2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题加答案下载(河北省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、深圳证券交易所对上市公司及相关信息披露义务人的信息披露事务实施日常监管，具体措施包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCC3Z7N9U4L1K8D8HK3P6Y5K5O10T8V7ZF9J1Q4G2D10P5K102、以下关于上市公司分红的说法错误的是（）。A.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80B.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到60C.独

2、立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议D.上市公司对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的23以上通过【答案】 BCP3M1O3H6N8Y7I9HX2P8R3M9K10S3L8ZV9M10H3C2W10E2A33、某外国投资者协议购买境内公司股东的股权，将境内公司变更为外商投资企业，该外商投资企业的注册资本为700万美元。根据外国投资者并购境内企业的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是（）。A.1000万美元B.1400万美元C.1750万美元D.2100万

3、美元【答案】 CCY5P8C6X8T8O5I9HR6Y8D7U2Z3S8Y6ZU10H9T9H10P1Y9N44、以下应当召开企业债券债券持有人会议的情形的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE7E10B7Q9X2Z6A9HO8Z9I4D9N10I7R5ZX3D5J10E4J9P7X75、某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（）。2016年5月真题A.40以上B.30以上C.20以上D.10以上【答案】 CCS5H2B7K6F9G3K10HM8L1

4、0L1H4C9Y2U4ZE3O9V9J2I3I6E66、公司只生产一种产品，变动成本率60，盈亏临界点作业率30，那么息税前经营利润率为（）。A.18B.28C.54D.12【答案】 BCP1T6F6Z7L1D4N9HO4W8F9T10C3D5W2ZX7R1T5Y6L9M7P17、上市公司拟于2017年6月20日召开股东大会，下列关于临时提案的说法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI7P2I7V1B8L2X2HH10J8J9O3D3L2D7ZA6T8K9A3H7C7T38、下列关于创业板规范运作的说法符合规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA1Q4

5、C8C5W4M10X3HX8F9P7Q8M6F3E6ZH9B7L1A8S6X10R99、 2008年3月1日，机构投资者甲从二级市场购人乙公司发行的股票100万股，每股价格10元，另支付交易费用1万元。乙公司于3月5日宣告按每股分配01元的比例分配现金股利，甲于3月10日收到现金股利10万。3月20日，甲以每股11元的价格将股票全部出售，另支付交易费用1万元，则2008年3月甲应确认的投资收益为（）。A.110万元B.109万元C.108万元D.98万元【答案】 CCU1F6R3A2R9U1C4HS10W5Y9C5Y6N9G8ZN8Y9Y1K5A4J10N610、以下应计入其他综合收益的项目有

6、（）A.持有至到期投资公允价值变动B.现金分红C.股东投资时形成的股本溢价D.作为存货的房地产转换为采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，转换时公允价值大于账面价值E.以权益结算的股份支付形成的资本公积【答案】 DCQ4X5M2S8R4Q7C1HY4A1X10N6A4Z4J7ZC4H4J10C9U9G1O111、下列属于上市公司信息披露义务人的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA8W6F6F10N3D9D10HE7U7F2R2J3Z5P10ZY8K2G3B6S10W5H812、下列事项中，需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有( )。A.,B.,C.,D.

7、,【答案】 BCG2S6S2F4H1X7U9HF6P8G7R8Q6R8V4ZS2K10T1I10F10F2F313、下列关于附等待期的股份支付会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM2Y4F1V5Z5R5G6HM7W5Y2B7V7A4H1ZQ1T9G6R2I5H10B514、2017年5月，上交所甲上市公司公开发行可转换公司债券，下列构成发行障碍的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR7C2W3H9D7S1S4HE6I2N5I5C7G2T5ZR7H8T8Y3U8W4D115、以下为上市公司不得发行公司债券的情形的有（）。A.、B.、C.

