2023年银行管理（初级）考试真题答案（题库版）.pdf

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1、2023年银行管理（初级）考试真题答案（题库版）L风险对冲对管理市场风险非常有效，可以分为（）oA.自我对冲B.市场对冲C.内部对冲D.外部对冲E.整体对冲【答案】:A|B【解析】：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。2.我国审查批准银行业金融机构业务范围的机构是（）oA.中国银行业协会B.银行业监督管理机构C.中国人民银行D.中国人民银行货币政策委员会【答案】：B【解析】：中华人民共和国银行业监督管理法规定，银行业监督管理机构依照规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的业务范围；银行业金融机构业务范围内的业务品种，应

2、当按照规定经银行业监督管理机构审查批准或者备案。3.薪酬机制应当坚持的原则包括（）。A.薪酬激励与银行竞争能力相兼顾B.薪酬激励与银行持续能力建设相兼顾C.薪酬机制与银行公司治理要求相统一D.短期激励与长期激励相协调E.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应【答案】：A|B|C|D|E【解析】：根 据 商业银行稳健薪酬监管指引第四条，商业银行应制定有利于本行战略目标实施和竞争力提升与人才培养、风险控制相适应的薪酬机制，并作为公司治理的主要组成部分之一。薪酬机制一般应坚持以下原则：薪酬机制与银行公司治理要求相统一；薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；薪酬水平与风险成本调整后的经营业

3、绩相适应；短期激励与长期激励相协调。4.根据 商业银行操作风险管理指引的规定，商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建立和实施，下列不属于该部门职责 的 是（）。A.在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任B.确保操作风险制度和措施得到遵守C.建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释和监测方法以及报告程序D.建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理【答案】：A【解析】：根 据 商业银行操作风险管理指引，该部门的职责除BCD三项外，还包括：拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，提交高级管理层和董事会审批；协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓

4、释操作风险；为各部门提供操作风险管理方面的培训，协助各部门提高操作风险管理水平、履行操作风险管理的各项职责；定期检查并分析业务部门和其他部门操作风险的管理情况；定期向高级管理层提交操作风险报告。A项属于商业银行高级管理层的主要职责之一。5.按交易合约性质的不同，金融市场可分为（）。A.货币市场B.资本市场C.现货市场D.期货市场E.一级市场【答案】:C|D【解析】：AB两项，根据期限不同，可以将金融市场分为货币市场和资本市场;E项，根据市场功能不同，可以将金融市场分为一级市场和二级市场。6.银行可通过1类户为存款人提供哪些服务？（）A.存款B.购买投资理财产品C.限额消费和缴费D.转账E.支取

5、现金【答案】：A|B|D|E【解析】：银行可通过I 类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账、消费和缴费支付、支取现金等服务。积极引导个人使用H、HI类户替代I 类户用于网络支付和移动支付业务，利用II、III类户办理日常消费、缴纳公共事业费、向支付账户充值等业务。C项，II、川类户可以办理限额消费和缴费。7.以下能作为信贷资产证券化的基础资产的有（）。A.住房抵押贷款B.汽车贷款C.消费信贷D.信用卡账款E.企业贷款【答案】:A|B|C|D|E【解析】：资产证券化是将缺乏流动性、但有预期收益的资产汇集成资产池，通过抵押担保、结构化等方式进行信用增级，成为在金融市场流通的证券，从

6、而实现融资的过程。信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。8.商业银行员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有（）oA.按规定进行重要空白凭证账实核对B.印、押、证分管/分用C.在空白有价单证、重要空白凭证预先加盖印章D.对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁E.领取的重要空白凭证少入账【答案】：C|D|E【解析】：员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，易造成操作风险的行为有：凭证管理员领取重要空白凭证不入账或少入账，对外开具虚假单据；柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证

7、；不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗；对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁，或撤并网点时的重要空白凭证未及时清理上缴，致使流失、被盗；在空白有价单证、重要空白凭证上预先加盖印章；印、押、证不分管、分用；超越权限对外使用业务印章；已停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁等。9.互联网金融的监管应遵循哪些原则？（）A.依法监管B.适度监管C.分类监管D.协同监管E.创新监管【答案】：A|B|C|D|E【解析】：关于促进互联网金融健康发展的指导意见 对互联网金融发展的总体要求是“鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展”，积极鼓励互联网金融平台、产品和服务创新，鼓励从业机构相

