2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库模考300题（名师系列）(江西省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、关于上市公司分红，下列说法正确的是（）。A.上交所上市公司可供分配利润母公司为800万元，合并报表为1200万元，当年分1000万元B.中小板母公司可供分配利润负200万元，合并报表为1000万元，当年分800万元C.深交所主板上市公司可供分配利润合并报表为1000万元，母公司为1200万元，当年分1200万元D.创业板上市公司可供分配利润母公司为800万元，合并报表为1200万元，当年分800万元【答案】 DCO3U2Q3D8Z3K2Z10HC7Q1A1G1G10M10X8ZE8I10M1

2、W2L4Z5E92、2016年10月8日，甲公司与培训机构签订培训协议，支付1万股公司股份，请培训机构于2017年3月1日给公司员工培训，2016年10月8日公司股价为每股100元，培训机构培训费市场价格为106万元。2017年3月1日公司股价为120元每股，培训机构培训费市场价格为110万元，则为员工进行的培训费的计量金额为（）。A.100万B.106万C.110万D.120万【答案】 CCE10M7D9N1I5A10K2HB3M10L1P5H3F1S9ZX3X8V9U5U8A5B73、正远公司应收大华公司账款的账面余额为585万元，由于大华公司财务困难无法性付账款，经双方协商，大华公司以9

3、0万元银行存款和其200万股普通股偿还债务，大华公司普通股每股面值1元，市价22元，正远公司取得投资后作为可供出售金融资产核算，为取得该投资发生相关交易费用5万元，正远公司对该应收账款提取坏账准备50万元，则正远公司债务重组损失和取得的金融资产入账金额分别是（）。A.5万元，445万元B.55万元，440万元C.100万元，485万元D.145万元，440万元【答案】 ACA9H1G9S5N8U9F4HU10C9I9X10M2N6Q8ZY6E3Q8Z6I10L3B44、发行人当年累计新增借款超过上年末净资产的20%，根据公司债券日常监管问答（五），下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、

4、E.、【答案】 CCT6H5D5M7S1G7A3HQ7A9V1P10K5P9Q4ZR1Q8N5O4L4F2L15、下列关于主板上市公司非公开发行股票的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI9V1P4Y4H4J9E1HD3H5H1F8C6K1X6ZU5K7O9R2T5V1W36、根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则，下列关于不同转让方式的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU3W1F5U2W8B4J8HP7R9T2C9S3I4S3ZR5C1C4U5K6T7O47、挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司无须向主办券商提交的

5、文件是（）。A.董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明B.监事会对董事会有关说明的意见和相关决议C.负责审计的会计师事务所及会计师出具的专项说明D.股东会对董事会有关说明的意见和相关决议【答案】 DCI3G7L9P8G8V8R1HL5Q8W9Y7N4O1F4ZW1Q8V8M7B4P9F68、根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号定向发行优先股说明书和发行情况报告书，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCC8F4N10U8O9T2I8HQ9Q2Y1U7P8Q8W3ZN4J7G6N5G3G10H19、关于要约收购，下列说法正确的有（）。A.要约收购期限届满前3个交

6、易目内，预受股东不得撤回其对要约的接受B.收购人2011年11月上报要约收购报告书，2012年1月发布取消收购的公告，收购人2012年12月可以收购同一公司C.部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D.自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30【答案】 ACU3I5I5G1U8A1F4HQ3M3T1J10U1W2M6ZJ2E1C3E5Y10H4J1010、国债登记结算公司应于每个交易日向市场披露下一交易日日终，单一投资者持有短期融资券的数量且超过该期总托管量( )的投资者名单和持有比例。A.20%B.25%C.30%D.50%【答案】 CCY2I9M5Y1B7N1T1HQ6N3T9

7、R4E1Y3J7ZU5C1F10R8Z9P6F111、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ3A1B3E1C8G1I2HW8O10P3J9J6O2S8ZC8W4G1R8B2U9H312、根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，下列关于上市公司关联方以非现金资产清偿占用的上市公司资金，正确的是（）。A.IB.C.、D.、E.、【答案】 BCF10V6O2Q2L1B9W3HO5V6F8T7D3K1C8ZD3P7J4O1Z3E5J

