前欠款1800元。3.1月5日，以现金代垫财务部刘佳水电费400元。4.1月6日，从金盾照材购入乐凯胶卷60卷，每 卷7元，价

6、420元，增值税71.4,合计491.4元，货到发票到，款项已通过工行支付，胶卷已办理验收入库。（转账支票：zzOOl）5.1月7日，从工行开出转账支票一张支付上月电话费1500元。（转帐支票：zz002）6.1月1 0日，从金盾照材购入乐凯胶卷300卷，每卷6元，价1800元，税3 0 6,合计2106元，货已到并验收入库，发 票1月1 4日收到，款项尚未支付。7.1月1 2日，贝贝儿童摄影从销售一部购乐凯胶卷200卷，每卷售价15元，价3000元，销项税5 1 0,价税合计3 5 1 0,已通过工行收回。8.1月1 5日，收到工行存款利息1000元。9.1月1 6日，通过工行支付前欠金盾照

7、材货款10000元。10.1月20 I I,贝贝儿童摄影从销售一部购入佳能相机5台，每台售价3200元，价16000元,销项税2 7 2 0,价款合计18720元，款项尚未收回。11.1月2 1日，购入扫描仪一台，价 值1500元，净残值率为4%,预计使用年限为5年，已通过工行支付。12.1月2 3 H,都城晚报归还欠款60000元，贝贝儿童摄影归还欠款50000元，已存入工行。13.1月2 5日，将固定资产联想计算机对外销售，售价为5000元，已存入工行。该固定资产原值7000元，已提折旧113.4。14.1月2 6日，从金盾照材购入摄影架子5个，到月底仍未收到发票，估价每个3400元。1

8、5.销售二部本月冲扩收入20000元，摄影收入30000元，都已存入工行。16.计提本月工资13210元，其中综合部、财务部人员工资6800元，营业部人员工资6410元。17.按14%计提福利费，其中综合部、财务部人员福利费952元，营业部人员福利费897.4元1 8.计提本月折旧2046.82元。其中管理部门486元，营业部门1560.82元。1 9.月末结转成本，乐凯胶卷成本1243.24元，佳能相机12000元。2 0.结转本期损益。操作指导:在 总 账+报表模式下，要求：1.所有的经济业务都在总账中录入，2.总账建账思路有两个：(1)完全沿用手工模式建账(2)采用辅助核算模式建账一、完

9、全沿用手工模式建账把握所有的经济业务都通过建立科目的办法反映。在这种模式下建账指导：第一步：系统管理中建立账套 补充资料1.增加操作员：001刘佳 无口令；0 0 2 王珍 无口令2.账套信息：账套号：001；单位名称：长城图片有限公司；启用I I期：2004.1；会计期间：自然日历3.单位信息：简称长城图片4.核算类型：记赈本位币：人民币；企业类型：商业；行业性质：股份制；按行业性质预留会计科目;账套主管：刘佳5.分类信息：存货、客户、供应商均分类，不实行外币核算。6.编码方案：存货分类编码1 2,客户分类编码2 1,科目编码4 2 2,其余采用系统默认值。7.数据精度：4 位第二步：启用总

10、账 资料1.设置业务参数：选择客户往来及供应商往来在总账系统中核算，可以使用其他系统的受控科目，出纳凭证必须由出纳签字，制单序时控制，其它采用系统默认值。2.设置会计科目及录入期初余额科目编码科目名称账类方向币别期初余额1001现金指定科目，日记账借7,563.751002银行存款指定科目，日记账银行账借159,488.89100201工行指定科目，日记账银行账借150,000.00100202农行指定科目，日记账银行账借9,488.891131应收账款借160,000.00113101贝贝儿童摄影借100,000.00113102都城晚报借60,000.001132坏账准备借-788.001

