银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年考试试题.pdf

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1、银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年完整版考试试题1.商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，下列哪些业务条线对应的系数是1 8%?（）A.公司金融B,支付和清算C.交易和销售D,代理业务E.零售银行业务【答案】：A|B|C【解析】：商业银行各业务条线的操作风险资本系数（即B 系数）如下:零售银行业务、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；商业银行业务和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%；公司金融、支付和清算、交易和销售、其他业务的操作风险资本系数为18%。2.货币政策的时滞包括（）。A.中央银行认识到需要采取货币政策B.公众意识到货币政策并采取措施C.

2、制定并实施货币政策D.中央银行监测到货币政策的效果E.所采取的货币政策发挥作用【答案】：A|C|E【解析】：在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为货币政策的时滞。3.下列关于银行业从业人员职业操守一 一“同业竞争”的说法中，错误的是（）。A.银行业从业人员在办理资金交易业务中，不得以发布虚假信息、串通制定非正常价格等手段扰乱市场，伺机获利B.银行业从业人员在办理结算业务中，不得以向经办人和持卡人支付各种不正当费用等恶性价格竞争手段来争取市场份额C.银行业从业人

3、员在办理证券业务中，不得利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益D.银行业从业人员在业务宣传、办理业务过程中应当坚持同业间公正、公平、公开原则E.银行业从业人员为客户提供各类金融服务时，不得多收或少收客户服务费用【答案】：B|D【解析】：B 项，属于银行业从业人员在办理银行卡业务中禁止的行为;D 项，银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则,在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。4.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是()oA.已到期的未承兑票据B.未到期的未承兑票据C.已到期的已承兑票据D.未到期的已承兑票据【答案】：D【解析】：票据贴现是指未到期票据的买

4、卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。向商业银行申请贴现的票据须是已承兑票据。承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。出票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承担责任。5.银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助的，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，也可能构成职务侵占罪或贪污罪的共犯，关键区别在于()oA.主观方面是否是故意B.是否采用虚构事实、隐瞒真相的方法C.银行是否被骗D.所侵犯的客体是否是贷款【答案】：C【解析】：构成职务侵占罪和贪污罪均不

5、需要受害人被欺骗，而贷款诈骗罪只有在犯罪主体采取欺诈的方法使银行受骗的前提下才可以构成。6.GDP是指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以（）表示的产品和劳务总值。A.公允价格B.市场价格C.成本价格D.世界价格【答案】：B【解析】：衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP）,它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。7.关于利率市场化对商业银行的影响，说法正确的有（）oA.利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间B.把定价权交给了市场，对银

6、行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求C.减少商业银行面临的各种风险D.改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益激烈E.增加了资本管理难度【答案】：A|B|D|E【解析】：利率市场化对商业银行的影响主要包括：利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间，尤其对国内银行高度依赖利息收入的传统经营模式造成冲击；把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求；加大商业银行面临的利率风险、信用风险、流动性风险等一系列风险；改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益激烈；影响商业银行的资产负债结构，增加了资本管理难度。8.针对企业申请短期贷

7、款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（）oA.企业当期利润是否足够偿还贷款本息B.企业是否具有足够的融资能力和投资能力C.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息D.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款【答案】：D【解析】：商业银行在考察企业贷款时，对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。9.犯罪主体不能由单位构成的金融犯罪有（）oA.贷款诈

8、骗罪B.信用证诈骗罪C.票据诈骗罪D.集资诈骗罪E.信用卡诈骗罪【答案】：A|E【解析】：A项，贷款诈骗罪的主体只是自然人，单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪；E项，信用卡诈骗罪主体仅为自然人，单位不构成本罪。10.我 国 商 业 银 行 面 临 的 市 场 风 险 主 要 表 现 为 和_。（）A.利率风险；股市风险B.房地产风险；利率风险C.商品风险；汇率风险D.利率风险；汇率风险【答案】：D【解析】：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。由于目前我国商业银行从事股票和

9、商品交易业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。11.商业汇票持票人可以（）。A.对外支付B.到期委托银行收款C.办理转贴现D.到期委托银行付款E.持有该票据到银行申请贴现【答案】：A|D|E【解析】：汇票分为银行汇票和商业汇票，前者是由出票银行签发的；后者是由出票人签发的。商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。12.

