2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测模拟300题及解析答案(四川省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、创业板上市公司最近1年末净资产4亿元，最近1期末净资产6亿元，则以下非公开发行股票方案适用简易程序的有（ ）。A.本次非公开发行股票融资额5000万元B.本次非公开发行股票融资额6000万元C.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额5000万元D.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额4000万元【答案】 DCZ6D7M3M6C4J10X5HF10T3I9I10C2K6O4ZC5P4Y4N5P8T10J82、以下关于现金分红

2、的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY4E7D6E2Q9Y8M3HO4O6Z8H5F10O10W5ZK7U7D5K3I6G5T93、甲公司拟收购某上市公司，如无相反证据，下列属于一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ7B8O3Y6P4P10Z7HW7Y10Y2M7L9L8J4ZO6B4U3Y5L7O6W64、以下关于上市公司分红说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACU2D7Z7A9E4E8H8HC10H1X3M2C1Q1I2ZD8Z7N5R4Y8I5D75、财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争时，中国证监会可以采取的措

3、施有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW5O9K1Z6M9D4G4HF3O7R5P2P4C8P10ZM2S3A4T2U8H7F26、 2006年12月31日甲公司持有的某项可供出售权益工具投资的公允价值为2200万元，账面价值为3500万元。该可供出售权益工具投资前期已因公允价值下降减少账面价值1500万元。考虑到股票市场持续低迷已超过9个月，甲公司判断该资产价值发生严重且非暂时性下跌。甲公司对该金融资产应确认的减值损失金额为（）。A.700万元B.1300万元C.1500万元D.2800万元【答案】 DCW2B2E6X8F10F2J4HH5F1Y2G10Y1F5M8ZK5L

4、6H7P8Y7W7Z107、下列各项属于拥有上市公司控制权的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCP7H6T1W3E3O10B8HT1O5P5I10F9R1W6ZL2G4W7H1Q3R7L78、关于创业板上市公司发行证券的条件，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN5G3Q8G7S4M10E4HZ8R7A5E5Y2B4J5ZG4B1T9H2P6A5D109、上市公司编制重组预案时，应涉及到上市公司基本情况，其内容不包括( )。A.公司设立情况及曾用名称B.最近5年控股权的变动情况C.控股股东概况D.实际控制人概况【答案】 BCX3R10C4L3U6B

5、8M2HR2S9E4N10Z10E8Z2ZK9S3X8E5H8W10H1010、北交所认为创新层挂牌公司不符合发行条件或者信息披露要求，作出终止发行上市审核决定，或者中国证监会作出不予注册决定的，自决定作出之日起（ ）后，创新层挂牌公司可以再次提出公开发行股票并上市申请。A.1个月B.3个月C.6个月D.9个月E.12个月【答案】 CCQ1J4I2C8W3G4X5HX8G6Y8W5X2D1Y2ZL8M2X6G8C1D8N511、上市公司董事会会议应严格按照规定的程序进行，董事会应按规定的时间事先通知所有董事，并提供足够的资料。当有（）以上董事或（）名以上外部董事认为资料不充分或论证不明确时，可

6、联名提出缓开董事会或缓议董事会提出的部分事项。A.2/3;2B.2/3;4C.1/4;2D.1/4;4【答案】 CCB4R1M4T7Z6N1H5HO1Y2B8V9G8A9C9ZT10F1W10L8B5Q6G812、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，存在下列（）情形时，深交所不予受理发行人的发行上市申请文件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU6U9D9T10Z9J7J4HD1R2T9C10M5S9M6ZY2L6D2S5R6C9B313、上市公司非公开发行股票结束后，发行人应在发行情况报告书中着重披露本次发行前后前（）名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况。

7、A.5B.10C.15D.20【答案】 BCE3Q8O8Q2Y5G6K6HO1B9O6D9X3P8B6ZV8O8B3R5G9E9P514、上市公司推出股权激励计划时，可以设置预留权益，预留比例不得超过该次股权激励计划拟授予权益数量的（）。A.10%B.20%C.5%D.30%【答案】 BCV9I2V1R6A1L10B5HV5E1N1F7M1C9A8ZL4P7A1U8N3T1Q715、公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（ ）以上通过。A.出席会议的股东所持表决权的23B.全体股东所持表决权的23C.出席会议的股东所持表