11、191其他应收款借3,800.00119101黄东借2,000.00119102孙强借1,800.001231低值易耗品借3,820.26123101凳子数量金额借3820.26把100.001241库存商品借167,406.00124101相机借155,000.0012410101尼康相机借93,000.00数里金额台30.0012410102理光相机借26,000.00数里金额台10.0012410103佳能相机数量金额借36,000.00台15.00124102摄影架子借7,000.00数里金额个2.00124103相册借1,600.00124103015 寸相册数量金额借700.00册

12、20.00124103026 寸相册数量金额借900.00册20.00124104胶卷2,690.0012410401富士胶卷数量金额借1,170.00卷90.0012410402柯达胶卷数量金额借1,440.00卷120.0012410403乐凯胶卷借80.00数量金额卷10.00124105电池1,116.0012410501超 霸 5 号数量金额借240.00个200.0012410502超 霸 7 号借260.00数里金额个200.0012410503南 孚 5 号数量金额借360.00个300.0012410504南 孚 7 号借256.00数里金额个200.001242物资采购借1

13、301待摊费用借642.001501固定资产260,680.00150101交通运输设备借60,000.00150102专用设备借176,000.00150103电子设备及其它借24,680.001502累计折旧贷12,600.001701无形资产借58,500.002101短期借款贷200,000.002121应付账款贷278,760.13212101金盾照材贷178,060.13212102佳能公司贷100,700.002153应付福利费贷12,652.772171应交税金217101应交增值税21710101进项税借21710102销项税贷2181其他应付款贷2,100.002191预提

14、费用贷15,000.003101股本贷300,000.005101主营业务收入贷510101销售一部贷51010101照相器材贷51010102冲扩业务贷51010103摄影贷510102销售二部贷51010201照相器材贷51010202冲扩业务贷51010203摄影贷5401主营业务成本借5503管理费用借550301工资及福利费借550302折旧借550303差旅费借550304通讯费借550305其他借5502营业费用借550201工资及福利费借550202折旧借550203差旅费借550204水电费借550205其他借5504财务费用借3.设置凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证及

15、限制类型。4.设置结算方式：第三步：日常操作编码名称票据管理标志1支票是101 现金支票是102 转账支票是9其它包括填制凭证（全部经济业务）、出纳签字、审核凭证、记账、查询、结账习题一建立账套 资料见步骤一 要求1 .增加操作员：刘佳、王珍2.建立账套习题二备份账套 要求1.在硬盘指定路径下备份2.使用软盘备份习题三删除账套 要求在已操作习题二的基础上删除账套。习题四恢复账套 要求1.通过硬盘恢复2.通过软盘恢复习题五修改账套 要求1.取消001账套的供应商分类。2.修改会计科目编码为4222。习题六练习对操作员的管理 要求1.授予dem。为 001账套会计主管权限。2.授予王珍001账套的

16、总账操作权限。3.取消demo 001账套会计主管权限。习题七根据步骤二练习总账初始化 要求1.建立001账套。2.设置业务控制参数。3.建立会计科目、指定科目、录入期初余额并试算平衡。4.设置凭证类别及限制类型。5.设置结算方式。习题八日常操作 目的练习手工模式下总账的操作流程 资料长城图片2004.1 月经济业务 要求1.由王珍填制凭证2.王珍出纳签字3.刘佳审核凭证4.刘佳记账5.刘佳结账习题九日常操作 目的熟悉在不同状态下如何修改、作废、删除凭证。要求1.未签字、审核、记账状态下修改付字1 号凭证，将其金额修改为2000元。2.作 废 付 字 1 号凭证。3.恢 复 付 字 1 号凭证

