2023年银行管理（初级）考试模拟试卷含答案.pdf

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1、2023年银行管理(初级)考试模拟试卷含答案L金融资产符合下列哪项条件的，可按企业会计准则以摊余成本进行计量？()A.资产管理产品为开放式产品B.资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期C.资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产具备活跃交易市场D.资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产在活跃市场中有报价【答案】：B【解析】：金融资产坚持公允价值计量原则，鼓励使用市值计量。符合以下条件之一的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量：资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期；资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交

2、易市场，或者在活跃市场中没有报价、也不能采用估值技术可靠计量公允价值。2.现 金 支 票 只 能 用 于；转 账 支 票 只 能 用 于 ()oA.转账；支付现金B.支付现金；转账C.支付现金；支付现金D.转账；转账【答案】：B【解析】：支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。3.我国大力推进民营银行发展的原因包括()。A.进一步鼓励和引导民间资本进入银行业，与商业银行实现互补发展B.为实体经济特别是中小微企业、“三农”和社区提供更加便利的金融服务C.有利于促进大众创业、万众创新，解决其资金需求D.提升银

3、行业对内开放水平E.促进金融业改革【答案】:A|B|C|D|E【解析】：民营银行应当确立科学发展方向，明确差异化发展战略，制定切实可行的经营方针，发挥比较优势，坚持特色经营，与现有商业银行实现互补发展，错位竞争。推进民营银行发展是促进金融业改革、提升银行业对内开放水平的需要。发展民营银行能够进一步鼓励和引导民间资本进入银行业，为实体经济特别是中小微企业、“三农”和社区，以及大众创业、万众创新提供更有针对性、更加便利的金融服务。4.为加强对柜面业务操作风险的防范，某银行近期采取了下列措施，其中不符合监管要求的是（）。A.在官方网站和营业场所及时公开本行代销的金融产品清单及其购买者信息，防范代销中

4、有人为的“非单”行为B.加强对网点日常经营行为的监督检查，定期采用神秘人检查、抽查录音记录、调阅监控录像、查阅文档资料等多种方式对网点进行风险排查C.对重要凭证和核算印章进行刚性控制，建 立“交易、凭证、用印”对应关系，防范套打存折，盗用重要凭证和印章等风险D.在营业网点现金区实施同步录音录像，录像资料回放做到清晰辨别银行员工和客户的面部特征，显示业务办理全过程【答案】：A【解析】：A项，在官方网站和营业场所可以公示本行代销的金融产品清单，以及产品发行方、预期收益、相关风险等重要信息、。银行加强对柜面业务操作风险的防范措施之一是加强客户信息安全管理，在官方网站和营业场所公开购买者信息泄露了客户

5、信息，不利于客户信息安全。5.以下能作为信贷资产证券化的基础资产的有（）。A.住房抵押贷款B.汽车贷款C.消费信贷D.信用卡账款E.企业贷款【答案】:A|B|C|D|E【解析】：资产证券化是将缺乏流动性、但有预期收益的资产汇集成资产池，通过抵押担保、结构化等方式进行信用增级，成为在金融市场流通的证券，从而实现融资的过程。信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。6.货币政策的最终目标包括（）oA.物价稳定B.经济增长C.充分就业D.国家安定E.国际收支平衡【答案】：A|B|C|E【解析】：货币政策的最终目标包

6、括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目标。这四大目标之间既有统一性，也有矛盾性。因此，在不同的经济环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。7.某人投资某债券，买入价格为100元，一年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，则该投资持有期收益率为（）。A.10%B.9.1%C.18.2%D.20%【答案】：D【解析】：根据公式，可得：持有期收益率=（出售价格一购买价格+利息）/购买价格X100%=（110-100+10）/100X100%=20%o8.以下不属于2017年修订的新会计准则的影响是（）。A.有利于企业加强金融资产和负债管理B.有利于提高企业利润率C.有利于推动企业

7、加强风险管理D.有利于提高金融市场透明度【答案】：B【解析】：新会计准则（2017）对强化企业管理、促进资本市场健康发展、优化市场资源配置、提升金融监管效能意义重大，影响深远。其影响包括:有利于企业加强金融资产和负债管理，夯实资产质量，切实保护投资者和债权人利益；有利于推动企业加强风险管理，及时预警企业面临的金融风险，有效防范和化解金融风险;有利于促进企业战略、业务、风控和会计管理的有机融合，全面提升企业管理水平和效率，促进企业转型升级；有利于提高金融市场透明度，强化金融监管，提升监管效能。9.下列金融市场中，属于资本市场的有（）oA.中长期债券市场B.股票市场C.黄金市场D.外汇市场E.回购