8、、D.、【答案】 ACF10X3E4O8F2S3R4HF1M3P10V3Q2W2S8ZE3E2O8N10E6C6P216、甲公司只生产一种产品，2016年产品销售单价为40万元，边际贡献率为50%，固定成本为20000万元，以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG8Y5O5K10T7S6X4HG6T7X10I9K1W3F1ZK9W7U1G7P4P2V517、下列关于内部控制防线的表述中，正确的有（ ）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCH7U3M4U7T9J7S2HZ2M9U7D4W8W9O3ZK4F9Z3U8N3P8J518、甲公司2016年末的净资产

9、为40亿元，近三年平均可供分配的利润为7000万元，拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目，假设票面利率为5，请问甲公司发行企业债券的金额为（）亿元。A.10B.12C.14D.16【答案】 CCL10H3S10K2R5R7C7HF1S3X3J10X3T10Z10ZP10V3L3D6Y3N1J619、地方政府专项债券期限为1年、2年、3年、5年、7年和10年，由各地综合考虑项目建设、运营、回收周期和债券市场状况等合理确定，但是7年和10年期债券的合计发行规模上限不得超过专项债券全年发行规模的（ ）。A.30B.20C.10D.50E.70【答案】 DCG6B5Y3V4B6A

10、2X3HV4G7E8B3A6G2B7ZC6G4J1N5D8W10B920、某股份公司2018年1月1日召开董事会审议了股权激励计划，该股权激励计划约定，高管人员任职满两年后，并且公司净资产收益率达到10%以上，无偿授予高管人员100万股公司股票。2018年2月1日，股东大会批准了该股权激励计划。该公司股票在2018年1月1日公允价值为18元，2018年2月1日公允价值为20元，该公司根据生产经营情况和股票市场波动情况等因素分析，2018年12月31日的公允价值为22元，该股权激励计划能够全部行权，预计可行权日的公允价值为24元，不考虑其他因素的影响，2018年12月31日，该公司确认股份支付费

11、用时，应当适用的普通股公允价值为（ ）。A.22元B.20元C.18元D.24元E.21元【答案】 BCQ4N3D9D7W10N1S5HT3C6S9G3C9B8R8ZV7X7H5P6U6W2R121、创业板上市公司与关联人达成的下列关联交易，可以免予按照深圳证券交易所创业板股票上市规则的规定履行关联交易审批及披露义务的是（ ）。A.关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的可转换公司债券B.关联人作为承销团成员承销上市公司非公开发行的股份C.关联人以现金认购上市公司非公开发行的股份D.关联人以现金认购上市公司非公开发行的公司债券【答案】 ACL7R2Q4F4X6P8H6HO6Y2U5D9U1Z

12、1I7ZL7D6M4R6E9A10W522、发行企业债券，发行人资产应当符合一定的条件，下列说法正确的是（）。A.对政府及其有关部门的应收账款、其他应收款、长期应收款合计超过净资产规模40%的企业，不予核准发债B.申请发债城投企业，对其持有的公立学校、公立医院、公园等资产，在计算发债规模时，视其经营情况是否考虑从净资产中扣除C.对资产负债率超过80%的，不予核准发债D.有限责任公司发行企业债券，净资产不低于6000万元【答案】 DCY1Z5S8A10C1C2J4HY7Y10R5V2M7E7J10ZG6X7U7A10D4V6H523、下列关于创业板上市公司证券发行程序的说法，正确的有（）。A.、

13、B.C.、D.、E.、【答案】 DCZ6O9H6Z8C4A6R4HA6Q3U8U7Q2N1Z7ZA9B4K8G7V3Y9L724、甲公司拟于2015年6月申报创业板上市，下列符合条件的是（ ）。2015年5月真题A.2014年甲公司净利润400万元，非经常性损益500万元B.2012年甲公司净利润为100万元，2013年净利润为150万元，2014年净利润为100万元，且2013年和2014年营业收入增长率超过30%C.2012年甲公司亏损，2013年和2014年净利润分别为100万元和150万元，持续增长D.2015年3月甲公司净资产为3000万元【答案】 DCI9R7U1S6M3T7S9H

14、B8M9J7U1T2X9E7ZZ3V9C3I9Y4C6V825、某企业去年的税后经营净利率为5.73，净经营资产周转次数为2.17；今年的税后经营净利率为4.88，净经营资产周转次数为2.88，去年的税后利息率为6.5，今年的税后利息率为7。若两年的净财务杠杆相同，今年的权益净利率比去年的变化趋势为（）。A.上升B.不变C.下降D.难以确定【答案】 ACN3K10D6G4K4W1Q1HP4R2F9W1W6Q1C5ZP4I9A10I7J2I4G726、下列各项中，属于以后会计期间将重分类进损益的其他综合收益项目有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV4X3T9T9J3O1E1HX4