8、决权的12D.全体股东所持表决权的12【答案】 ACG4Q3S9V1G8T6D9HI4N5F6S3X5J6X2ZN2S5N8D1Z3O5J716、发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有（）。上市公司发行新股A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG2T7H7T4F8Q4N4HA6W10G10G3O9I7I6ZK8I1Z7Q6U5Z2P217、外国投资者并购境内企业涉及的政府职能部门主要包括( )等。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCK7C1U8U6O5C9O8HK5G6M10B9N7Q2O2ZF1N9J2L1X9L6W818、甲、乙、丙、丁公司是深交所中小

9、板上市公司，根据上市公司证券发行管理办法，下列行为符合配股要求的是（）。A.丙公司仅采用代销方式发行B.甲公司配售股份前总股本为7亿股，拟配售8000万股C.丁公司控股股东不履行认配承诺，但其他股东愿意认配该控股股东放弃的股份，丁公司继续发行股票D.乙公司控股股东为提高原股东认购热情，在股东大会召开时公开承诺认配股份数量【答案】 ACI10R7T7B1I10S8O3HQ5E5K6W5V9U9H5ZV3C10J6C8G2T9C719、 上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。A.B.C.D.【答案】 CCD7K3O10F10N2U5Y2HW4O1H5O2H10O10S3ZY6P6O1

10、0E6C6Q8F1020、下列关于创业板上市公司股东征集投票权的说法，错误的是（）。A.独立董事在股东大会召开前公开向股东征集投票权的，应当取得全体独立董事的二分之一以上同意B.公司章程中不得对征集投票权提出最低持股比例的限制C.征集股东投票权时，征集人需要向被征集人充分披露具体的投票意向D.独立董事可以就股权激励计划向所有的股东征集委托投票权E.征集人不得采取有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权【答案】 DCR10R2B5X10R5A7Q1HJ2M3L6H8R7V9Y2ZE3D9E5Y4W4D6B821、张斌和刘武决定采取募集设立的方式设立一家股份有限公司，二人共同起草了该公司的章程，根据公

11、司法的规定，该公司章程只有经过（ ）表决通过才能够生效。A.创立大会B.股东大会C.董事会D.监事会【答案】 ACN1P9O5G6Z5S6E9HJ8H5U8C1H9D10C7ZX8X1M7L3S6D9Z922、关于债券的到期收益率的计算，下列说法正确的是（）。A.附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益B.贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格C.贴现债券的到期收益率通常低于贴现率D.相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂【答案】 BCI1P9Y8L9G10P2A3HI7D6G6L2W5W10J2ZN4K9N9W2X6J3V723、A投资者2012年9月30日向某券商

12、融券，卖出10万股B股票，融券期限4个月，融券卖出价格10元每股，融券年利率为12。2012年11月30日B股票价格为9元每股，2012年12月31日价格为7元每股，2013年1月31日股票价格为8元每股，2013年1月31日投资者平仓结算，则下面说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR7N8B7J10W1K8E7HL7C10B9B9C7V1V1ZB10D3N6F7O9P8K424、下列各项中，属于会计估计变更的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCX6Q4I7S7W1I7U1HP1W8B6H1I8J6N10ZW10Z2K9C7T2U8Z425、地方政府一般债券3

13、年期的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的()。A.20B.30C.50D.60【答案】 BCJ10Q4P8A6E6U9C4HW7Y8U10L7R10B8K8ZZ9P1X3E8I3W4H526、以下可以参与挂牌公司股票定向发行的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 CCI6R5M4S2J9L10O9HR8U4Q2J9D3X3D1ZT9X6U2P3U5U4K527、甲公司2016年度归属于普通股股东的净利润为5000万元，发行在外普通股加权平均数为10000万股。年初已发行在外的潜在普通股有：（1）股份期权8000万份，每份股份期权拥有在授予日起5年后的可行权期间以2元的行权价格购买1股本公司

14、新发股票的权利。当期普通股平均市场价格为10元；（2）按面值发行的5年期可转换公司债券30000万元，债券每张面值100元，票面年利率为4%，发行一年后按债券面值转股，转股价格为每股10元。不考虑权益成份与负债成份的分拆。下列关于甲公司2016年度的每股收益的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI4S9O6X8X9S2X9HC4M8B1M2Z10C6F1ZQ3L5P2T2X9T4C228、以下关于证券交易的说法正确的有（）A.上市公司的董事、高级管理人员以及持股5以上的股东，不得在在6个月内买入上市公司股票后又卖出或者卖出上市公司股票后6个月内又买入，监事不受此限制B.