8、市场【答 案】:A|B【解 析】：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期 限 在1年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场、股票市场、基金市场。io.为了控制商业银行资产规模的过度扩张，巴塞尔协议n i引入了（）指 标。A.流动性覆盖率B.总损失吸收能力C.杠杆率D.净稳定融资比率【答 案】：C【解 析】：巴塞尔委员会引入杠杆率监管主要为实现两方面目标：为银行体系杠杆率累积确定底线，通过控制商业银行资产规模的过度扩张，缓释不确定的去杠杆化过程带来的风险以及对金融体系和实际经济负面影响；采用简单、透明、基于风险总量的指标，可以防止模型风险和计量错误，补充和强化基于新资本协议的风险资本监管框

9、架。1L证券发行者自己组织销售的证券发行方式是（）。A.直接发行B.间接发行C.代理发行D.公开发行【答案】：A【解析】：直接发行，即发行人不通过承销商而直接发行金融债券，中国金融债券的发行大多选择这种方式。12.地方政府债券一般由（）代为发行和兑付。A.国务院B.中国人民银行C.财政部D.证监会【答案】：C【解析】：地方政府债券是指地方政府根据信用原则、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务工具，一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理。13.从银行业的情况来看，应急管理工作面临的挑战不包括（）。A.银行业的诸多风险因素都可能引发突发事件，甚至挤兑事件B.以信息网络为基础的银行业突发事

10、件预警系统仍需完善C.银行业监管机构如何与相关部门界定职责范围，独立处置各类突发事件需要研究完善D.部分银行业金融机构自身的应急管理意识薄弱【答案】：c【解析】：当前公共安全形势严峻复杂，应急管理体系建设面临风险隐患增多、诸多矛盾叠加的挑战。C项，银行业监管机构与相关部门和地方政府如何加强协调沟通，健全应急协同机制，依法、高效、稳妥处置各类突发事件，需要研究完善并在具体实践中接受考验。14.现代金融理论的三大支柱是（）。A.资产定价B.时间价值C.风险管理D.金融工程E.资产结构【答案】:A|B|C13.按照风险事故的来源，风险可以分为（）。A.经济风险B.社会风险C.自然风险D.市场风险E.

11、政策风险【答案】：A|B|C【解析】：按照风险事故的来源，风险可以分为五类：经济风险；政治风险;社会风险；自然风险；技术风险。15.银行绩效考评指标中的合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括（）等方面。A.违规处罚B.合规执行C.内控评价D.绿色信贷E.成本控制指标【答案】:A|B|C【解析】：合规经营类指标用于评价银行遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。D 项属于社会责任类指标；E 项属于经营效益类指标。16.财务公司流动性比例不得低于（）。A.25%B.20%C.10%D.8%

12、【答案】：A【解析】：流动性比例为流动性资产与流动性负债之比。财务公司流动性比例不得低于25%o17.我国银行业消费者权益保护的主要内容有（）。A.为消费者提供售后服务B.开展消费者金融知识教育C.完善消费者投诉管理D.做好消费者信息管理E.履行信息披露要求【答案】:B|C|D|E【解析】：我国银行业消费者权益保护的主要内容有：健全银行自身的体制机制；为消费者提供规范服务；履行信息披露要求；做好消费者信息管理；开展消费者金融知识教育；完善消费者投诉管理；加强员工日常行为的管理教育。18.在金融类不良资产的处置环节中，资产公司主要采取的处置方式有（）oA.债权重组B.债转股C.资产置换D.以股抵

13、债E.以物抵债【答案】：A|B|C|D|E【解析】：金融类不良资产的处置环节中，除上述5 种处置方式外，还包括正常清收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式的组合。19.商业银行开办并购贷款，其资本充足率不低于（）。A.3%B.5%C.10%D.12%【答案】：C【解析】：商业银行开办并购贷款需符合专门的风险管理要求，比如：资本充足率不低于10%；商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%o20.存款保险制度的作用有哪些？（）A.保护存款人权益B.增加各存款机构收益C.维护各存款机构信用D.及时防范和化解金融风险，维护金融市场稳定E.增加存款人