15、K9X3B5M5U1J1ZU5Y5H1H2E9J4O727、甲公司发行面值为100元的优先股100万份，甲公司能自主决定是否派发股息，当期末未派发的股息不会累积到下一期。该优先股有一项强制转股条款，该金融工具属于（ ）。A.金融负债B.衍生金融工具C.金融资产D.权益工具E.复合金融工具【答案】 DCV6J8F5G3H10V2A1HN2V9Z7O6A3S6A1ZF8M5K2A1Y3C3J528、2012年6月，甲公司支付价款8000万元，自二级市场购入乙公司股票1000万股，购人时包含已宣告但尚未发放的现金股利1000万元，甲公司将购入股票划分为可供出售金融资产。2012年12月31日，乙公司

16、股票的市场价格为每股10元。2013年8月，甲公司以每股12元的价格出售全部股票。2013年甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（）。A.B.C.D.【答案】 CCM6O10E2K6B8S1G3HT2N2O7F5R4M8Z2ZU10G2V8E6I2Y1O629、根据深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司信息披露指引第2号停复牌业务，下列关于深交所创业板上市公司停复牌的说法，正确的是（）。A.上市公司筹划控制权变更的，原则上应分阶段披露筹划进展，确有需要申请停牌的，停牌时间不得超过5个交易日B.收购人发出全面要约收购的，要约收购报告书公告之日起至要约收购结果公告前，上市公司股票

17、及其衍生品种应当停牌C.上市公司筹划非公开发行股份事项的，确有需要申请停牌的，停牌时间不得超过5个交易日D.上市公司筹划发行定向可转债购买资产的，停牌期间更换重组标的的，可当日申请停牌，累计停牌时间不得超过10个交易日E.上市公司筹划重大资产重组的，可以申请停牌，停牌时间不得超过5个交易日【答案】 ACQ5K9D3O9W9G3U7HT3S6K9Z9Q10O10S6ZT6G4D7S9G1D9R630、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则，下列创新层挂牌公司中应当在年度报告披露前及时进行业绩预告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ9O5Z10J9T9U3A5HB5F

18、5B1S4M1G9R7ZO10I7H8H6K2G6D831、下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是（）。A.全国股份转让系统是经证监会批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所B.全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动C.全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和完整性负责D.全国股份转让系统实行保荐制度【答案】 BCY8T1D6P6C3U10I1HN1Z5Q9R2H5U2H9ZP7F3J5V8I1W6I1032、保荐代表人出现（）等情形的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答

19、案】 CCI10Y2P8N8D3Z7L10HN3P6P1Q7R6M1J8ZJ10M5D6S3B7T9D1033、首次公开发行股票时，主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ4E1Y3R9G7R8U3HQ4X5P1K1R2E2R5ZY1Q10T9J7M9N5X634、 在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人（）。A.B.C.D.【答案】 DCP1J8J10C3U4K7W8HP2Z6N2D6S1S10F10ZN6B9C5H8R2Q2M135、下列关于上市公司发行分离交易的可转换公司债券的表述正确的是（）。A.分离

20、交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过拟发行公司债券金额B.分离交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过总发行公司债券金额40C.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近1期末总资产的50D.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近1期末净资产的50【答案】 ACT3A5Y7Z9F7Q6Y5HS7S7M8Y9C5R9H7ZV9I3D8V5U4G5M1036、地方政府一般债券3年期的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的_，地方政府专项债券7年和10年期债券的合计发行规模不得超过专项债券全年发行规模的_。（）A.20%；40%B.20

21、%；50%C.30%；50%D.30%；60%E.50%；80%【答案】 CCU2E4J8Z6N5W1U9HF3Z10M7F2W6W8W8ZD9V5C7V8J2V8L637、根据上市公司收购管理办法，下列不属于简式权益变动报告书应当披露的内容的是（）。A.是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益B.拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式C.严重的证券市场失信行为D.上市公司的名称、股票的种类、数量和比例E.权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况【答案】 CCW5V7K1H9O1A1