8、互合作，拓宽从业机构融资渠道，坚持简政放权和落实、完善财税政策，推动信用基础设施建设和配套服务体系建设。与此相对应，互联网金融的监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管”的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法和违规行为。10.银行业金融机构迟报、漏报、瞒报、误报重大突发事件的，银保监会及其派出机构可根据 银行业监督管理法规定采取哪些措施？()A.责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分B.银行业金融机构行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予警告，

9、处十万元以上五十万元以下罚款C.取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格D.禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他人员一定期限直至终身从事银行业工作E.构成犯罪的，依法追究刑事责任【答案】:A|C|D|E【解析】：B项，根 据 银行业监督管理法，银行业金融机构迟报、漏报、瞒报、误报重大突发事件尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款。11.按照融资方式，金融工具可以划分为（）。A.直接融资工具B.短期融资工具C.间接融资工具D.长期融资工具E.权益融资工具【答案】:A|C【解析】：按融资方式划分，金融工具可分为：直接

10、融资工具，包括政府、企业发行的国库券、企业债券等；间接融资工具，包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。12.下列关于金融市场的表述，正 确 的 有（）0A.金融市场的参与者既可以是资金的供给者，也可以是资金的需求者B.融资行为包括间接融资行为C.金融市场的构成要素包括交易主体、交易对象、交易工具、交易的组织形式和交易价格等D.融资行为包括直接融资行为E.金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体【答案】：A|B|C|D|E10.金融市场在优化资源配置方面的功能包括（）oA,为金融资产交易提供价格依据，并通过调节价格引导资源配置B.可以促进资金合理流动C.可以实现经济资源跨时间、跨地

11、区、跨行业的再配置D.可以帮助实现资金在盈余部门和短缺部门的融通和调剂E.可以帮助社会经济资源有效地配置到效率高的部门【答案】:B|C|E【解析】：A项属于金融市场的交易及定价功能；D项属于金融市场的货币资金融通功能。13.根据 大额存单管理暂行办法，下列说法中正确的有（）。A.保险公司、社保基金也可以投资大额存单B.个人投资人认购大额存单起点金额不低于5 0万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于5 0 0万元C.大额存单可以转让、提前支取和赎回D.大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的凭证式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款E.大额存单自

12、认购之日起计息，付息方式为到期一次还本付息【答案】：A|C【解析】：B 项，个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元，机构投资人则不低于1000万元；D 项，大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款；E 项，大额存单自认购之日起计息，付息方式分为到期一次还本付息和定期付息、到期还本。14.下列关于关系人的表述，错误的是（）。A.关系人包括商业银行的管理人员及其近亲属B.商业银行不得向关系人发放信用贷款C.关系人包括商业银行的董事及其近亲属D.商业银行不得向关系人发放担保贷款【答案】：D【解析】：商业银行

13、法明确指出，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这里所指的关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。15.存款保险制度的作用有哪些？（）A.保护存款人权益B.增加各存款机构收益C.维护各存款机构信用D.及时防范和化解金融风险，维护金融市场稳定E.增加存款人的收益【答案】：A|C|D【解析】：存款保险制度，是一种金融保障制度，由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金

14、，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序。BE两项，存款保险制度与存款机构和存款人的收益无关。16.下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是（A.将贷款集中到个别高收益的行业B.将贷款分散到收益正相关的行业C.将贷款分散到不同的行业和区域D.将贷款集中到少数低风险的行业【答案】：C【解析】：在风险管理实践中，根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使

15、自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。17.金融资产管理公司的基本功能定位有（）。A.财富创造的领导者B.不良资产管理和处置市场的培育者C.各类存量资产的盘活者D.多元化金融服务的实践者E.内部控制的实施者【答案】：B|C|D【解析】：金融资产管理公司最初的核心功能是防范和化解金融风险，充当经济金融体系的“稳定器”、金融风险的“防火墙”和金融危机的“救火队”。随着金融资产管理公司商业化改革转型的逐步推进，其功能定位的内涵也在不断扩展，具体包括：不良资产管理和处置市场的培育者；各类存量资产的盘活者；多元化金融服务的实践者。18.关于风险的定义，下列说法不正确的是（）。A.风险即损失B.风险是

16、未来结果的不确定性C.风险的概念涵盖了未来可能损失的大小D.风险是损失的可能性【答案】：A【解析】：对银行风险的定义，可以从两个角度理解：强调结果的不确定性。即在一定条件下和一定时期内发生各种结果的变动，结果的变动程度越大则相应的风险就越大，反之则越小。不确定性带来的后果可能是有利的，也可能是不利的。强调不确定性带来的不利后果。即由于各种结果发生的不确定性，而导致行为主体遭受损失或损害的可能性。可以看出，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。19.信托的设立至少包括的构成要素有（）。A.信托目的B.信托标