10、商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低 于（）oA.70%B.25%C.80%D.75%【答案】：B【解析】：流动性比例的计算公式为：流动性比例=流动性资产余额+流动性负债余额。流动性比例的最低监管标准为不低于25%o13.下列选项中属于银行人员职务犯罪的有（）。A.挪用公款B.签订合同失职罪C,受贿D.金融诈骗罪E.贪污【答案】：A|B|C|E【解析】：根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。

11、14.下列对市盈率和市净率的说法，正确的有（）oA.市盈率水平越低，则股票风险就越大B.市盈率水平越高，说明股票越受到市场的追捧C.上市银行的经营业绩越好，股票净值就越高D.一般来说，市净率较低的股票，投资价值较低E.市净率=每股市价/每股净资产【答案】：B|C|E【解析】：A 项，市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时,每股收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高；D项，银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的，上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快,股票净值就越高，因此股东所拥有的权益也越多。一般来说,市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。15

12、.对于我国多数商业银行而言，开发风险管理模型遇到的最大 难 题 是（）。A.计量模型假设条件太多，与实践不符B.计量模型运用数理知识较多，难以掌握C.计算机系统无法支持复杂的模型运算D.历史数据积累不足，数据真实性难以保障【答案】：D【解析】：开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。16.采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）

13、oA.100%B.20%C.0%D.50%【答案】：A【解析】：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为100%o17.如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融通，则它可以参加（）市场。A.同业拆借B.商业票据C.回购协议D.大额可转让定期存单【答案】：C【解析】：回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。18.在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的非财务因素分析的是（）。A.客户的企业管理者的人品B.客户企业的效率比率分析C.客

14、户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库存等D.客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体特征等【答案】：B【解析】：对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。A项属于管理层风险分析；CD两项均属于生产与经营风险分析；B项属于对单一法人客户财务状况分析中的财务比率分析。19.根据 中华人民共和国信托法，信托成立的前提是（）。A.委托人要为受益人的最大利益管理信托事务B.委托人有权了解其信托财产的管理运用C.委托人具有良好的信誉D.委托人要将自有财产委托给受托人【答案】：D【解析】：信托，是

15、指委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人。20.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转 由（）依法宣告破产。A.人民法院B.人民检察院C.国务院D.中国人民银行【答案】：A【解析】：重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组

16、，转由人民法院依法宣告破产。21.根据 中华人民共和国合同法，合同的内容包括（）。A.违约责任B.当事人的名称或者姓名和住所C.价款或者报酬D.数量E.标的【答案】：A|B|C|D|E【解析】：合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：当事人的名称或者姓名和住所；标的；数量；质量；价款或者报酬；履行期限、地点和方式；违约责任；解决争议的方法。当事人可以参照各类合同的示范文本订立合同。22.在（）上优先于普通股的股票称为优先股。A.收益分配权B.剩余资产分配权C.公司盈余和剩余资产分配D.表决权【答案】：C【解析】：优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分

17、配上享有优先权的股票。23.银行监管的本质实际上是（）监管。A.法律B.行政规章C.制度D.风险【答案】：C【解 析】：市场经济首先是规则经济或者是法制经济，银行监管的本质实际上是制度监管，正如高兰所说，“监管就是制定并实施规则的一种活动”。24.下列关于小额贷款公司的表述，正确的有（）0A.不吸收公众存款B.可以吸收公众存款C.有独立的法人财产D.是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的E.其设立主要是为了改善农村地区和中小企业金融服务【答案】：A|C|D|E【解析】：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小

18、额贷款公司从性质上来说是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其负债承担民事责任。小额贷款公司的设立主要是为了引导民间资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区和中小企业金融服务。25.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。A.开发风险计量模型B.监测各种风险水平的变化和发展趋势C.随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E.调整高风险授信限额【答案】：B|C|D【解析】：风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风

19、险在银行设定的目标范围以内；报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。26.进行夫妻财产约定，应 当（）oA.采用口头形式B.进行公证C.采用书面形式D.有第三人见证【答案】：C【解析】：婚姻法第十九条对约定夫妻财产制进行了规定。根据该条规定，夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。27.发卡银行常用的催收手段包括（）。A.外包公司催收B.法务催收C.短信催收D.信函催收E.电话催收【答案】

20、：A|B|C|D|E【解析】：发卡银行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、电话催收、上门催收、法务催收、外包公司催收等方式。28.商业银行风险识别包括（）环节。A.感知风险B.计量风险C.分析风险D.检测风险E.控制风险【答案】：A|C【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。29.遗嘱的形式包括（）。A.公证遗嘱B.自书遗嘱C.代书遗嘱D.录音遗嘱E.口头遗嘱【答案】：A|B|C|D|E【解析】：根 据 继承法第十七条的规定，遗嘱有以下五种形式：公证遗嘱；自书遗嘱；代书遗嘱；录

21、音遗嘱；口头遗嘱。30.我国监管信托业务的金融机构是（）。A.中国人民银行B,中国银行业协会C.中国证券监督管理委员会D.国 务 院 银 行 业 监 督 管 理 机 构【答 案】：D【解 析】：由 国 务 院 银 行 业 监 督 管 理 机 构 负 责 监 管 的 其 他 银 行 业 金 融机 构 包 括 金 融 资 产 管 理 公 司、信 托 公 司、企 业 集 团 财 务 公 司、金 融 租 赁 公 司、汽 车 金 融 公 司、货 币 经 纪 公 司、贷 款 公 司 和消 费 金 融 公 司 等。31.投 融 资 和 票 据 转 贴 现 业 务 管 理 要 坚 持（）的 原 则。A.科学规