22、0F6HP7E1M4W5K2O5A2ZS5O5O8J6P3S9Z738、证券公司短期融资券募集资金的可用于（ ）。A.债券市场投资B.固定资产投资C.营业网点建设D.长期股权投资E.为客户证券交易提供融资【答案】 ACQ3P10Q9N6U10M8K8HN3X6X9A8C8P10W3ZI8K5R2I9T1P7Q239、根据首次公开发行股票并在创业板上市管理办法，下列关于创业板拟上市公司信息披露，说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR9F9S9I10V7G2E2HI1O8L2C10C3E1X3ZZ9W3K2G8H9F6D740、某创业板上市公司2017年末经审

23、计净资产为3亿元，根据深圳证券交易创业板股票上市规则（2018年11月修订），2018年度该上市公司应当及时披露的诉讼标准是（）。A.诉讼的涉案金额500万元以上B.诉讼的涉案金额2000万元以上C.诉讼的涉案金额3000万元以上D.诉讼的涉案金额1500万元以上E.诉讼的涉案金额1000万元以上【答案】 CCH3T3Z9B10X7R10Y3HM5J10J7L10Z8Y1Q8ZU10N1N2M6K1E3R741、甲上市公司股本4000万元，拟进行配股，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI1X10D5K5O3W4N5HD3C1

24、S1C2H10E5J7ZE2Q9I8U1N9X3R1042、甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总经理，下列说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCX9R6K8J4A3H2T1HM8H6B2S4H10Q7I3ZC7S4H7O6N2E2S643、甲公司以100万元价格销售A产品，并且在合同中约定，如果客户在未来30天内额外购买任何产品，在限额100万元的范围内，可以享受6折优惠，此外，作为其季度促销的一部分，甲公司打算在未来30天内对所有销售实行9折优惠。取得6折优惠的客户不能同时享受9折优惠，即未来30天，所有客户均可享受9折

25、优惠，假定A产品对外销售，且甲公司估计客户兑现折扣券的可能性为80%，且每位客户将平均购买60万元的额外产品，甲公司销售A产品时应确认的收入为（）万元。A.87.41B.85.6C.84.75D.82【答案】 ACL9S6E8M2A1L1O6HO4K9P10I10O6S10V2ZA4J5W10X2H2D2F244、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列说法错误的是（ ）。A.工作底稿各章节之问应当有明显的分隔标识，不同章节中存在重复的文件资料，可以采用相互引征的方法B.凡对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存C.发行人子公司对发行人业务经

26、营或财务状况有重大影响的，保荐机构可参照本指引根据重要性和合理性原则对该子公司单独编制工作底稿D.工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，纸质文档工作底稿应当至少保存10年，以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿至少7年【答案】 DCG2K1W10H7K8M3O8HB4E6X7K5X2T9P10ZQ10G9A8Z5V3X1K945、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。上市公司应当对出席会议的持股比例在_以下的中小股东表决情况单独计票并予以披露。（ ）A.1/2；5%B.1/2；10

27、%C.2/3；5%D.2/3；10%E.2/3；3%【答案】 CCE3O10D10J4P3I10W5HN7Q2U4E4I6M7H10ZK8N2Y2E5X10A1K646、根据发行监管问答首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM4N6M10U7M5F2B6HV5R6M2Y8H2J5B6ZC5G1P7Y9P4Z9C647、以下关于要约收购的说法正确的有（）。A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款C.收购人作出要

28、约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约【答案】 DCZ4P7Q9H1A10U3V3HF6Z5A5Q9C3U4S10ZI3D6S10T6Q6Y3H648、 2008年2月，甲公司以其持有的丙上市公司股票交换乙公司生产的一台办公设备，并将换入办公设备作为固定资产核算，该交换具有商业实质。乙公司换入丙公司股票后对丙公司不具有控制、共同控制或重大影响，拟随时处置丙公司股票以获取差价。本次交换未涉及补价。甲公司和乙公司均为增值税一般纳税人。甲公司和乙公司不存在任何关联方