17、。4.备份001赈套后，作废付字1 号凭证并要求整理断号。5.恢复备份数据。6.在已记赈状态下，冲销付字1 号凭证。二、采用辅助核算模式建账学习指导：辅助核算模式与手工模式相比，在科目的建立上有所区别，从而导致初始化内容有所不同。学习此种模式重在理解及灵活应用。操作指导：第一步：系统管理中建立账套 资料1 .增加操作员：0 0 1 刘佳无口令；0 0 2 王珍无口令2 .账套信息：账套号：0 0 2；单位名称：长城图片有限公司；启用日期：2 0 0 4.1；会计期间：自然日历3 .单位信息：简称：长城图片4 .核算类型：记账本位币：人民币；企业类型：商业；行业性质：股份制：按行业性质预留会计科

18、目；账套主管：刘佳5 .分类信息：存货分类、客户分类、供应商不分类，不实行外币核算。6 .编码方案：存货分类编码1 2,客户分类编码2 1,科目编码4 2 2,其余采用系统默认值。数据精度：4 位第二步：启用总账1.设置业务参数：选择客户往来及供应商往来在总账系统中核算，可以使用其他系统的受控科目，出纳凭证必须由出纳签字，制单序时控制，其它采用系统默认值。2.设置会计科目科目编码科目名称账类方向币别期初余额1 0 0 1现金指定科目，日记账借7,5 6 3.7 51 0 0 2银行存款指定科H,日记账银行账借1 5 9,4 8 8.8 91 0 0 2 0 1工行指定科目，日记赈银行账借1 5

19、 0,0 0 0.0 01 0 0 2 0 2农行指定科H,日记账银行账借9,4 8 8.8 91 1 3 1应收账款客户往来借1 6 0,0 0 0.0 01 1 3 2坏账准备借-7 8 8.0 01 1 9 1其他应收款个人往来借3,8 0 0.0 01 2 3 1低值易耗品借3,8 2 0.2 61 2 3 1 0 1凳子数量金额借3 8 2 0.2 6把100.001241库存商品借167,406.00124101相机借155,000.0012410101尼康相机借93,000.00数量金额台30.0012410102理光相机借26,000.00数重金额台10.0012410103佳

20、能相机借36,000.00数星金额台15.00124102摄影架子借7,000.00数重金额个2.00124103相册借1,600.00124103015 寸相册借700.00数里金额册20.00124103026 寸相册数量金额借900.00册20.00124104胶卷2,690.0012410401富士胶卷数量金额借1,170.00卷90.0012410402柯达胶卷借1,440.00数量金额卷120.0012410403乐凯胶卷借80.00数量金额卷10.00124105电池1,116.0012410501超 霸 5 号借240.00数里金额个200.0012410502超 霸 7 号借

21、260.00数里金额个200.0012410503南 孚 5 号借360.00数里金额个300.0012410504南 孚 7 号借256.00数里金额个200.001242物资采购借1301待摊费用借642.001501固定资产260,680.00150101交通运输设备借60,000.00150102专用设备借176,000.00150103电子设备及其借24,680.003.分别建立部门档案、职工档案、客户分类档案、客户档案、供应商档案及项目档案它1502累计折1日贷12,600.001701无形资产借58,500.002101短期借款贷200,000.002121应付账款供应商往来贷2

22、78,760.132153应付福利费贷12,652.772171应交税金贷217101应交增值税贷21710101进项税借21710102销项税贷2181其他应付款贷2,100.002191预提费用贷15,000.003101股本贷300,000.005101主营业务收入部门项目贷5401主营业务成本借5503管理费用借550301工资及福利费借550302折旧借550303差旅费借550304通讯费借550305其他借5502营业费用借550201工资及福利费借550202折旧借550203差旅费借550204水电费借550205其他借5504财务费用借部门档案部门编码部门名称负责人部门属性

23、1综合部黄东管理部门101总经理办公室刘华综合管理102财务部刘佳财务管理2营业部孙强采供管理201销售一部张伟采供管理202销售二部 宋志采供管理职员档案编码名称所属部门职员属性方向期初余额银行账号101黄东总经理办公室总经理借2,000.002001001102刘华总经理办公室部门经理2001002103刘惠总经理办公室员工2001003104刘佳财务部部门经理2001004105王珍财务部员工2001005201孙强销售一部部门经理借1,800.002001006202张伟销售一部员工2001007203赵义销售一部员工2001008204宋志销售二部部门经理2001009205赵婷销售