8、613、 从事下列业务需要保荐业务资格的是（）。 A.B.C.D.【答案】 DCN5Z7H8G10R1Z2B6HW6S2W9U8D2G5L2ZH5B5Q1N3S10Y7J314、根据中国证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见，以下说法正确的是（ ）。A.创新创业公司发行创新创业公司债，应当就本公司创新创业特征作专项披露，债券承销机构无须就发行人是否具有创新创业特征发表明确意见B.重点支持已纳入证券交易所的挂牌公司发行创新创业公司债C.非公开发行的创新创业公司债，不得附可转换成股份的条款D.创新创业公司，是指从事高新技术产品研发、生产和服务，或者具有创新业态、创新商业模式的中小型公司【答案

9、】 DCU10R8V9Y1Q9Q5M1HB10P7O5I6S9H2I7ZT5I7T4B4G10J2S615、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCF5A9M4L7B10R8T10HH4M7B10E9U8A2R1ZU8C7G7L4B7L3O116、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ9N

10、6Q3U9V2O2U3HW8O3V4I6J10E10G1ZG7L8L5P6G2T3U917、科创板首次公开发行股票，下列哪些关于网下发行比例规定是错误的（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ10H6X10D9P7M2O9HS3J1N6C3J2K7T8ZR10N9I3V4M8J2G618、盛元公司是一家在证券交易所上市的公司，在年度报告中，要求对关联人进行披露，下列各项属于该上市公司的关联人的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCJ4H7M1N4I9Q10A6HF3F9V2J7H5Q9Q4ZP2R2V6Y4H9M8C219、根据公司债券受托管理人执业行为准则，公司债券受

11、托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（ ）。A.发行人债券信用评级上调B.发行人主要资产被查封、扣押、冻结C.发行人发生超过上年末净资产5%的重大损失D.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%E.发行人放弃债权超过上年末净资产的10%【答案】 CCV9J6Y5A5O6I2O9HA9E7I9X4B10T8M7ZK8P4B2E1H9S10L920、根据绿色债券发行指引，在资产负债率低于（ ）的前提下，核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模。A.70B.75C.80D.85【答案】 BCC1Z10G6T6I1Y10A5HK7V7Q2N10V6Z6Z4

12、ZF4C5B9T2J5F2U121、关于发行公司债券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL1J2R2A1S9S6G10HG8Q4G6G7Z6F7U5ZD9D7E3R3J2Z5T522、流动性偏好理论将远期利率与预期的未来即期利率之间的差额称之为（）。A.期货升水B.转换溢价C.流动性溢价D.评估增值【答案】 CCQ5H1E2P8T7E6Q6HM7K8K7X2G4E7T4ZL2E8C6P6V5N7G423、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ9D8D7N9F10V4U3HA5Q10M7K10E3

13、B6M3ZZ9O7B8Z2C4F3F324、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务办理指南第1号申报与审核，以下说法错误的是（ ）。A.发行人监事会可以对董事会编制的公开发行股票并上市的具体方案进行审核并提出书面审核意见B.发行人应当在审议通过公开发行股票并上市具体方案的董事会决议披露之日起十个交易日内，通过内幕信息知情人报备系统或北京证券交易所规定的其他方式，提交相关内幕信息知情人报备文件C.股东大会就本次公开发行股票并上市事宜作出决议，必须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，发行人应当对出席会议的持股比例在5%以下的中小股东表决情况单独计票并予以披露D.北

14、京证券交易所收到申请文件后五个工作日内，通过审核系统发送受理或不予受理的通知E.保荐机构应组织发行人、证券服务机构根据补正意见对相关申请文件进行补充完善，补正时限最长不得超过三十个工作日【答案】 ACQ8G3U6Q3B9D4B10HN4Q10L6M3Q10O4O10ZE9R4B7Z2M10Y6E225、甲公司拟提供2017年半年度财务报告，则2017年半年度比较财务报表包括以下哪些报表 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM2W3W10U6Y5O1D10HT5A10S1F7B1J5Q7ZA5X7Z6O9R2Q5Q326、2008年12月31日，某上市公司一台机械设备的账面价值为