15、证券公司从业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票，超过6个月后可以买卖该股票C.为上市公司出具审计报告的注册会计师，自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内内，不得买卖该上市公司股票D.证券公司因为包销购入售后剩余股份而持有5以上股份的，买卖该股票的时间不受6个月限制【答案】 CCI5M6E6J2S9G4C5HX3S10X8J4V1D7V5ZN5C7J6P1C5F1U429、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%。2010年5月1日对某项固定资产进行更新改造，当日该固定资产的原价为1000万元，累计折旧为100万元，已计提减值准备100万元。更新改造过程中发

16、生劳务费用400万元，领用本公司产品一批，成本为100万元，计税价格为130万元。经更新改造的固定资产于2010年7月20日达到预定可使用状态。假定上述更新改造支出符合资本化条件，则该更新改造后的固定资产入账价值为( )万元。A.1300B.1322.1C.1352.1D.1500【答案】 ACB1R5B3G9S2H10G2HC4T1F9O7N3D10I1ZK7O6Z2G2J1J3T430、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCE5Y8I7P1Y8E2V4HO5D4I9L7Q9E9W10ZG1I8G5K10P9J2K23

17、1、某中小板上市公司的持续督导，保荐机构应对以下哪些情况发表独立意见（）。A.B.C.D.【答案】 ACU3M9G8B5K8K6M1HC10U1U1D1F10Q5A4ZG5S1H1U9L8Z8S832、根据首次公开发行股票并在创业板上市管理办法，下列关于创业板公司信息披露的说法，正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCL7A4X10I7I7Z3N3HB7G8Z7U7Y10G2Q6ZK10B9R3W4Z9E4R833、下列关于审计证据可靠性的说法中，不正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM7V4R8Z8S1K10C4HL8F6N2B10R8L9X9ZI1X3E2N9F7P

18、1X234、根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下说法错误的是（）。A.发行人财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间超过三个月的，在刊登招股说明书前，应当参照相关规定，提供经审阅的期间季度的财务报表，并在招股说明书中披露审计截止日后的主要财务信息B.企业在正常经营活动中存在的第三方回款的，第三方回款的付款方不能是发行人的关联方C.报告期内发行人会计政策和会计估计应保持一致性，不得随意变更，若有变更应符合企业会计准则的规定D.申请创业板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的，发行人应披露影响分析E.首发材料申报后，如因会计未及时进行审计调整的重大会计核算疏漏的，导

19、致重大会计差错更正的，应视为发行人在会计基础工作规范及相关内控方面不符合发行条件【答案】 ACE1A10C8R7N1S6Q1HQ3H3K7N4Z10C8F9ZG5Z4Q10J8Y4I5J535、 甲上市公司监事李某，2014年5月买了甲公司300万股票，2014年9月将300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCE10F9X2D4X8Q3N2HG5I6L3U4H7R3T3ZY3V3L3B10T5H5D736、上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCW7Z10W5E7T4I2W7HM9M6

20、U2W3P5D9P3ZK8X9U6O10Z9X4U637、以下系创业板上市公司需暂停上市的情形的有（）A.连续2年亏损B.最近一年末净资产为负C.最近两年被出具保留意见审计报告D.连续两年营业收入低于1000万【答案】 BCZ10V6E9M4M4Z9Y4HN8P2G4U1Z2J7Q2ZK4Q7Z9Z8W10Y9Y438、证券公司资产证券化的资产的托管机构可以是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCS7R1C3I8K10B4G9HF4E9A3A10Z9T3A1ZA1W8P4S4I1J8D839、某公司的财务指标如下：短期借款和1年内到期长期借款共5000万元，长期负债10000万元，少数股东

21、权益500万元，股东权益60000万元。累计税后营业外支出总计500万元，累计税后营业外收入1000万元，累计税后补贴收入2500万元。在建工程1000万元，现金和银行存款（为公司的盈余资金）共4000万元，则该公司的EVA资本是（ ）万元。A.67500B.71500C.72000D.74500【答案】 ACM3Z10G4H7D3R2T3HX5T10F9P5E2T5N8ZZ6C2M2B2D9Y7Q540、根据国务院关于开展优先股试点指导意见和优先股试点管理办法，下列属于优先股股东权利的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA5A1F2P9P5B10X9HG10N10R2K3V4