24、二部员工2001010206马可销售二部员工2001011客户分类档案分类编码分类名称()1长期客户02中短期客户客户档案及期初余额客户编码客户名称客户简称所属分类码方向期初余额税号开户行账号地址01001贝贝儿童摄影贝贝()1借100,000.00 12943华夏银行2345南京路2 号01002都城晚报都城01借60,000.00 41505建行)6789朝阳路1 号02999零散客户散户02供应商档案及期初余额编号供应商名称简称方向期初余额001金盾照相器材有限公司金盾贷178,060.12002项目档案汇知项目大类名称项目分类项目目录期初余额备注图片收入不分类0 0 1 照相器材0 0

25、 2 冲扩业务|003摄 影|汇知文化用品有限公司003佳能股份有限公司佳能贷100,700.004.录入期初余额5.设置凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证并设置限制类型6.设置结算方式：编码名称票据管理标志1支票是101现金支票是102转账支票是9其它第三步：日常操作包括填制凭证（全部经济业务）、出纳签字、审核凭证、记账、查询、结账习题一总账初始化 目的熟悉辅助核算模式下总账的初始设置比较手工模式与辅助核算模式的异同 资料见操作指导 要求1.建立002账套2.授予王珍总账操作权限3.根据题意设置业务控制参数4.建立相关档案5.录入期初余额并试算平衡习题二：日常操作 目的熟练掌握辅助核算模

26、式下的日常操作流程比较手工模式与辅助核算模式的异同 资料同前长城图片2004.1 月经济业务 要求1.授予王珍总账操作权限2.王珍填制凭证3.王珍出纳签字4 .刘佳审核凭证5.刘佳记账6 .刘佳结账习题三：日常操作 目的练习多角度查询 资料 使用习题二的资料 要求1.查 询 1001现金日记账及100201工行存款日记账2.查询贝贝儿童摄影所欠货款？并查询长城图片的应收账款？3.查询长城图片的照材收入？并查询长城图片的主营业务收入？习题四：日常操作 目的练习支票登记簿的使用 资料长城图片2 0 0 4.2月份发生部分经济业务如下：1.2月2日，财务部王珍从工行提取现金8 0 0元以备零用。（票

27、号：x jlO O l）借：现 金8 0 0贷：银行存款一工行8 0 02.2月5日，销售一部以转账支票支付广告费3 5 0 0元。（票号：z z 2 0 0 1）借：营业费用3 5 0 0贷：银行存款工 行3 5 0 0 要求1 .进行支票登记簿的初始化设置2 .王珍填制凭证、登记支票登记簿，并报销3 .查询支票登记簿习题五：日常操作 目的练习银行对账单的操作 资料1.长城图片有限公司2 0 0 3.1 2.3 1无未达账项，2 0 0 4年1月银行对账单如下:日期 结算方式 票号 方向金额摘要1.4现支x jlO l借1 0 0 0.0 0提现1.6转支z z O O l借4 9 1.4

28、0购乐凯胶卷1.7转支z z 0 0 2借1 5 0 0.0 0电话费1.1 2转支贷3 5 1 0.0 0售乐凯胶卷1.1 5贷1 0 0 0.0 0工行存款利息1.1 6借3 0 0 0.0 0工行贷款利息 要求1.设置银行对账期初2.录入银行对账单3.银行对账4.查询余额调节表习题六：日常操作 目的练习自动转帐功能的使用 资料1.期间损益的自动转帐2.自定义本年利润的分配三、报表管理习题一资产负债表 目的熟练掌握资产负债表的编制 资料002账套资料 要求1 .格式状态下定义报表一画表、设置公式、设置关键字等2.数据状态下取002账套2004年 度 1 月 31 I I数据习题二利润表 目