15、120万元，重估的公允价值为150万元，会计和税法都规定按直线法计提折旧，剩余使用年限为5年，净残值为0。已知会计按重估的公允价值计提折旧，税法按账面价值计提折旧，则该公司2010年12月31日的应纳税暂时性差异余额为( )万元。A.12B.18C.24D.30【答案】 BCX2O2V5T9R3M8B3HD8Q3S8K1J6G7J7ZY4K3W9K8S8Q10Y1027、关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCM1E2K2M4I7K9P7HP5K10R3H7R7R3J8ZT5L10X4T2W9B10A428、下列关于上市公司股权激励的表述，正确的

16、有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ9D2O8C4N1E3A8HY6W1B4L5W7F8D7ZC1G1T4G6I5O9F129、A公司是深圳证券交易所创业板的上市公司，根据规定，A公司监事离任并委托上市公司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起( )个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。A.3B.4C.5D.6【答案】 DCP6C2O2H7V9U10S1HZ10I10I3U6L4X4Z8ZG3M3B3E6P1Y1G630、2012年1月1日，甲公司和乙公司分别以银行存款出资800万元和200万元设立了A公司，甲公司、乙公司的持股比例分别为80%和20%。2013

17、年1月1日，乙公司对A公司增资400万元，增资后占A公司股权的比例为30%。增资完成后，甲公司仍然控制A公司，A公司自成立至增资前实现净利润1000万元，不考虑其他因素的影响，下列说法中正确的是（）。A.由于上述事项的影响，甲公司2013年度个别报表中长期股权投资列示金额为1680万元B.由于上述事项的影响，甲公司2013年度个别报表中资本公积增加80万元C.由于上述事项的影响，甲公司2013年度合并报表中资本公积增加80万元D.由于上述事项的影响，甲公司2013年度合并报表中盈余公积增加80万元【答案】 CCN2J7O5C7K1V6L8HN4D5A4Z7Z5R10S8ZH2X9A7H10T8

18、Z10F831、说法正确的是（）A.出借的包装物，其成本计入管理费用B.生产车间使用的固定资产修理费用，计入生产成本C.盘亏的存货应计入管理费用D.盘盈的存货应按其重置成本作为入账价值，并通过“待处理财产损溢”科目进行会计处理，按管理权限报经批准后冲减当期管理费用【答案】 DCZ5M2Z7V9M7H10Q2HH6C4R1B5Y9A8N8ZI6I3U3W2K2E8L432、某上市公司原有尚未履行的担保额为3000万元，该公司最近1期经审计净资产为1亿元。若当前该公司再对外提供担保，则须经股东大会审批的担保额最少为（）。A.3000万元B.5000万元C.8000万元D.1亿元【答案】 ACM7L

19、5O4W4I7X2M4HJ1B10Q2W1R8M9E6ZL4P8T8R4E8S8U833、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF10Z7Q8W6L7G8A5HU10Z7N8Z10F8D1M8ZR5G9K10V2X7C10N334、地方政府一般债券的发行期限为（ ）年。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH8A5W7R6F6O7C5HK5I4W10X8O3R9C4Z

20、S6Z3D9R10S6K3M635、下列不符合保代双签规定的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG7T1H3H9V3Y2M1HW3Q5R5S2X1L5O1ZU4A6L4G6R7I8W836、下列关于创业板上市公司应披露的重大诉讼和仲裁的表述，正确的是( )。 A.,B.,C.,IIID.,【答案】 ACX1M9G2A10Y7G5M10HT4K7X6A5E4Y7H6ZM6Y9U2L5X3I1C237、根据全国中小企业股份转让系统分层管理办法，以下既属于挂牌公司进入创新层流通的条件，也属于创新层的挂牌公司须满足的维持条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACC5W

21、9N2D10S9J3L4HG1I7E9G4E4B1L1ZS10V5H9K4A2P1K638、下列关于边际贡献和安全边际的表述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY3F9R10X4O1F7Y8HF7M4H4Q1J10Z6W10ZZ10J6P8T1E6U2O539、2012年3月1日，甲公司为购建厂房而借入专门借款3000万元，借款期限2年，年利率6。2012年4月1日，甲公司开始购建活动并向施工方支付了第一笔款项2000万元。在施工过程中，甲公司与施工方发生了质量纠纷，施工活动从2012年7月1日起中断。A.24万元B.44万元C.55万元D.99万元【答案】 BCV4M5P9