29、关系。下列各项关于乙公司上述交易会计处理的表述中，错误的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCU10P8R8G4T4V2P1HG7F1C5T1I7P9T1ZX2Q3S8M8C9U8G149、公司债券完成首期发行后，剩余数量应在 （）发行完毕。A.自首期发行完成之日起12个月内B.自核准发行之日起12个月内C.自核准发行之日起24个月内D.自首期发行完成之日起18个月内【答案】 CCH9R6L2H4A5S6V7HP9D5K9E2U7F8M10ZP9O9X10I4X6U1F650、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是( )。 A.,B.,C.,D.,【

30、答案】 CCW6Y9I8T8J9R6Y2HP7J5N6V8P4R4L9ZN4E9X4Z9B7J8S451、根据关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察资产负债率指标时按担保额的（）计入本企业负债额。A.13B.14C.15D.12【答案】 DCT4N6Q1J1J5N2A5HM4U5Y8F6X7G7A1ZT9A8D10Y5O1X10A252、 甲公司2013年净资产为40亿元，近三年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（）。A.1

31、2亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元【答案】 BCB9C2D2R10M8P1W10HT10T2V5R5H3X10T4ZX8R2U5E6Y10O6Y453、下列有关收入确认的表述中，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI9T6O1E9A3M8P7HE5E2K4T7Y1T3Q9ZW10C10Z7E1E1W10C554、根据证券法的规定，下列事项无须经中国证监会或其派出机构批准的有（）A.证券公司增加注册资本但股权结构未发生重大调整B.证券公司减少注册资本C.证券公司设立分支机构D.证券公司变更业务范围【答案】 ACX2O10E7K10E3F3F6HO7O9F3B10

32、W5T8J4ZA8G9C7R10D10P9P455、关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露，说法正确的有（ ）。2015年5月真题A.、B.C.、D.、【答案】 CCS5M6J4J10B4I4E6HU1R10M1Y6X8K1Z3ZK9Z9B8H6E2Z9R156、某产品单价为10元，单位变动成本为5元，固定成本4000元，销量为2000件。假定其他条件不变，要实现目标利润8000元，可采取的措施有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCI10W8A2B9S1I2K3HU1W8P8X10Y2U4D5ZL8C10Q10F3A4V6Y357、某创业板上市公

33、司拟非公开发行股票，根据创业板上市公司证券发行管理暂行办法必须符合的发行条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY9O5Y10R4M6I8Q9HG7E8X4G5G9J3Y4ZA1F10C1L2O6J2B1058、甲公司欠乙公司600万元货款，到期日为2020年10月30日。甲公司因财务困难，经协商于2020年11月15日与乙公司签订债务重组协议，协议规定甲公司以价值550万元的商品抵偿欠乙公司上述全部债务（假定不考虑相关税费的影响）。2020年11月20日，乙公司收到第一批商品并验收入库，2020年12月31日收到第二批商品并验收入库，同时办理了有关债务解除手续。该债务重组的重

34、组日为（）。A.2020年10月30日B.2020年11月15日C.2020年11月20日D.2020年12月31日【答案】 DCP6N5U7P4F10J5C10HO8J10Q9O8B10H5B7ZA1L7M6T10K6D2T459、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引软件和信息技术服务公司，下列关于软件和信息技术服务挂牌公司年度报告中行业信息的披露，说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT7D2B5T5Z8O8P10HA8V3Y8A2J2M9V8ZM4L4W6B8Z2A3B460、根据北京证券交易所证券发行与承销管理细则，公开发行并上市的，网下配售时，发行

35、人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF3O1N4Y7Z10L4W6HN9E8A2Y3O6S7H10ZM5F5E4H1A2G1B861、以下非公开发行股票的对象中，取得股票36个月不得转让的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCS9O9H1Z1A9Z10T1HP7E10V8N7A7N8J5ZO8V2T3Q5V1A5A362、根据上市公司重大资产重组管理办法，关于上市公司重大资产重组过程中各方应承担的责任，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU2O10S6N6O6A4M1HQ5E10J4N1M9S5V6ZY2Y4X