29、的熟练掌握利润表的编制 资料002账套资料 要求1 .格式状态下定义报表一画表、设置公式、设置关键字等2.数据状态下取002账套2004年 度 1 月数据习题三资产负债表 目的掌握利用模板编制资产负债表 要求1.调用资产负债表商业企业股份制模板2.取 002账套2004年 度 1 月 3 1 日数据第 二 章 全部子系统模块范围：采购管理、库存管理、存货核算、销售管理、应收账款、应付账款、工资、固定资产、总账、报表、财务分析操作指导：若上述子系统在同一赈套下使用，那么经济业务就没有必要全部通过总账录入，而是区分不同的业务分别在不同的模块中录入，然后以凭证的形式传递到总账中。其操作流程如下：习题

30、一建立003账套 资料1.增加操作员：001刘佳 无口令；0 0 2 王珍 无口令2.账套信息：账套号：003；单位名称：长城图片有限公司；启用日期：2004.1；会计期间：自然日历3.单位信息：简称：长城图片4.核算类型：记账本位币：人民币；企业类型：商业；行业性质：股份制；按行业性质预留会计科目；账套主管：刘佳5.分类信息：存货分类、客户分类、供应商不分类，不实行外币核算。6.编码方案：存货分类编码1 2,客户分类编码2 1,科目编码4 2 2,其余采用系统默认值。7.据精度：4 位习题二启用各模块 目的通过练习掌握同一时间、同一账套下各模块的启用顺序 要求在 003账套下启用采购管理、库

31、存管理、存货核算、销售管理、应收账款、应付账款、工资、固定资产、总账，要求启用日期为2004年 1 月。习题三各模块初始化、采购管理 目的通过练习掌握采购管理模块的初始化 资料1.业务控制参数存货不使用辅助计量单位，允许零出库，无成套件管理，无远程应用，存货、客户分类，供应商不分类，无外币采购业务，无受托代销业务。2.分类体系存货分类档案存货分类编码存货分类名称1库存商品101相机102摄影架子103相册104胶卷105电池199其他2物料用品3低值易耗品9其他3.编码档案存货档案存货编码所属分类码存货名称规格计量单位存货属性所属仓库期初数黄单价期初金额101001101理光相台外购、销 商品

32、库102600.0000 26,000.00机售1 0 1 0 0 21 0 1尼康相机八口外购、销售商品库3 03 1 0 0.0 0 0 0 9 3,0 0 0.0 01 0 1 0 0 31 0 1佳能相机台外购、销售商品库1 52 4 0 0.0 0 0 0 3 6,0 0 0.0 01 0 2 0 0 11 0 2摄影架j个外购、销售商品库23 5 0 0.0 0 0 0 7,0 0 0.0 01 0 3 0 0 11 0 35寸相册5 0页册外购、销售商品库2 03 5.0 0 0 07 0 0.0 01 0 3 0 0 21 0 36寸相册1 0 0页册外购、销售商品库2 04

33、5.0 0 0 09 0 0.0 01 0 4 0 0 11 0 4富士胶卷卷外购、销售商品库9 01 3.0 0 0 01,1 7 0.0 01 0 4 0 0 21 0 4柯达胶卷卷外购、销售商品库1 2 01 2.0 0 0 01,4 4 0.0 01 0 4 0 0 31 0 4乐凯胶卷卷外购、销售商品库1 08.0 0 0 08 0.0 01 0 5 0 0 11 0 5超霸电池5号个外购、销售商品库2 0 01.2 0 0 02 4 0.0 01 0 5 0 0 21 0 5超霸电池7号个外购、销售商品库2 0 01.3 0 0 02 6 0.0 01 0 5 0 0 31 0 5