22、划B.统目理C.集约经营D.综合发展E.分散经营【答 案】：A|B|C|D【解析】：投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理和实时监督控制。32.信托法律关系中的受益人由（）指定。A.受托人B.信托公司C.委托人D.信托财产管理人【答案】：C【解析】：委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。33.根据 巴

23、塞尔新资本协议的要求，商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。A.内部评级和外部评级B.客户评级和监管分析C.客户评级和债项评级D.分行评级和总行评级【答案】：C【解析】：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。34.现阶段我国货币政策的中介目标是（）。A.货币供应量B.现金C.基础货币D.经济增长【答案】：A【解析】：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。中介目标主要包括货币供应量和利率。它们与货币政策终极目标关系密切，并且中央银

24、行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可以间接地控制终极目标。现阶段我国货币政策的中介目标主要是货币供应量。35.根据第二版巴塞尔资本协议“第一支柱”的要求，资本要全面覆盖（）oA.声誉风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E.信用风险【答案】：B|C|E【解析】：根据第二版巴塞尔资本协议“第一支柱”的要求，明确商业银行总资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%,资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。36.下列商业银行风险中，（）应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。A.战略风险B.市场风险C.信用风险D.流动性风险【答案】：D

25、【解析】：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。37.私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。下列属于合格投资者的有（）oA.最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织B.最近1年末净资产不低于500万元人民币的法人或者依法成立的其他组织C.具有2年以上投资经历，且

26、家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币的自然人D.具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于30万元人民币的自然人E.具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于40万元人民币的自然人【答案】：A|C|E【解 析】：合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：具 有2年以上投资经历，且满足下列条件之一的自然人：家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币，或者 近3年本人年均收入不低于40万元人民币；最 近1年末 净 资 产 不 低

27、于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。38.商业银行的灾难性损失由（）来弥补或应付。A.购买保险B.计提损失准备金C.计提资本金D.变现资产【答 案】：A【解 析】：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。39.甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙

28、找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确 的 是（）oA.丙目前可以拒绝承担保证责任B.丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债C.丙应当履行保证责任，代甲还款6万元D.丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还 款6万元【答案】：A【解析】：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。根据我国 担保法的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍

29、不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。40.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）0A.发行可转换债券B.提高超额贷款损失准备C.发行长期次级债券D.提高留存利润【答案】：D【解析】：在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，留存利润属于一级资本,故属于增加核心资本的方法。41.下列不应被列入商业银行交易账簿的是（）oA.代客买卖头寸B.自营外汇交易头寸C.为对冲银行账簿风险而持有的衍生工具头寸D.做市交易形成的头寸【答案】：C【解析】：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易

30、账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。42.2012年 版 商业银行资本管理办法（试行）明确提出分层次的监管资本要求，包 括（）oA.系统重要性银行附加资本要求B.最低资本要求C.储备资本要求和逆周期资本要求D.系统重要性银行杠杆缓冲要求E.第二支柱资本要求【答案】：A|B|C|E【解析】：国务院银行业监督管理机构2 0 1 2年颁布的 商业银行资本管理办法（试行）明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层

31、次是最低资本要求；第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求；第三个层次是系统重要性银行附加资本要求；第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险。43.在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客户的（）oA.最Wj债务承受额B.最低债务承受额C.平均债务承受额D.长期债务承受额【答案】：A【解析】：在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。44.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为

32、主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的市场风险是（）oA.期权性风险B.基准风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险【答案】：c【解析】：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。其中，重新定价风险是指由于重新定价期限的不同带来的利率风险。45.下列关于票据转贴现的描述，正确的是（）oA.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构B.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金融机构C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人【答案】：B【解析】：票据转贴现是指金

33、融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间接融通资金的一种方式。46.法人成立必须具备的条件有（）。A.依法成立B.有必要的财产和经费C.有自己的名称D.有自己的组织机构E.有自己的住所【答案】：A|B|C|D|E【解析】：法人的成立必须具备以下条件：依法成立，依法成立包括实体合法和程序合法两方面；有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费，法人的名称是其区别于其他法人的标志，法人组织机构是法人得以实现意志的组织保障，法人的住所是法人从事经营活动的固定地点，财产或者经费是法人享有民事权利和承担民事义务的物质基础，是法人独立承担民事责任的财

34、产保障。47.某银行于2016年4月份购买了 A公司五百万元人民币应收账款，这属于（）业务。A.负债B.中间C.担保D.保理【答案】：D【解析】：保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为。48.对于商业银行而言，资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在（）0A.为银行提供融资B.限制业务过度扩张和承担风险C.维持市场信心D.增强对公众的透明度E.吸收和消化损失【答案】：A|B|C|E【解析】：相对而言，商