14、的收益【答案】：A|C|D【解析】：存款保险制度，是一种金融保障制度，由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时;存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序。BE两项，存款保险制度与存款机构和存款人的收益无关。21.根据 流动资金贷款管理暂行办法，流动资金贷款不得用于()。A.借款人日常生产经营周转B.固定资产投资C.国家禁止生产的领域和用途D.股权投资E.长期项目投资【答案】：B|C|D【解析】：根 据 流

15、动资金贷款管理暂行办法第九条规定，流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。22.()在期限较长、市场利率变化较多的情况下，借贷双方都可能会承担利率波动的风险。A.浮动利率B.固定利率C.实际利率D.拆借利率【答案】：B【解析】：固定利率便于计算成本和收益，但在期限较长、市场利率变化较多的情况下，借贷双方都可能会承担利率波动的风险。固定利率贷款是指贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。23.内部审计的质量控制包括（）o

16、A.内部审计部门根据工作需要，经审计委员会批准后，可将部分内部审计项目外包，但需事先对外包机构的独立性、客观性和专业胜任能力进行评估B.内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点，审计频率和程度应与银行业务性质、复杂程度、风险状况和管理水平相一致C.内部审计部门应加强科技手段和信息技术在审计工作中的运用，建立完善非现场内部审计监测体系及内部审计操作系统、信息管理系统D.董事会可聘请外部机构对内部审计部门的尽职情况进行评价，并保证外部检查人员独立于评价对象、具备专业胜任能力以及与评价对象没有利益冲突E.内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，但为确保其独立性，不应直接参与

17、或负责内部控制设计和经营管理决策与执行【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，内部审计部门根据工作需要，经董事会批准后，可将部分内部审计项目外包，但需事先对外包机构的独立性、客观性和专业胜任能力进行评估。24.2007年至今，信托业持续、快速发展，主要原因在于（）oA.商业银行管理水平的不断上升B.灵活优势C.中国经济持续增长D.人们理财意识的提高E.跨界优势【答案】:B|C|E【解析】：2007年至今，在信托制度优势和良好的经济发展环境下，信托业持续、快速发展。具体来看：跨界优势，在我国分业经营、分业监管的背景下，信托公司是唯一能跨越货币市场、资本市场和实体领域的金融机构；灵活优势，信托公司

18、可以在资金运用、风险控制等诸多方面采取多样化的设计，能够为融资企业提供综合金融解决方案；宏观经济环境，中国经济的持续、较快增长，带动了企业大量的投融资需求，为信托业发展创造了良好的发展空间。25.财务公司拆入资金余额不得高于（）。A.实收资本B.所有者权益总额C.资产总额D.利润总额【答案】：A【解析】：财务公司开展同业拆入是指财务公司与经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借市场进行的无担保资金融通行为。根 据 企业集团财务公司管理办法第三十四条，财务公司经营业务，拆入资金余额不得超过实收资本的100%o26.信托制度起源于()。A.日本B.英国C.

19、美国D.瑞典【答案】：B【解析】：信托制度起源于中世纪末期的英国。信托作为财产转移工具，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。27.按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为（）。A.股权工具B.收入工具C.混合工具D.利率工具E.债权工具【答案】:A|C|E【解析】：按照不同的标准，金融工具可以划分为许多不同的种类：按期限的长短，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具；按融资方式，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具；按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。28.关于个人存款业务，下列说法中正确的是（）。A

20、.存款具体采用何种计息方式由储户决定B.活期存款按月结息C.定期存款通常期限越长，利率越高D.定期存款不能提前支取【答案】：C【解析】：A项，存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行,不能选择计息方式；B项，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的2 0日为结息日，次日付息；D项，提前支取的定期存款计息,支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。2 9.根据 中华人民共和国银行业监督管理法规定，银行业监督管理的目标是（）oA.加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长C.防范和化解系统重要性银行风险，保护存款人和其