34、南孚电池5号个外购、销售商品库3 0 01.2 0 0 03 6 0.0 01 0 5 0 0 41 0 5南孚电池7号个外购、销售商品库2 0 01.2 8 0 02 5 6.0 03 0 0 12凳子把外购、耗用物料库1 0 03 8.2 0 2 63,8 2 0.2 6供应商档案及期初余额编号供应商名称筒称方向期初余额0 0 1金盾照相器材有限公司金盾照材贷1 7 8,0 6 0.1 30 0 2汇知文化用品有限公司汇知0 0 3佳能股份有限公司佳能贷1 0 0,7 0 0.0 0仓库档案仓库编码仓库名称所属部门仓库地址计价方式1商品库销售一部公司内移动加权平均法2物料库总经理办公室公司

35、内移动加权平均法采购类型表采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1批发采购入库是1.设置业务参数2.建立各种档案3.执行期初记账二、销售管理 目的通过练习掌握销售管理模块的初始化 资料1.业务控制参数先发货后开票，其余均不选2.编码档案表职员档案编码名称所属部门职员属性方向期初余额银行账号101黄东总经理办公室总经理借2,000.002001001102刘华总经理办公室部门经理2001002103刘惠总经理办公室员工2001003104刘佳财务部部门经理2001004105王珍财务部贝工2001005201孙强销售一部部门经理借1,800.002001006202张伟销售一部员工20010

36、07203赵义销售一部员I2001008204宋志销售二部部门经理2001009205赵婷销售二部员 2001010206马可销售二部员工2001011客户分类档案分类编码分类名称01长期客户()?中短期客户客户档案及期初 余额客户编码客户名称客户简称所属分类码方向期初余额税号开户行账号地址01001贝贝儿童摄影贝贝()1借100,000.00 12943华夏银行12345南京路2 号01002都城晚报都城()1借60,000.00 41505建行56789朝阳路1 号02999零散客户散户02收发类别收发类别编码收发类别名称收发标志是否默认值1 入库分类是11采购入库收行12投资入库收2 出

37、库分类21销售出库发22投资出库发结算方式编码名称票据管理标志1支票是101现金支票是102转账支票是9其它销售类型表编码名称出库类别是否默认值1批发销售销售出库是2零售销售出库否长城图片开户银行：工行，账号：123456789 要求1.设置业务参数2.建立各种档案三、库存管理 目的通过练习掌握库存管理模块的初始化 资料1.业务控制参数不进行批次管理，无组装拆卸业务，无远程应用，无形态转换业务，无成套件管理，不进行最高最低库存报警。2.存货期初数据见存货档案 要求1.设置业务参数2.录入存货期初数据（也可以在存货模块中录入）3.执行期初记账四、存货核算 目的通过练习掌握存货核算模块的初始化 资

38、料1.业务控制参数按仓库进行存货核算；存货暂估方式：月初回冲；零成本出库选择：参考成本；资金占用规划:仓 库+存货分类2.存货科目存货科目表仓库名称存货分类名称存货科目商品库库存商品1241物料库低值易耗品12313.对方科目对方科目表收发类别编码收发类别名称对方科目1入库分类11采购入库124212接受投资31012出库分类21销售出库540122对外投资1401部门档案部门编码部门名称负责人部门属性1综合部黄东管理部门101总经理办公室刘华综合管理102财务部刘佳财务管理2营业部孙强采供管理201销售一部张伟采供管理202销售二部宋志采供管理4.期 初 数 据（同库存管理）要求1.设置业务

39、参数2.录入存货期初数据（若没有期初差异，在库存管理中已录入期初数据，这里可不录入）3.执行期初记账（在库存管理中执行，这里可不执行）五、工资工资账套可分为单个工资类别和多个工资类别。若对工资账套分类核算则需建立多个工资类别,若工资账套不分类核算则建立单个工资类别。不论是单个工资类别，还是多个工资类别，它们属于同一个工资账套。目的通过练习掌握工资管理模块的初始化 资料1.业务控制参数工资类别个数：单个；核 算币种：人民币；代扣个人所得税，扣零至角；人员编码长度：3位。2.人员档案编码 名称 所属部门职员属性银行账号101黄东 总经理办公室 总经理2001001102刘华 总经理办公室 部门经理