35、业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：为银行提供融资；吸收和消化损失；限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；维持市场信心。49.根据 中华人民共和国刑法，下列行为涉嫌诈骗银行贷款的是（）oA.某企业将价值1 0 0万元的厂房抵押给银行获取了 7 0万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款B.某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限C.某企业以高利率向职工借款，用于公司经营D.某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率【答案】：A【解析】：贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的

36、方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。本罪客观方面表现为：编造引进资金、项目等虚假理由；使用虚假的经济合同；使用虚假的证明文件；使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；以其他方法诈骗贷款。50.下列关于银行流动性风险与其他风险关系的表述，正确的有（）oA.利率上升会导致银行融资成本上升，可能导致流动性风险B.支付结算系统出现问题影响银行现金收支，可能导致流动性风险C.不良贷款率上升会导致银行资产质量下降，可能导致流动性风险D.良好的声誉能够确保银行资金的稳定性，有助于降低流动性风险E.战略决策失误在长期内会影响银行流动性，短期内没有影响【答案】：A|B|C|D【解析】

37、：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。E 项，战略决策失误不仅在长期内会影响银行的流动性，短期内也可能影响。51.下列不属于中央银行所采用的间接性货币政策工具的是()oA.道义劝告B.窗口指导C.公开宣传D.信用配额【答案】：D【解析】：除一般性货币政策工具外，中央银行还可以利用选择性货币政策工具、直接性货币政策工具、间接性货币政策工具对经济进行调控。其中，间接性货币政策工具主要包括窗口指导、道义劝告、金融检查、公开宣传等。D项属于直接性货币政策工具。52.下

38、列关于贷款利率的表述，正确的是（）。A.贷款利率越高，企业的利润越高B.贷款利率越高，金融机构的利息收入越少C.贷款利率的高低直接决定着金融机构的筹资成本D.贷款利率的高低直接决定着金融机构的利息收入【答案】：D【解 析】：贷款利率的高低直接决定着金融机构的利息收入和借款人的筹资成本，影响着借贷双方的经济利益。贷款利率越高，金融机构的利息收入越多，借款人的筹资成本越高。53.不良贷款损失准备与不良贷款余额之比表示的是下列哪个指标？（）A.贷款拨备率B.拨备覆盖率C.存贷比D.流动性覆盖率【答案】：B【解 析】：不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标。该指

39、标有利于观察银行的拨备政策。计算公式为：拨备覆盖率=不良贷款损失准备/不良贷款余额X100%。54.从商业银行流动性来源看，流动性可以分为（）oA.权益流动性B.负债流动性C.外部流动性D.表外流动性E.资产流动性【答案】：B|D|E【解析】：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。55.下列关于第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱的表述，正确的是（）oA.通过市场力量约束银行B.运用主要靠道德力量C.银行必须披露所有客户信息D.由监管部门主导约

40、束银行【答案】：A【解析】：第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱为市场纪律，又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。56.影响货币需求的因素有（）。A.收入水平B.货币流通速度C.汇率D.人口密集程度E.交通通信等技术状况【答案】：A|B|C|D|E【解析】：影响货币需求的主要因素有：收入水平；利率水平；社会商品可供量、物价水平、货币流通速度；信用制度发达程度；汇率；公众的预期和偏好。此外

41、，人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通信等技术状况都会影响货币需求。57.商业银行应当对交易账簿头寸至少（）重估一次市值。A,每年B.每日C.每月D.每季【答案】：B【解析】：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。58.我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（）。A.中国银行保险监督管理委员会B.中国人民银行C.中国证券监督管理委员会D.国家发展与改革委员会【答案】：B【解析】：中央银行是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。它既是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政

42、策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。我国的中央银行是中国人民银行。59.商业银行可以从（）维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。A.行业B.利润贡献度C.产品D.客户E.区域【答案】：A|B|C|D|E【解析】：组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收 益（利润贡献度）等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。60.2017年 12月，巴塞尔委员会发布 巴塞尔HI最终方案,其主要内容包括（）。A.限制内部模型方法的使用B.引入杠杆率缓冲资本要求C.显

43、著提高资本充足率监管标准D.提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E.重新校准资本底线要求【答案】：A|B|D|E【解析】：2017年1 2月，巴塞尔委员会发布 巴塞尔III：危机后改革的最终方案(简 称 巴塞尔III最终方案)，新监管规则将于2022年1月1日起实施，其主要内容包括：提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；限制内部模型方法的使用；在信用估值调整(C V A)风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法(SA-CVA)和基本法(BA-CVA)；引入杠杆率缓冲资本要求；重新校准资本底线要求。C项属于巴塞尔协议III对资本监管的重要改进之一。