21、他客户的合法权益D.促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心【答案】：D【解析】：根 据 中华人民共和国银行业监督管理法第三条，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。30.根据 商业银行声誉风险管理指引，商业银行在处置重大声誉事件后应及时向（）递交处置及评估报告。A.国务院银行业监督管理机构或其派出机构B.中国人民银行C.银行业协会D.总行【答案】：A【解析】：根 据 商业银行声誉风险管理指引第六条，商业银行应积极稳妥应对声誉事件，在处置重大声誉事件后应及时向国务院银行业监督管理机构或其派出

22、机构递交处置及评估报告。31.根据 中国银行业协会章程的规定，中国银行业协会履行的职能 有（）oA.自律B.维权C.服务D.公平E.协调【答案】:A|B|C|E【解析】：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。32.上海证券交易所对参与回购交易进行委托买卖的数量规定为：申报单位为手，（）元标准券为1手。A.500B.1000C.1500D.2000【答案】：B【解析】：交易单位是指证券交易所对回购交易双方参与回购交易委托买卖的数量规定。上海证券交易

23、所对参与回购交易进行委托买卖的数量规定为：申报单位为手，1000元标准券为1 手。33.当一国经济出现过热现象时，货币当局可以通过（）控制货币供巳 口。A.降低准备金率B.发行基础货币C.降低贴现率D.在公开市场出售政府债券【答案】：D【解析】：当一国经济出现过热现象时，中央银行需要减少货币供应量，可以通过在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上升。34.商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应控制措施控制风险，控制措施主要包括（）。A.不相容职务分离控制B.授权审批控制C.会计系

24、统控制D.运营控制E.绩效考评控制【答案】：A|B|C|D|E【解析】：控制活动是指结合具体业务和事项，为确保管理层的指令得以实现，所运用的控制政策、程序及措施。商业银行的控制措施主要包括：不相容职务分离控制；授权审批控制；会计系统控制；运营控制；绩效考评控制等。35.金融资产管理公司的主要业务有（）。A.发行金融债券B.收购、管理和处置金融企业的不良资产C.贷款业务D.债权转股权【答案】：B【解析】：金融资产管理公司正在逐步发展成为以不良资产为核心，以收购、管理和处置金融不良资产、非金融不良资产以及提供综合金融服务为主要业务，按照逆周期收购、顺周期处置的经营模式，具备维护国家经济和金融稳定、

25、促进国民经济结构调整和产业整合再生等功能的，综合化、市场化的现代金融服务企业。36.根据 贷款风险分类指引，下列不属于商业银行贷款质量五级分类 的 是()。A.关注类贷款B.可疑类贷款C.逾期类贷款D.次级类贷款【答案】：C【解析】：根 据 贷款风险分类指引第五条，商业银行应按照本指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。3 7.()是指拥有房屋产权的老年人将房屋产权抵押给金融机构，由相应的金融机构对借款人的年龄、预计寿命、房屋的现值、未来的增值折旧等情况进行综合评估后，将其房屋的价值化整为零，按月或按年支付现金给借款人，一直延续到借款人去世。A.住房抵押贷

26、款B.住房反向抵押贷款C.个人住房贷款D.按揭贷款【答案】：B【解析】：住房反向抵押贷款是指拥有房屋产权的老年人将房屋产权抵押给金融机构，由相应的金融机构对借款人的年龄、预计寿命、房屋的现值、未来的增值折旧等情况进行综合评估后，将其房屋的价值化整为零，按月或按年支付现金给借款人，一直延续到借款人去世。这种设计使得借款人可以提前支用该房屋的销售款，在获得现金的同时.，还能够继续获得房屋的居住权并负责维护。当借款人去世后，相应的金融机构获得房屋的产权，享有房产的升值部分，并可进行销售、出租或者拍卖，所得用来偿还贷款本息。38.下列关于风险监管要求的说法中，不正确的是（）oA.商业银行开展同业业务，

27、遵循协商自愿、诚信自律和风险自担原则B.金融机构办理同业借款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资业务最长期限不得超过一年，但是业务到期后可以展期C.金融机构开展买入返售和同业投资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保D.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%【答案】：B【解析】：B项，金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不得超过1年，业务到期后不得展期。39.根据商业银行对理财产品本金收益保障程度