36、2P10A9A7D1063、保荐机构内向其住所地的中国证监会派出机构报送的年度执业报告应当包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCT10Y5X8Y5O5J6H10HY5Y8L5Z9E10H6P1ZN3L6U2X3P9U1I564、关于应付债券，下列说法中错误的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACP10I8G9G6I7K8A6HU10J10A9B6I8B1V1ZH5A7F8N9K1V5E665、关于预受要约的规定，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR4K1O7Y10G6W6B2HA2H5L9W6Y4L10Z8ZU2L7L6B10G6Y6C86

37、6、关于战略投资的外国投资者必须具备的条件，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCP2M6K4L10B6Y8U2HH2C10Y7N6M10U9R2ZB1F6D5U1R7T1K667、下列有关上市委应当履行的职责，符合相关规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA8C3Q6O7P4G9A5HK10J9M4G7C5W1E8ZM3J8E6K6H10W4Q368、根据上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定，适用该规定的创业投资基金对外投资金额中，对早期中小企业和高新技术企业的合计投资金额占比应当为（）。A.50%以上B.20%以上C.60%以上D.30%以上

38、【答案】 ACQ5P7T8I3E2F4G5HC3V3S5B1R4K5T4ZW1J8O10I10W7Q9D369、关于印发中小企业划型标准规定的通知由下列哪些部门联合出台（）。A.B.C.D.【答案】 BCC6D9U8K6A9V3H6HY7F2D10W8W8H1F5ZE4H7P8C3W4U7B370、发行人的首发申请受理后至通过发审会期间，发生以下（ ）情形时将中止审查。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK9I2N5T10F10F7Y6HM9G6M5L5Y3B8N7ZJ10N4I9A6U4X2S771、根据上海证券交易所股票上市规则，下列情形中，上市公司不需要在2020年1月31日前

39、进行业绩预告的是（ ）。A.丁上市公司预计2019年度净利润为5000万元，较2018年度净利润下降2500万元B.甲上市公司预计2019年度净利润为-100万元C.丙上市公司预计2019年度净利润为500万元，较2018年度净利润增加1000万元D.乙上市公司预计2019年度净利润为3000万元，较2018年度净利润增加2000万元【答案】 ACV5F8E2T7O8F1D7HU4O6J7Q5Z1R9O7ZO3S5M8K1L9T6K972、某上市公司总股本5亿股，控股股东甲持有2亿股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%，下列说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、

40、E.、【答案】 BCM3Y2P1N7V7W6Z8HN3U6A1U4O8X6T6ZV9F7L6F6A4L9L173、企业确认的下列各项资产减值损失中，以后期间不得通过损益转回的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN3F7K9G8Z5U2D6HV7S7X6K8J9B8Q10ZM9E3H8G10C3Z7A1074、 商业银行核心一级资本充足率_，一级资本充足率_，资本充足率_。（）A.4、6、7B.5、6、8C.6、8、10D.4、8、6【答案】 BCN1H2W6A10N8H7U7HA5E4C5U2T8H8X3ZF6R3O9V3M1V2H375、下列关于固定资产折旧会计处理的说法中，

41、正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO6W4C8I6V4G3A4HZ10D5U1H8M5X3T5ZK5E1M4Q10J10Y6X476、下列关于投资价值研究报告的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI2G3N8P2Z3J8A5HG9M4W4I9O4W2B6ZL2R2Y5F4M1T2L1077、下列选项中，属于投资性房地产的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY3S4G1O9E3Y8Y3HD2V4G5Z3N5O9K5ZZ7Y3J5J8C9U10U678、甲公司2017年1月1日按面值发行可转换公司债券2万份，每份面值100元，债券票面年利率6，每份

42、可转换25股。甲公司发行可转换公司债券时，二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为10；假定2018年1月1日，债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票。已知（PE，3，10）=075，（PA，3，10）=25。则下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ6E7E1Q9P6T7C4HA8X7B9X5S3C6L1ZH10T8F3H4I3Z10D1079、发行人在持续督导期间出现（）的，中国证监会可以根据情节轻重，在3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，对保荐代表人采取认定为不适当人选的监管措施。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU6Z9O3I4K7O8B6HJ6S3V7N4J4K2E7ZA1R7H5P3E5A1G680、下列关于发审委的工作规程的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.