22、R10T7Q5U9HK7G7G9J8T2B6U8ZD6C7X8X2C7O4X440、某公司为全国中小企业股份转让系统创新层挂牌公司，该公司拟发行股份购买资产且构成重大资产重组，以下说法正确的是（）。A.该公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的，经股东大会决议后，应当按照中国证监会的有关规定编制申请文件并申请核准B.该公司向特定对象发行股份作为交易对价的，应当以董事会召开前一定期间内该公司股票的市场价格为定价依据C.独立财务顾问持续督导的期限自该公司完成本次重大资产重组之日起，应当对该公司进行终身督导D.该公司可以选择公开发行可转换债券募集资金，支付拟购买资产的交易对价E.本次重

23、大资产重组涉及发行股份的，特定对象以资产认购而取得的公众公司股份，自股份发行结束之日起至少12个月内不得转让【答案】 ACM4N5Z9E4P3B6Q5HY6N6Y5L2Z1Z4K3ZP2G2H3M7T9R4E641、下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC10R10H8E7S9F10C8HR7A2Z10L9P7K9G1ZK1T2Q10K8H4U3C842、关于政府补助，以下说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE1W7Y7B2J9E2O6HW10X6D6N5E9B4M1ZM7V7C9Q10W1O3I943、关于

24、在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是（）。A.注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件B.证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项的，证监会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施C.发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告D.利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开

25、发行证券申请E.注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布；情节严重的，给予警告等行政处罚【答案】 CCQ8F7Z1L9A6O4E2HI3J6B5Z8E2B3K6ZJ5Y3X10E5A5A8J944、甲公司于2016年1月1日以1000万元取得乙公司100的股权，购买日乙公司可辨认净资产公允价值总额为800万元，甲乙公司之间无关联关系。乙公司2016年以公允价值为基础实现的净利润为500万元，2017年上半年实现利润500万元。2017年7月1日，甲公司对外转让其持有的

26、乙公司20的股权，取得1000万元价款，出售时乙公司自甲公司取得100股权之日持续计算的可辨认净资产额为2400万元。则股权出售日，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE1O8A8G9Q7S6O5HX10U7F3V7X5O10R6ZH6I8K3W7N7H10J245、发行人的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列哪些人员必须承担连带赔偿责任？( )A.发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人B.保荐人C.承销商D.发行人的控股股东、实际控制人【答案】 ACE3R2I2I9L10D1B6HY9J5Z1C4Y5

27、F9S3ZN4Z1G10W5F5M1L1046、债务重组的方式主要包括（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN1A2M7C6U10R6P10HS2V5L8I5M7H8V5ZG4O9T10A6T3Y3E1047、保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担（）等工作。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL10N8D8N7U8F6H7HM4F7D3A5R7F4P9ZX3W6I4P4G4M2P448、以下属于职工薪酬的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACF1S2R5D8S4U3Y6HQ10Y6F4F8O2J2B6ZA4L4G10C4B10S5F749、

28、某上市公司发生重大资产重组，且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化，下列说法正确的有（）A.本次重组交易完成1个完整会计年度后，方可非公开发行股票B.本次重组交易完成1个完整会计年度后，方可发行可转换公司债券C.本次重组交易完成1个完整会计年度后，方可非公开发行债券D.本次重组交易完成后可以马上非公开发行股票E.本次重组交易完成后可以马上进行配股【答案】 DCK5D10X6G2R10Q9J2HB5J2V10R3G1L4B9ZG10U3K5J8D1N6V450、发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避（ ）。A.某发审委委员的同学持有发行人的股票B.某发审委委

29、员在发审委会议召开后，私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的总经理【答案】 DCZ10A4A7D7M8P5L2HW3E5T10M8K9N5A10ZL6M8G10U6Y6B6K1051、下列各项有关投资性房地产会计处理的表述中，错误的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA2V6L5F1T7L9O8HF2U8D3L6C7G5D8ZN8K5Q8U5D7P2Y852、关于上市公司股票的核准发行，下列说法正确的有( )。 A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG6A3T3A1V3Z4Z2HQ6