28、不同，商业银行的理财产品可以分成（）oA.封闭式和开放式产品B.综合理财产品C.固定收益类、权益类、衍生类和混合类产品D.理财顾问产品E.公募和私募产品【答案】:A|C|E【解析】：商业银行理财产品是商业银行专门的理财业务经营部门在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划，也称理财计划。根据商业银行对理财产品本金收益保障程度不同，理财产品可以分为以下类型：公募和私募产品；固定收益类、权益类、衍生类和混合类产品；封闭式和开放式产品O40.商业银行资本充足率监管要求包括（）。A.顺周期资本要求B.系统重要性银行附加资本要求C.逆周期资本要求D.最低资本

29、要求E.储备资本要求【答案】：B|C|D|E【解析】：根 据 商业银行资本管理办法（试行），商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。41.根据 关于促进互联网金融健康发展的指导意见，互联网股权众筹融资方应为（）oA.中型企业B.大型企业C.自然人D.小微企业【答案】：D【解析】：根 据 关于促进互联网金融健康发展的指导意见的规定，股权众筹融资方应为小微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商业模式、经营管理、财务、资金使用等关键信息，不得误导或欺诈投资者。42.我国的中央银行是指（）oA.中国商业银行

30、B.中国农业银行C.中国人民银行D.中国建设银行【答案】：C【解析】：中国人民银行法 以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位，明确了中国人民银行的职责。43.银行业金融机构应充分尊重并自觉保障金融消费者的（A.财产安全权B.公开交易权C.知情权D.自主选择权E.依法求偿权【答 案】:A|C|D|E【解 析】：金融机构应当遵循平等自愿、诚实守信等原则，充分尊重并自觉保障金融消费者的财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等基本权利，依法、合规开展经营活动。44.合规部门是负责合规风险（）的专职部门。A.识别B.量化C.评估D.监测E.报告

31、【答 案】：A|B|C|D|E【解 析】：合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测和报告的专职部门,但是对银行合规管理情况进行独立的检查和评价则是内部审计部门的重要职责。16.建立诚信举报机制的好处有（A.有利于加强合规管理绩效考核B.有利于降低信息不对称所带来的道德风险C.有利于员工之间的相互约束D.有利于权力制衡E.有利于合规文化的形成【答案】：B|C|E【解析】：诚信举报机制是指通过制度安排、技术保障等措施，鼓励内部员工基于个人的良知、伦理与道德判断或公共利益的考虑，对其认为是违反了法律法规、监管规定或诚信道德准则的行为和主体进行举报。建立诚信举报机制的好处主要包括：有利于降低信息不

32、对称所带来的道德风险；有利于员工之间的相互约束；有利于合规文化的形成。45似下属于狭义货币的有（）oA.证券公司保证金存款B.流通中现金C.企业单位定期存款D.农村存款E.企业单位活期存款【答案】：B|D|E【解析】：我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：1/10=流通中现金；M1=MO+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款；M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。其中，M l被称为狭义货币，是现实购买力。46.根据 商业银行资本管理办法（试行），关于我国商业银行资本充足率监管要求的说法不正确的是（）。A.

33、第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4%、6%和8%B.第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为风险加权资产的 2.5%和 0-2.5%C.第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1%D.第四层次为第二支柱资本要求【答案】：A【解析】：商业银行资本充足率监管要求包括：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于5%、6%和8%；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为风险加权资产的2.5%和0-2.5%；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1%；第四层次为第二支柱资本要求。47.金融机构之间以货币

34、借贷方式进行短期资金融通的行为称为（）。A.回购协议B.期权C.期货D.同业拆借【答案】：D【解析】：同业拆借市场是指银行及非银行金融机构之间进行短期性、临时性的资金调剂所形成的市场，主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。48.紧缩性的财政政策措施包括（）。A.减少财政支出B.增加财政支出C.增加转移支付D.增加税收E.减少税收【答案】:A|D【解 析】：紧缩性财政政策是指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求。在国民经济已出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。实施紧缩性财政政策的手段主要是减少财政支出和增加税收。BCE三项均为扩张性的财政政策

35、措施。49.我国划分货币层次的标准是（A.收益性B.期限性C.流动性D.风险性【答 案】：C【解 析】：现 阶 段，我国按流动性不同将货币供应量划分为MO、M l和M 2三个层 次。其 中，M 0指流通中的现金，M l被称为狭义货币，M 2被称为广义货币。50.下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错 误 的 是（）oA.借款人无法足额偿还贷款本息，即便执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类贷款B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款，属于关注类贷款C.次级、可疑和损失三类合称为不良贷款D.商业银行贷款五级分类包括正常、关注、次级、可疑和损失五类【答