17、的C.信托财产D.信托行为E.信托当事人【答案】:A|C|D|E【解析】：信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。因此，信托的设立至少包括信托当事人、信托目的、信托财产和信托行为四个构成要素。20.贷款业务品种不同、对象各异，但都有其内在的、本质的、共同的管理流程，如（）oA.贷款设计B.贷款申请C.受理与调查D.风险评价E.合同签订【答案】：B|C|D|E【解析】：一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下十个环节：贷款申请；受理与调查；风险评价；贷款审批；合同签订；贷款发放；贷款支付；贷后管

18、理；贷款回收与处置；不良贷款管理。21.商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应控制措施控制风险，控制措施主要包括（）oA.不相容职务分离控制B.授权审批控制C.会计系统控制D.运营控制E.绩效考评控制【答案】:A|B|C|D|E【解析】：控制活动是指结合具体业务和事项，为确保管理层的指令得以实现，所运用的控制政策、程序及措施。商业银行的控制措施主要包括：不相容职务分离控制；授权审批控制；会计系统控制；运营控制；绩效考评控制等。22.根据 商业银行内部控制指引，内部控制是（）。A.商业银行股东大会、董事会、监事会和高级管理层参与的，通过制

19、定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的内部控制治理和组织架构B.商业银行为实现管理目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制C.商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制D.商业银行的一种自律行为，是商业银行为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称【答案】：C【解析】：根据 商业银行内部控制指引 第三条，内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工

20、参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。23.下列关于个人外汇储蓄存款，说法不正确的有（）oA.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户C.现钞和现汇独立核算D.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户【答案】：B|E【解析】：B E两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。24.根据商业银行对理财产品本金收益

21、保障程度不同，商业银行的理财产品可以分成（）。A.封闭式和开放式产品B.综合理财产品C.固定收益类、权益类、衍生类和混合类产品D.理财顾问产品E.公募和私募产品【答案】：A|C|E【解析】：商业银行理财产品是商业银行专门的理财业务经营部门在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划，也称理财计划。根据商业银行对理财产品本金收益保障程度不同，理财产品可以分为以下类型：公募和私募产品；固定收益类、权益类、衍生类和混合类产品；封闭式和开放式产品O25.关于非银行金融机构，下列表述错误的是（）oA.信托公司指经中国银保监会批准设立，以营业和收取报酬为目的，以

22、受益人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构B.汽车金融公司指经中国银保监会批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构C.消费金融公司指经中国银保监会批准设立，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构D.金融租赁公司指经中国银保监会批准设立，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构【答案】：A【解析】：A项，信托公司指经中国银保监会批准设立，以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的非银行金融机构。26.为了坚持金融业竞争性行业的定位，继续主动、有序扩大金融业对外开放，应 当（）oA.进一步深化人民币汇率形成机制改革B.守住不发生系

23、统性风险的底线C.将扩大开放与加强监管密切结合D.稳妥有序推动资本项目开放E.坚决整治严重干扰金融市场秩序的行为【答案】：A|B|C|D|E【解析】：要坚持金融业本质上是竞争性行业的定位，按照准入前国民待遇和负面清单的原则，继续主动、有序扩大金融业对外开放：进一步深化人民币汇率形成机制改革，提高金融资源配置效率，完善金融调控机制；稳妥有序推动资本项目开放，稳步扩大资本账户可兑换，营造公平、透明、可预期的营商环境；将扩大开放与加强监管密切结合,做好相应配套措施，有效防范和化解金融风险，建立健全与金融业开放相适应的监管框架和金融基础设施，加强宏观审慎管理和金融监管协调配合，抓紧补齐监管制度短板，守

24、住不发生系统性风险的底线。27.以下几种在进出口业务中所采用的结算方式，涉及到保兑行的是()oA.汇款B.托收C.信用证D.跟单托收【答 案】：C【解 析】：根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行，即为保兑行。保兑信用证下的受益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款保证。28.现 金 支 票 只 能 用 于；转 账 支 票 只 能 用 于()。A.转 账；支付现金B.支付现金；转账C.支付现金；支付现金D.转 账；转账【答 案】：B【解 析】：支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。29.下列贷款中，