30、E7V9Q8Z6A9O1ZD5P9X5A2H1E9G353、关于上市公司实施重大资产重组，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI6A7E2Z3D5Y10K1HN5X3S3V2W5Y6L6ZY8O2R8B7W2K4F854、某上市公司筹划与国内一家知名互联网公司合作开发云平台事宜，开发成功后将很大程度上改变公司的主营范围。则下列情形中，上市公司应当及时履行首次披露义务的是（）。A.5月20日-22日，连续三个交易日内收盘价格涨跌幅偏离值累计达到20%B.5月25日，上市公司与互联网公司签署合作意向书C.5月24日，上市公司召开董事会，审议通过相关合作开发事宜D.5月

31、15日，公司股吧里面开始讨论该云平台开发事项，参与人数众多【答案】 DCE5S4I3X9G1Q8P5HO4U1W3T6Z8C7T5ZU8D2A8Z9D8F8R155、2016年1月1日，甲公司采用分期收款方式向乙公司销售一套大型设备，合同约定的销售价格为2000万元（不含增值税），分5次于每年12月31日等额收取。该大型设备成本为1600万元。假定该销售商品符合收入确认条件，同期银行贷款年利率为6%。不考虑其他因素，假定期数为5，利率为6%的普通年金现值系数为4.2124。则甲公司2016年1月1日因销售上述设备应确认的销售商品收入金额为（）万元。（计算结果保留整数）A.1600B.1685C

32、.2000D.400【答案】 BCS7P1S7D7D1S5S10HQ8Y7Q10O10G5N3O9ZS8U3K6A2X9K6R956、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），交易所或者中国证监会应当中止相应发行上市审核程8序或者发行注册程序的事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD6H3P9F3K9I9A9HV1E5W6L7I6S4T6ZO1V3O3L5E1S8M257、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI6Q2F9T2I1K10N4HU4X10V9D7O7V1M6ZQ5P10Z9V6N4I6W758、证券公

33、司借入次级债务应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACD6K7O9N4S5X2Q1HJ10K10J9Q4X8J5E5ZS4Q9R8X5G10I6L159、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行），下列属于全国中小企业股份转让系统创新层挂牌公司维持条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK5L8N9X4G6Y5P3HN9I5P4V1K1I1N7ZI1P8A3F3W6M2Z360、下列关于实施上市公司管理层收购的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW1J1S4L5B4J10I9HX2G9Q8F2R1X10X5ZL

34、5U6G9M7W1B3D261、2015年7月，国家发改委发布项目收益债券管理暂行办法。以下关于项目收益债券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC1X4W6J9A2X3I7HG7Y2R5Q2P9K10O4ZN2Y10R4I4C1F8F1062、根据公司债券发行与交易管理办法，以下属于公司债券合格投资者的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO8C10T8T7D6E2B1HI2Q5A4E5I1B6X1ZX3M3W10N10P5G3I963、根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下不属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形的是（）。A.未直接参与信息披露违

35、法行为B.在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案C.在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告D.受他人胁迫参与信息披露违法行为【答案】 BCV7Y7P9K7O6K4N4HM3Z3D2T7B3D2N10ZX4G2H8Q5V6U10F564、下列各项中，体现会计信息质量的谨慎性要求的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ7N9E7E7K10E1Y1HP6G7O1G10M4T10P9ZW6X8T6N10X9Z7I765、下列关于证券公司短期融资券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH4O1B2B9A1I6

36、Y2HP7P9A1E3T6A8A4ZS3P1G10O6C9O8X166、公开发行公司债券的发行人应当及时披露债券存续期内发生可能影响其偿还能力或债券价格的重大事项，重大事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR4W2D4B8R6G6A5HN1R9H3E7K7Z6T2ZY4R5P7W8T2B7S367、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）A.合并、分立B.解散C.选任董事、监事D.决定经理人员报酬E.发行公司债券F.增资、减资【答案】 C68、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书（2020年修订），以下关于风险