22、O9D10ZK6U2B1G9A4G10H841、关于非货币性资产交换，下列说法中错误的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP1S3P8N6B5T9C2HB4R8H5R2E10M2F1ZC7U1N7R8V4Q8B442、根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP6Y7F4Q3W8D8H4HG10G6Z5O5R5N4P3ZM10U2X10P10C9D2G1043、下列关于内部控制评价的说法中，正确的是（）。A.企业可以聘请一家会计事务所为其提供内部审计服务和内部控制自我评价服务B.企业内部控制评价工作组对内部控制评价报

23、告的真实性负责C.评价报告在提交内部控制评价部门前需要得到被评价单位相关负责人签字确认D.企业内部控制评价工作组应根据现场测试获取的证据对内部控制缺陷进行最终认定【答案】 CCW7L4Z1O2N8I2M10HV6A10A3W5V4T7D3ZG8W4K10M6I10T1Z944、根据证券发行与上市管理办法的规定，可转换公司债券自 （）起6个月后方可转换为公司股票A.股东大会通过之日B.发审会审核通过之日C.发行结束之曰D.上市之日【答案】 CCG6Z7H8C7R4Y7V9HZ8I10E8P5C6Q7D4ZU7L6H10W5G4N1F845、甲某拟任某上市公司独立董事，以下构成其任职障碍的是（）A

24、.由该上市公司控股股东提名B.其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票【答案】 BCJ3S1Y9O8H1H1E9HW7Q3W3K1E9H8Y5ZV10T6M6A6X3H1W646、某上市公司进行公开增发股票，以下说法正确的有（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD3Y6I9E1U9Y1S8HZ10H8O3H10U4X4A9ZN8I3I1Y6V8G2E647、根据北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号独立董事，存在（ ）情形的，不得担任独立董事或被提名为独立董事候选人。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK3G3

25、A3K9X8V9D4HT6F5P2X2E6W6H4ZD3L8E3W1N7S2Q948、下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCM7E9S7D2F10D7R7HY4C6R4G8U5W10D10ZR3S2B7G10Q9L6I1049、以下关于董事会的职权说法正确的有（）A.决定公司的经营方针和投资计划B.决定监事、经理人选及其报酬C.制定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案D.制定公司的具体规章制度【答案】 CCG2G1G1Q6E8J9G7HT5K1U7F9X5T9O10ZW8M1U3G9X7O1M750、根据上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则，

26、以下说法正确的是（ ）。A.可转债发行人和主承销商可以根据网上、网下实际申购情况，按照网上发行中签率不低于网下配售比例的原则确定最终的网上和网下发行数量B.上市公司发行可转债，可以部分向原持有公司股票的股东优先配售，但不能全部向原持有公司股票的股东优先配售，优先配售比例应当在发行方案中披露C.原股东参与优先配售后，余额部分用于网上、网下申购；原股东除可参与优先配售外，也可参与优先配售后的余额申购D.参与网上申购的投资者可委托第三方代为表达申购意向，证券公司可以接受投资者的全权委托代其进行申购E.投资者在进行可转债网上申购时需缴付申购资金【答案】 CCV1O9L2I10P2J9F6HG5Y4K8

27、V10S4K2P1ZI9Z6H8B3D4V2C651、下列关于上市公司利润分配的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF10W9J3F1U5J10J1HI5X2A1H5L1X2S9ZH5K7D3E2R6S5F952、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐机构辅导工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY1O2K7V3Y5I9M8HL7J9B7O3U8L2W6ZT1K8H8B3E4G2J1053、下列项目中，可能引起资本公积变动的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCK3B5B1C4W1R5R4HZ9Y7Y2F2A1U8T1

28、ZE5V4U4V6F1J9A354、甲上市公司2009年7月1日向其50名高管每人授予1000份认股权证，该认股权证将于2013年末期满时行权，行权时高管将以3元每股购入该公司股票，该认股权证在授予日的公允价值为5元。2009年和2010年12月31日，该公司股票公允价值均为6元每股，2011年和2012年12月3113该公司股票公允价值均为8元每股，股票面值为1元。2013年12月31日该公司股票公允价值为10元每股。假定预计10的高管会离职，甲公司因该项股份支付应计入2009年管理费用的金额为（ ）。A.15000元B.25000元C.30000元D.45000元【答案】 BCI2Y8Y9