25、应至少归为次级类贷款的有（）oA.借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还B.借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期C.需要重组的贷款D.逾 期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益E.同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良【答案】：B|C|D【解析】：应至少归为次级类的贷款包括：逾 期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益；借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期；需要重组的贷款。A E两项应至少归为关注类贷款。30.开展特定目的载体同业投资业务，应坚持的原则有（）oA.依法合规原则B.收益大于风险原则C.集中管

26、理原则D.总量控制原则E.实质重于形式原则【答案】：A|C|D|E【解析】：特定目的载体同业投资业务是指金融机构购买或委托其他金融机构购买特定目的载体的投资行为。开展特定目的载体同业投资业务应该坚持的原则有：依法合规原则；风险收益匹配原则；集中管理及总量控制原则；实质重于形式原则。31.内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的（）。A.有效性原则B.制衡性原则C.审慎性原则D.相匹配原则【答 案】：C【解 析】：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：全覆盖原则；制衡性原 则；审慎性原则；相匹配原则。其 中，审慎性原则是指内部控制应当坚持风

27、险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。32.巴塞尔协议H 构 建 了 资 本 监 管 的“三 大 支 柱”一 一 最低资本要 求、监管当局的监督检查和市场约束，并 将（）都纳入资本监管要 求。A.信用风险、操作风险和国别风险B.信用风险、市场风险和操作风险C.信用风险、声誉风险和市场风险D.信用风险、市场风险和法律风险【答 案】：B【解 析】：为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了第一版巴塞尔协议，随 后 在 2004年 又 修 订 出 台 了 巴塞 尔 协 议 I I ，构 建 了 资 本 监 管 的“三 大 支 柱”一 一 最低资

28、本要求、监管当局的监督检查和市场约束，并将信用风险、市场风险、操作风险都纳入资本监管要求。33.在借贷期间可由借贷双方共同商定并根据市场变化情况定期调整的 利 息 率 是（）oA.浮动利率B.市场利率C.实际利率D.拆借利率【答 案】：A【解 析】：浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进行相应调整的利率。浮动利率贷款是指贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动，按约定时间和方法自动进行调整的贷款。34.商业银行最古老的业务是（）。A.存款业务B.贷款业务C.中间业务D.结算业务【答案】：D【解析】：结算业务是商业银行最古老的业务，商业银行三项基础的“存、贷、

29、汇”业务中，“汇”是指汇款，即支付结算业务。商业银行历史上，存款业务和贷款业务是在汇款业务基础上衍生而来的。35.商业银行操作风险损失数据收集统计原则包括（）。A.重要性原则B.及时性原则C.统一性原则D.谨慎性原则E.相关性原则【答案】：A|B|C|D【解析】：商业银行应当根据以下规定并结合本机构的实际，制定操作风险损失数据收集统计实施细则：重要性原则；及时性原则；统一性原则；谨慎性原则。36.商业银行不得对（）业务进行授信。A.国家明令禁止的产品或项目B.违反国家有关规定从事股本权益性投资C.违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资D.盈利能力难以预测E.预期现金流不稳定【答案】

30、：A|B|C【解析】：商业银行不得对以下用途的业务进行授信：国家明令禁止的产品或项目；违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；其他违反国家法律法规和政策的项目。37.根据 银行业金融机构绩效考评监管指引，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，不得有下 列（）情形。A,设立时点性规模考评指标B.按照重要性和可比性原则对评价期间的基础数据申请进行适当调整C.设定没有具体目标值、单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指标D.分支机构自行制定考评办法或提高考评标准及相关要求E.在综

31、合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考评指标【答案】:A|C|D|E【解析】：根 据 银行业金融机构绩效考评监管指引第十二条，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时一，应当符合审慎经营和与自身能力相适应的原则：加强存款的基础性工作，强化存款日均贡献考评，不得设立时点性规模考评指标；不得在综合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考评指标；不得设定没有具体目标值、单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指标；加强对分支机构的绩效考评管理，合理分解考评任务，分支机构不得自行制定考评办法或层层加码提高考评标准及相关要求。38.金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格

32、与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到（）或以上。A.3%B.5%C.10%D.20%【答案】：B【解析】：金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到5%或以上，如果偏离5%或以上的产品数超过所发行产品总数的5%,金融机构不得再发行以摊余成本计量金融资产的资产管理产品。39.突发事件应对法将自然灾害、事故灾难、公共卫生事件分为()级。A.三B.四C.五D.六【答案】：B【解析】：按照社会危害程度、影响范围、突发事件性质、可控性、行业特点等因素，突发事件应对法将自然灾害、事故灾难、公共卫生事件分为特别重大、重大、较大和