37、因素的说法错误的是（）。A.发行人应遵循重要性原则按顺序简明易懂地披露可能直接或间接对发行人及本次发行产生重大不利影响的所有风险因素B.发行人应披露的内控风险，包括管理经验不足，特殊公司治理结构，依赖单一管理人员或其他核心人员等C.一项风险因素不得描述多个风险。风险因素中可以包含风险对策表述D.发行人披露风险因素时，应针对风险的实际情况，使用恰当的标题概括描述其风险点，不得使用模糊表述E.发行人应尽量对风险因素作定量分析，对导致风险的变动性因素作敏感性分析。无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述【答案】 CCM6B7E3M2K3F3I5HU7W7L4Q7R6C6X8ZB3A5N10H5N

38、8W1H1069、某上市公司2014年年初发行在外的普通股为8亿股，2014年归属于母公司所有者的净利润为88亿元，2015年6月30日，向全体股东配股2亿股，价格为6元。2015年6月30日收盘价为11元，2015年实现的归属于母公司所有者的净利润为1128亿元。则2015年利润表中，2014年因配股重新计算的基本每股收益是_元股，2015年度基本每股收益是_元股。（ ）A.1；1.2B.1；1.3C.1.1；1.2D.1.1；1.3【答案】 ACC3M5B5W1B5O5V10HL7X9H9P5J8U9R2ZQ7F5Q4O4Y1R3Q270、公司对已经公布的年度财务报告进行更正，在临时报告中

39、应当披露的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA4M5X5B9L6W10O9HD5W9Q2Q7Q8O3T3ZI6Q4B3T5N4U10U971、下列关于上交所科创板股票市价申报的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF5W10I10S3J4F9U5HY6H6T9I10K1P6H1ZG2C1E8M6I2M9X172、 以下可以参与挂牌公司股票定向发行的有（ ）。 A.B.C.、D.、E.、【答案】 CCR6Q6D10K7M3U9E6HC4S8G10X9Z1N7P6ZS5X8E1Y3Y9O3X873、证券交易所在收到发行人提交的全部上市申请文件后( )个

40、交易日内，作出是否同意上市的决定并通知发行人。A.3B.5C.6D.7【答案】 DCF8E1K6J10W3D5E2HU4C1B5S8W10Q10M6ZH10W6B6H10N1W9X974、某公司IPO，发行前公司股本总额为4亿股，本次公开发行1亿股。根据网上投资者公募基金、社保基金和其他网下机构投资者的申购情况，不考虑其他因素，下列关于投资者获配情况的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCB9U9D7G6T7J8W6HC6A7U3M9V5T4Q10ZJ5M5R8X5H9M4D1075、关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD8

41、K10J8O5A9H3J9HC4T10R2A10M7W6W6ZC10X10W2K3J5A3L976、对是否接受短期融资券的发行注册作出判断时，注册委员会委员应该回避的情形包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCH10Y1P3Q4U10T8N8HC4X9C5Z3V9X10Y5ZU8P6I10X5K5C10U377、深交所中小板某上市公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，根据深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引，下列关于置换距募集资金到账时间的说法，正确的是（）。A.不得超过3个月B.不得超过12个月C.不得超过6个月D.不得超过24个月【答案】 CCR9Z4T

42、8K10U8W2J8HG4T4L8C6J4D1Y1ZE4P2X7V1T3T8Q978、重大资产重组实施完毕后，上市公司所购买资产实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的，应当在上市公司披露年度报告的同时，进行道歉的人员包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCP2T8I3Z7L9S8F8HD4Z8N5R2A10W8W5ZK5P3X2E8B4N1D1079、A公司为一家在创业板上市的公司，基于业务发展需要，该公司拟对外发行新股，根据规定，其保荐人对A公司的持续督导的期间为（）。A.当年剩余时间B.当年剩余时间及以后的2个完整会计年度C.当年剩余时间及以后的3个完整会计年度D.当年剩余时间及其后1个完整会计年度【答案】 BCY7I9Y7R2B1R5F1HO10X3T6A10Q1D1F1ZJ6O8U2H5D3S2H380、甲公司拟以其