29、W1Y7K4I1HQ9N5K1D9H5E6F7ZC9A1J4T4U5I10S1055、下列关于企业会计准则第7号非货币性资产交换中规范的非货币性资产交换的相关会计处理的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB3P3G4G8G9K4L2HF3Y6G2T9B1J9V7ZG4K2K3K4G5Z1I756、根据证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行），下列说法正确的有（ ）。A.、B.C.、D.、【答案】 BCA3E6N7F10X3B1J8HD5Z10W2Q2W9V7J6ZT3J2K4P6V7Z6O157、关于保荐机构，下列表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案

30、】 CCH3E4P6Z10E1G10G2HT3N5F2G10R8P4L5ZQ6W8O2Z10W7Z10H558、甲公司2012年末的净资产为40亿元，近三年平均可供分配的利润为7000万元，拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目，假设票面利率为5，请问甲公司发行企业债券的金额为 （）A.10B.12C.14D.16【答案】 BCH5W3F10K10B3A10N6HR5A6C5Z2M2F1W1ZI2O1A3B9R2I5W159、甲企业计划配股，2009年-2011年可供分配利润为5000万，4300万和4500万，企业计划2012年配股，则企业过去三年以现金方式分配的股利至少

31、为（）A.1380万元B.960万元C.4140万元D.460【答案】 ACI1J8Z10E3V2Y7G1HQ2E9J7T4U2U5V4ZB6O2S7G4U9C3B660、甲公司有A原材料账面价12万元套，专门用于生产产品X，该原材料市场销售价格为9万元套。每套原材料加工成X产品将要发生成本15万元，每件X产品估计的销售税费为1万元，产品售价26元套，则期末该原材料要计提多少跌价准备。（）A.0B.1C.2D.4【答案】 CCB8B3V10G5L5I4B9HU6L2G8S9D7G3H6ZJ2D7U4F2I2J6B561、根据发行监管问答关于首发、再融资申报文件相关问题与解答的相关规定，以下不属

32、于首发受理环节申报文件的是（）。A.2份全套申报文件电子版B.2套部分申报文件单行本（复印件）C.1份全套书面材料（原件）D.2份全套书面材料（复印件）【答案】 DCA6P10G5V9J1F3D2HV2R6T4C10X6G2G5ZJ9A4H10P1G9P9W862、甲企业2011年9月份销售一批货物给乙企业，销售价款为100万元（含增值税），到年底因乙公司出现财务困难无法清偿款项，甲企业已为该项债权计提了3.5万元的坏账准备，2012年5月份，甲乙达成协议，甲同意减免乙企业3万元债务，余款即日付清，甲于当日收到乙支付的97万元货款，下列关于甲乙会计处理说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D

33、.,【答案】 BCP5D6J9W10Y2F1L4HB8X6U10F2U3J8D3ZS10O3F3L6B3X1G863、根据深圳证券交易所创业板股票上市规则，深交所创业板上市公司的下列情形中，应当提交上市保荐书的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCR8Q7C10W8J9W4E7HA10F9Z8D2Y1B6G6ZC4I3S6N9S4Z8J764、根据证券发行与上市管理办法的规定，可转换公司债券自 （）起6个月后方可转换为公司股票A.股东大会通过之日B.发审会审核通过之日C.发行结束之曰D.上市之日【答案】 CCY1U8G9J1E5A5F6HQ6Z9J9V2N5C9W8ZP10T5L4

34、N9U5A7U1065、关于上市公司发行新股的申请文件的报送与审核，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCP8M6S3Q1K5D1T1HF2N4Z3W9L3X8O3ZY8F6A1Y3P3N10X1066、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于持续督导期间的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA6K4M3B10P5U2R5HK9D8X8E7K3Q5R5ZF6E6V8P10D5V10C267、股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下（ ）要求。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP6O8C3Z9N10M7G1

35、HU4D2I10X10E7O1S8ZB10K8R4W8R8P10T768、根据上市公司收购管理办法，投资者通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会( )成员选任，构成对上市公司实际控制。A.半数以上B.2/3以上C.1/3以上D.全体【答案】 ACD10T3N6H7G7P7I6HH6K2I5R7Z5V7W2ZW10O3Y8I4H6Z6Z569、下列关于IP0申请审核通过后信息披露的表述，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD7F7U3Y8H1I6G7HT6H3A7L1R4G8O8ZO8Y7K3W9C4Y6W570、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利( )。A.、