33、一般四级。40.银行内部审计的目标主要有(A.保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行B.改善风险管理、控制及治理过程的效果C.在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平D.改善银行业金融机构的运营，增加价值E.实现对一般风险隐患的监督检查【答案】:A|C|D【解析】：银行内部审计的目标主要包括：保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行；在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平；改善银行业金融机构的运营，增加价值。B项属于内部审计的定义；E项，银行需要充分利用内部审计对行内的各项业务活动的真实性进行评价，加大对重点风险隐患的监督

34、检查，对检查发现的违规问题提出整改意见并且督促落实，努力规避和减少风险，实现银行的有效管理。41.“一委一行两会”的“两会”是 指（）。A.中央银行B.中国银行保险监督管理委员会C.中国证券监督管理委员会D.银行业协会E.银行业公会【答案】：B|C【解析】：“一委”是指国务院金融稳定发展委员会，“一行”是指中国人民银行，“两会”是指中国银行保险监督管理委员会和中国证券监督管理委员会。42.商业银行理财产品销售文件应当载明的事项包括（）。A.产品类型B.投资范围C.投资金额D.投资资产种类E.投资比例【答案】:A|B|D|E【解析】：理财产品销售文件应当载明产品类型、投资范围、投资资产种类及其投

35、资比例，并确保在理财产品成立后至到期日前，投资比例按照销售文件约定合理浮动，不得擅自改变理财产品类型。43.下列属于国有及国有控股的大型商业银行的有（）oA.中国工商银行B.中国建设银行C.中国招商银行D.中国银行E.中国农业银行【答案】:A|B|D|E【解析】：改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中国建设银行逐步得以建立、恢复和发展。随着四家银行改制进程的不断深入,以及交通银行和邮政储蓄银行的发展壮大，从同质同类机构监管的角度，这六家银行统一归类为“国有及国有控股的大型商业银行”。44.商业银行在借款合同中的支付条款包括（）。A.支付方式变更及触发变更条件B.贷款资金的支付方

36、式和贷款人受托支付的金额标准C.借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料D.贷款资金支付的限制、禁止行为E.支付人信用状况【答案】:A|B|C|D【解析】：商业银行应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。其中，支付条款包括但不限于以下内容：贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；支付方式变更及触发变更条件；贷款资金支付的限制、禁止行为；借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。45.银行在金融创新中，须遵守的基本原则有（）。A.成本可算B.信息充分披露C.风险可控D.维护银行利益至上E.公平竞争【答案】：A|B|C|E【解析】：金融创新原

37、则包括：合法合规原则；公平竞争原则；加强知识产权保护原则；成本可算原则，商业银行开展金融创新活动，应坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则；强化业务监测原则;客户适当性原则；防范交易对手风险原则；维护客户利益原则。46.根据 流动资金贷款管理暂行办法，下列不属于贷款人加强动态贷后管理，防范化解信贷风险的措施是（）。A.调整贷款定价B.提前收贷C.追加担保D.动态关注借款人重大预警信号【答案】：A【解析】：在日常贷后管理中，商业银行应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。对于借款人重大经营活动，如大额融资、资

38、产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，商业银行应根据法律法规规定和借款合同的约定积极参与，以维护债权。47.商业银行内部控制管理职能部门与风险合规部门是商业银行内部控 制 的（）防线。A.第三道B.第一道C.第二道D.第四道【答案】：c【解析】：业务部门是内部控制的第一道防线。内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线，商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部审计部门是内部控制的第三道防线。48.银行监管的非现场监管的审查对象是（）。A.会计师事务所的审计报告B.银行的合规性和风险性C.银行的各种报告和统计报表

39、D.银行的治理情况【答案】：C【解析】：非现场监管是指通过收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据、经营管理情况以及其他内外部资料等信息、，对银行业金融机构以及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行分析，作出评价，并采取相应措施的持续性监管过程。49.结构性存款的基本构成为（）oA.存款+期权B.保险+期货C.期权+期货D.存款+保险【答案】：A【解析】：根 据 商业银行理财业务监督管理办法，结构性存款是指商业银行吸收的嵌入金融衍生品的存款，通过与利率、汇率、指数等的波动挂钩或者与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上获得相应收益的产品。结构性存款挂钩的标的虽