36、案】：A【解析】：我国监管当局要求商业银行把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失 五 类（后三类合称为不良贷款）。A项，还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款属于次级类贷款。51.银行将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”的情况有（）oA.银行将债务人列为夕阳企业B.银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失C.债务人申请破产，由此将不履行或延期履行偿付银行债务D.由于债务人财务状况恶化，银行同意进行积极重组，对借款合同条款作出非商业性调整E.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算【答案】：B|C|E【解析

37、】：除BCE三项外，银行还应将出现下列情况的债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”：发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整；银行将债务人列为破产企业或类似状态；银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。52.离任审计报告至少应当包括（）情况及其所负责任（包括领导责任和直接责任）的评估结论。A.贯彻执行国家法律法规、各项规章制度的情况B.所任职机构或分管部门的经营是否合法合规C.所任职机构或分管部门的内部控制、风险管理是否有效D.所任职机构或分管部门是否发生

38、重大案件、重大损失或重大风险E.本人是否涉及所任职机构或分管部门经营中的重大内幕交易，以及重大关联交易是否依法披露【答案】：A|B|C|D【解析】：除ABCD四项外，离任审计报告还包括本人是否涉及所任职机构或分管部门经营中的重大关联交易，以及重大关联交易是否依法披露。离任审计报告还应当包括被审计对象是否存在违法、违规、违纪行为和受处罚、受处分等不良记录的信息。53.通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）oA.经济调节功能B.货币资金融通功能C.优化资源配置功能D.风险分散与风险管理功能【答案】：c【解析】：金融市场具有优化资源配置功能。

39、金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门。54.商业银行对集团客户授信应遵循的原则包括（）。A.统一原则B.适度原则C.预警原则D.诚信原则E.真实原则【答案】:A|B|C【解析】：商业银行对集团客户授信应遵循以下原则：统一原则，商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制；适度原则，商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险；预警原则，应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。55.银行市场定位主要包括（）和银

40、行形象定位两个方面。A.价格定位B.产品定位C.优势定位D.客户群定位【答案】：B【解析】：市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。56.商业银行可以长期独立运用的最稳定的资金来源是（）。A.向中央银行借款B.资本金C.发行金融债券D.吸收存款【答案】：D【解析】：存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。57.监管部门对商业银行绩效管理的主要关注点包括（）。A.年度经营计划的审慎性B.绩效考评目标与年度经营计

41、划的吻合性C.绩效考评指标设置与上级机构考评要求的一致性D.业务归属和会计核算的准确性E.财务数据和管理信息和规范性【答案】：A|B|C|D|E【解析】：根 据 银行业金融机构绩效考评监管指引等监管要求，监管部门对商业银行绩效管理的主要关注点有：在激励约束机制方面，是否建立健全对董事和监事的履职评价体系、明确董事和监事的履职标准，高级管理人员绩效考核标准、程序等激励约束机制是否公正透明等；年度经营计划的审慎性；绩效考评目标与年度经营计划的吻合性；绩效考评指标设置与上级机构考评要求的一致性；业务归属和会计核算的准确性；财务数据和管理信息的规范性；是否将绩效考评管理纳入内部审计；是否将商业银行绩效

42、考评实施情况纳入年度监管评价。5 8.()是指已发行的金融工具的流通与转让的市场。A.期货市场B.现货市场C.一级市场D.二级市场【答案】：D【解析】：根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。其中，二级市场是指已经发行证券的交易市场，其主要功能在于为证券投资者提供流动性，也就是给金融产品的投资者提供一个将投资转换为现金的渠道。59.我国现行的（）规定，中国人民银行在国务院领导下履行职责。A.中华人民共和国银行业监督管理法B.中华人民共和国商业银行法C.中国人民银行法D.金融行业管理条例【答案】：C【解析】：根 据 中国人民银行法，中国人民银行的职能为：在国务院领导下,制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。60.资本市场的交易对象包括（）oA.股票B.公司债券C.政府中长期债券D.大额可转让定期存单E.优先股【答案】:A|B|C|E【解析】：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在1年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场、股票市场和基金市场等。D项，大额可转让定期存单是货币市场的交易对象之一。