36、B.、C.、D.、【答案】 DCO7X5O4V10Q5L4M7HW10R2F10Y10P5U6W7ZR8V6X1H2P6O9M971、根据利率期限结构理论，下列关于正向的利率曲线的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR6T9N6E2V7D4W7HI1B4W8P4Q5P8W5ZJ6D8P5R10J5K5I872、关于中国证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准，下列说法正确的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 ACC10X8X4M7V10I6V3HU2Y10X1W8M3G10C2ZC1O5U2B8U4M9S373、关于管理层收购，以下说法符合规定的有（）。A.公

37、司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过2/3B.公司应当聘请符合证券法规定的资产评估机构提供公司资产评估报告C.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得过半数独立董事同意后，提交公司股东大会审议D.收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权2/3以上通过E.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且经监事会审议同意后，提交公司股东大会审议【答案】 BCU1U8U5J1A5O3Q1HD3Z8G8O1D3J4H4ZZ1L10H10R7N4U3D274、甲公司系一家上市公司，则其股东可以查阅的资料有（ ）。A.IB.、C.、D.、E.、【答案】 ACU10Z1G2Y7T4H3X10HU9P1E

38、3N7G1M5A1ZG2G3L6O2X5Q1Y175、根据非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ4W7K7F10S1T8J5HZ8I4S8H1D7E3W10ZQ1V10A10D9L7V2U476、甲企业于2012年1月1日发行2000万美元债券，票面利率5，为期3年，年初付息。2012年1月1日开始构建固定资产，2013年6月30日构建完毕。2012年1月1日汇率630，2012年12月31日汇率629，2013年1月1日汇率628，2013年6月30日汇率618，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCN

39、1Y8O7D4N2O9K5HV8H10E3Q1Z10N2E1ZS7Z8W3B8K10E2C577、以下符合股份支付准则处理的事项（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.【答案】 BCE7A4Y7I9W2Z7C7HT1O2Q1Y5A1C9Z6ZM10V4P10B7P1U9Y378、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，证券服务机构及其相关责任人员存在下列（）情形的，本所视情节轻重，给予三个月至三年内不接受其提交或者签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK4U4C2E1T1B10N2HH9W7S9F6S5A2V8ZT5N8K8U

40、5I10H9Q1079、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，下列挂牌公司年度报告出现的情形中，主办券商应当向全国股份转让系统公司报告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB6W8B8M4D2O7T2HR10S3S9I10T3H1I8ZM5X2R10J1N1V2X180、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是()。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ2C6E6Y5O2J3M5HF9I7R2O2I1E8W10ZM2T4E9S7M1P3U581、首次公开发行股票时，主承销商在询价时向询价对象提供的投资价值研究报告可由下列哪些人员撰写（）。A.、B.、C.、

41、D.、【答案】 ACG7V1F7K10I10K10R5HT5O2Z3L7U10G4O4ZF2I10Z9V7O2R4U482、假定不考虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董监高的有（）A.谢某担任某企业法定代表人，因未按规定期限办理工商年检被吊销营业执照，谢某负有个人责任，营也执照被吊销未逾3年；B.公司技术副经理17岁，为发明天才，已经拥有4项发明专利，并从15岁起从事发明创造负担家庭生活；C.李某为甲公司经理，因公司经营不善，导致公司破产，自申请破产清算之日起已超过3年D.张某在担任甲公司法定代表人期间，因公司输油管道发生爆炸，导致5人死亡，张某负有重大过失责任，被判处刑罚，执

42、行期满未逾5年。【答案】 ACB6H7P3I4K5E10X7HJ7S5T8S9L6Z4D2ZW1F6P1N9J5R7W783、下列情形中，创业板上市公司可以自行销售其非公开发行股票的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ8C1A9P5F9A8N8HJ1L9Z8W3I1R10Q1ZI1M8M5A1X5L4B284、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制组织体系的说法，正确的是（）。A.质量控制为内部控制的第二道防线，应当通过介入主要业务环节、把控关键风险节点，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题B.内核程序可以由内核部门等常设内核机构书面审核通过，也可以由内核委员会等非常设内核机构集体表决通过C.证券公司设立内核委员