40、2001002103刘惠 总经理办公室 员工2001003104刘佳 财务部部门经理2001004105王珍 财务部员工2001005201孙强 销售一部部门经理 20010062 02 张伟 销售一部员工2 0010072 03 赵义 销售一部员工2 0010082 04宋志 销售二部部门经理2 0010092 05赵婷 销售二部员工2 0010102 06马可 销售二部员工2 001011全部为中方人员3 .通过工行代发工资，账号定长，7 位。4.人员类别：总经理、部门经理、员工5.工资项目及公式工资项目表项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数值型102增项岗位工资数值型82增项绩效工资

41、数值型82增项误餐补助数值型62增项缺勤天数数值型40其它缺勤扣款数值型82减项公 式 要 求：缺勤扣款=缺勤天数*2 0；绩效工资=基本工资*50%；所有职工误餐补助=60元；岗位工资：人员类别为总经理的岗位工资500元，为部门经理的岗位工资3 00元，其余无。要求1.设置业务参数2 .录入基础资料3 .编制工资变动表2 001年 1 月工资表名称基本工资卤位工资绩效工资误餐补助缺勤天数缺勤扣款黄东110050055060刘华7 503 003 7 560刘惠6003 0060刘佳7 503 003 7 560王珍6003 0()60孙强7 503 003 7 560张伟6003 0060赵

42、义6003 00602b-心、7 503 003 7 560赵婷6003 0060马可6003 0060240操作指导：工资变动表的编制可将一些有规律的项目通过公式或者通过成批替换功能自动产生。部分项目的公式见资料。其中，马可缺勤天数2 天。4.工资分摊的设置部门工资应付福利费（14%）借贷借贷综合部 5503 01 2 151 5503 012 153营业部 5502 01 2 151 5502 012 153工资计提基数：基本工资+岗位工资+绩效工资+误餐补助-缺勤扣款六固定资产 目的通过练习掌握固定资产模块的初始化 资料1.业务控制参数按平均年限法（一）计提折旧；折旧分配周期为1 个月；

43、类别编码方式为2 112；固定资产编码方式：“类别编码+部门编码+序号”的自动编码方式；卡片序号长度为3；与账务系统对账，固定资产对账科目：1501,累计折旧对账科目：1502；对账不平的情况下允许月末结账；业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；已注销的卡片5 年后删除；固定资产与累计折旧的缺省入账科目分别为：1501、1502；当（月初已计提月份=可使用月份T）时，将剩余折旧全部提足。2.资产类别表资产类别表编码类别名称单位计提属性3.部门对应折旧科目表01交通运输设备正常计提02专用设备03电子设备及其它03 1经营用设备03 2非经营用设备4.增减方式采用系统默认值部门对

44、应折旧科目表部门名称对应折旧科目综合部5503 02总经理办公室5503 02财务部5503 02营业部5502 02销售一部5502 02销售二部5502 025.原始卡片（期初数据）原始卡片一览表名称类别部门增加方式使用年限净残值开始使用年限原值累计折旧松花江汽车0 1总办上级投入1 01 8 0 01 9 9 9.1 2.160,0 0 0.0 0 1 2,60 0.0 0富士冲扩机0 2销售一部 上级投入1 54 50 02 0 0 2.1 2.51 50,0 0 0.0 0冲卷机0 2销售一部 直接购入67 8 02 0 0 2.1 2.1 0 2 6,0 0 0.0 0春兰空调0