40、不尽相同，但其基本构成均为“存款+期权”，一方面通过存款产生基础收益，另一方面则通过与衍生品标的波动挂钩，从而有在基础收益之上取得更高投资报酬率的可能。50.根据存款自愿，居 民 的（）不受干预。A.存与不存B.存多存少C.存期长短D.参加储蓄的种类E.存到哪一个储蓄所【答案】：A|B|C|D|E【解析】：存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密是储蓄机构办理储蓄业务必须遵循的原则。其中，存款自愿指城乡居民持有的闲置货币存与不存，存多存少，存期长短，参加储蓄的种类，存到哪一个储蓄所都由个人选择，不受任何干预。51.商业银行贷款业务根据贷款方式可以分为（）。A.担保贷款B.公司贷款C.流动资金

41、贷款D.个人贷款E.信用贷款【答 案】：A|E【解 析】：贷款业务有多种分类标准，按照借款人性质不同，可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限不同，可划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；按照贷款方式不同，可划分为信用贷款和担保贷款。52.我国资产支持证券的主要投资者是（）。A.中央银行B.金融机构C.商业银行D.个人投资者【答 案】：C【解 析】：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。53.中国银行业协会的服务职责不包括（）。A.建立和完善行业内部争议调解处理机制B.组织开展银行业国际交流与合作C.组织开展业务竞

42、技活动D.建立会员间信息沟通机制【答案】：A【解析】：中国银行业协会的服务职责包括：建立会员间信息沟通机制，组织开展会员间的业务、技术、信息等方面的交流与合作；组织开展银行业国际交流与合作，参加相关国际组织，推动和其他国家及地区的相关资质互认工作；加强与证券业、保险业等行业协会的沟通和协调；发挥行业整体宣传功能，协调、组织会员共同开展新业务、新政策的宣传和咨询活动，提高公众的金融意识；组织开展业务竞技活动，增进会员间的了解和友谊，培育健康向上的行业文化。A项属于中国银行业协会的协调职责。54.当一国经济出现过热现象时，货币当局可以通过（）控制货币供给。A.降低准备金率B.发行基础货币C.降低贴

43、现率D.在公开市场出售政府债券【答案】：D【解析】：当一国经济出现过热现象时，中央银行需要减少货币供应量，可以通过在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上升。55.普惠金融是指立足机会平等要求和（）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。A.惠及民生B.因地制宜C.商业可持续D.推进创新【答案】：C【解析】：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当

44、前我国普惠金融重点服务对象。56.一般而言，承担风险能够带来风险补偿，而有一种风险遍布于银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，但不能给商业银行带来盈利,这种风险是（）oA.流动性风险B.信用风险C.操作风险D.市场风险【答案】：c【解析】：操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。商业银行的操作风险是不可避免的，对其进行有效管理通常需要较大规模的投入，应当控制好合理的成本收益率。57.关于高级管理层应当承担的内部控制职责，下 列 符 合 商业银行内部控制指引规 定 的 有（）oA.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监

45、测和评估B.负责制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施C.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行D.负责监督董事会完善内部控制体系E.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系【答案】：A|B|C【解析】：根 据 商业银行内部控制指引第十条，高级管理层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。D项，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；E项，董事会负责保

46、证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。58.2005年原银监会发布 银行业突发事件应急预案（银监发（2005）4 2号）将银行业突发事件细化为（）A.三级B.五级C.四级D.二级【答案】：A【解析】：2005年，原银监会发布 银行业突发事件应急预案（银 监 发（2005）4 2号）将银行业突发事件细化为较大突发事件（in级）、重大突发事件（H级）和特别重大突发事件（I级）三级。16.根据 商业银行声誉风险管理指引，承担声誉风险管理最终责任的 是（）oA.商业银行高管层B.商业银行监事会C.商业银行内部控制委员会D.商业银行董事会【答案】：D【解析】：商业银行董事会应制定与本行战略目标一

47、致且适用于全行的声誉风险管理政策，建立全行声誉风险管理体系，监控全行声誉风险管理的总体状况和有效性，承担声誉风险管理的最终责任。59.以下属于全面风险管理要素比内部控制要素增加的要素有（）。A.目标设定B.内部环境C.控制活动D.风险应对E.风险评估【答案】：A|D【解析】：全面风险管理包含八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。内部控制的基本要素包括：内部环境；风险评估；控制活动；信息与沟通；内部监督。60.商业银行绩效考评结果的应用至少应当包括以下（）方面。A.评定等级行B.确定管理授权C.分配信贷资源和财务费用D.核定绩效薪酬总额E.评价高级管理人员和确定其绩效薪酬【答案】:A|B|C|D|E【解析】：银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：评定等级行；确定管理授权；分配信贷资源和财务费用；核定绩效薪酬总额；评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。