45、3 2销售一部 直接购入553 02 0 0 2.1 2.1 51 7,68 0.0 0联想计算机0 3 2销售一部 直接购入52 1 02 0 0 2.1 2.57,0 0 0.0 0合计2 60,68 0.0 0 要求1 .设置业务参数2 .录入基础资料3 .录入原始卡片七、总账 目的通过练习掌握综合应用下的总账初始化 资料1 .业务参数客户往来在应收账款中核算；供应商往来在应付账款中核算。其余同账表模式下的辅助核算。2 .设置会计科目科目编码科目名称账类方向币别期初余额1 0 0 1现金指定科目，日记账借7,563.7 51 0 0 2银行存款指定科目，日记账银行账 借1 59,4 8

46、8.8 91 0 0 2 0 1工行指定科目，1 卜记账银行账 借1 50,0 0 0.0 01 0 0 2 0 2农行指定科目，日记账银行账 借9,4 8 8.8 91 1 3 1应收账款客户往来借1 60,0 0 0.0 01 1 3 2坏账准备借-7 8 8.0 01 1 9 1其他应收款个人往来借3,8 0 0.0 01 2 3 1低值易耗品借3,8 2 0.2 61 2 4 1库存商品借1 67,4 0 6.0 01 2 4 2物资采购借1 3 0 1待摊费用64 2.0 01 50 1固定资产2 60,68 0.0 01 50 2累计折旧贷1 2,60 0.0 01 7 0 1无形

47、资产借58,50 0.0 02 1 0 1短期借款贷2 0 0,0 0 0.0 02 1 2 1应付账款供应商往来贷2 7 8,7 60.1 32 1 51应付工资贷2 1 53应付福利费贷1 2,652.7 72 1 7 1应交税金贷2 1 7 1 0 1应交增值税贷2 1 7 1 0 1 0 1进项税借2 1 7 1 0 1 0 2销项税贷2 1 8 1其他应付款贷2,1 0 0.0 02 1 9 1预提费用贷1 5,0 0 0.0 03 1 0 1股本贷3 0 0,0 0 0.0 05101主营业务收入部门项目贷5401主营业务成本借5503管理费用借550301工资及福利费借55030

48、2折旧借550303差旅费借550304通讯费借550305其他借5502营业费用借550201工资及福利费借550202折1日借550203差旅费借550204水电费借550205其他借5504财务费用借操作指导:职员档案编码 名称所属部门职员属性方向期初余额银行账号101黄东总经理办公室总经理借2,000.002001001102刘华总经理办公室部门经理2001002103刘惠总经理办公室员工2001003104刘佳财务部部门经理2001004105王珍财务部员工2001005201孙强销售部部门经理借1,800.002001006202张伟销售一部员工2001007203赵义销售一部员工

49、2001008204宋志销售二部部门经理2001009205赵婷销售二部员工2001010206马可销售二部员工2001011由于使用了购销存模块，对存货的各项数据可以进行总括的及明细的反映，所以在总账里可不设库存明细科目，只设置一级科目就足够了。固定资产同理3.建立项目档案（资料见前）4.录入期初余额5.设置凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证并设置限制类型。6.设置结算方式：编码 名称票据管理标志1支票是101现金支票 是102转账支票 是9其它 要求1 .设置业务参数2.建立相关档案3.录入期初余额并试算平衡4.对比综合应用下的总账初始化与辅助核算模式、手工模式下的异同（科目、档案、参

50、数设置）八应收账款 目的通过练习掌握应收账款的总账初始化 资料1.业务参数按余额方向核销应收账款；按客户控制科目；产品销售科目依据：按存货分类；预收款核销方式：按余额；核算代垫费用的单据类型：其它应收单；录入发票时显示提示信息。2.基本科目设置应 收 科 目 1131销售科目51013.期初数据应收账款期初余额表单据名称单据类型方向开票日期客户名称销售部门货物名称数量增值税发票号单价（不含税）发票专用发票正向2000.12 贝贝销售一部尼康相机20678964273.5042发票专用发票正向2001.12都城晚报销售一部摄影架子11123414662.0047 要求1.设置业务参数2.录入基础