2023年银行专业资格考试电子版试题.pdf

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1、2023年银行专业资格考试电子版试题（可下载）1.关于还款账户，下列表述不正确的有（）。A.在对借款人实行动态监测的过程中，要特别关注大额资金变化B.资金回笼账户只能开在一家银行业金融机构C.对于固定资产贷款，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时,贷款银行可不要求借款人开立专门的还款准备金账户D.对于项目融资业务，贷款人可不要求借款人指定专门的项目收入账户，但部分项目的资金收入不须通过此账户E.借款人都应按照贷款人的要求及时提供包括对账单等信息在内的能够反映资金回笼账户资金进出情况的材料【答案】:B|D【解析】：B项，对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账户，该账户通常应是

2、开立在贷款人处的账户，不管账户开立在何处，借款人都应按照贷款人的要求及时提供包括对账单等信息在内的能够反映该账户资金进出情况的材料；D项，对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。2.下列关于 商业银行贷款损失准备管理办法 的表述，错误的是（）。A.商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和数据信息等方面为贷款损失准备管理提供有效支持B.商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准C.办法中所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支，用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备D,商业银行贷款

3、损失准备连续六个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求【答案】：D【解析】：D项，根 据 商业银行贷款损失准备管理办法第二十三条，商业银行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求；连续六个月低于监管标准的，银行业监管机构根据 中华人民共和国银行业监督管理法的规定，采取相应监管措施。3.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）以上仍未收回的债权可以认定为呆账。A.4年B.2年C.1年D.3年【答案】：B【解析】：由于借款人和担保人不能偿还到期债

4、务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结 或 终 止（中止）的债权可认定为呆账。4.影响货币供给的主要因素有（）。A.社会公众持有现金的愿望B.社会各部门的现金需求C.货币流通速度D.社会的信贷资金需求E.财政收支【答案】：A|B|D|E【解析】：社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总量。C 项，货币流通速度影响的是货币需求。5.下列关于留置权说法错误的是（）。A.留置权只能发生在特定的合同关系中B.留置权发生两次效力C,留

5、置权具有可分性D.留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期【答案】：C【解析】：C项，留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有权留置全部标的物。6.下列关于贷款抵押担保的表述正确的有（）。A.抵押权的发生与存在须以一定债权关系的发生与存在为前提和基础，故抵押权是一种从权利B.抵押中的财产一般都由抵押人控制，如果抵押权人未控制抵押物有效证件，抵押的财产就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多头抵押和重复抵押C.抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行，不过可以不必告知受让人转让物已经抵押的情况D.若抵押物价值减少时;银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减

6、少的价值相等的担保E.对抵押物价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键【答案】:A|B|D|E【解析】：C项，在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效。7.中国的汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的，为中国境内的汽车（）提供贷款的非银行金融机构。A.批发商B.生产者C.购买者及销售者D.担保公司【答案】：C【解析】：汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。与其他金融机构相比，汽车金融公司的优势在于对车辆和品牌

7、经销商足够了解，回收车辆处置更便利。8.下列属于票据诈骗罪客观方面表现的有（）。A.明知伪造、变造的汇票、本票、支票而使用B.签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物C.使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单D.明知是作废的收款凭证、汇款凭证及银行存单而使用E.冒用他人的汇票、本票、支票【答案】：A|B|E【解析】：票据诈骗罪客观方面表现为：明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用；明知是作废的汇票、本票、支票而使用；冒用他人的汇票、本票、支票；签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物；汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。C

8、D两项是金融凭证诈骗罪客观方面的表现。9.票据的出票日期为2008年3月1 2日，下列选项中将出票日期填写正 确 的 是（）oA.贰零零捌年叁月壹拾贰日B.2008年3月1 2日C.贰零零捌年叁月拾贰日D.二O O八年三月十二日【答案】：A【解析】：自1997年1 2月1日起施行的 支付结算办法规定：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时,月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。10.下列情形中，要约有效的是（）oA.要约人依法撤销要约B.承诺在约定期限内到达要约人C.受要约人变更合同标的物的数

9、量D.拒绝要约的通知到达要约人【答案】：B【解析】：有下列情形之一的，要约失效：拒绝要约的通知到达要约人；要约人依法撤销要约；承诺期限届满，受要约人未作出承诺；受要约人对要约的内容作出实质性变更。11.享 有（）,是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。A.安全权B.隐私权C.知情权D.自主选择权【答案】：C【解析】：银行业消费者的知情权，是指在消费中，银行业消费者享有知悉其购买、使用产品或接受服务的真实情况的权利。享有知情权，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。12.银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助

10、的，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，也可能构成职务侵占罪或贪污罪的共犯，关键区别在于（）。A.主观方面是否是故意B.是否采用虚构事实、隐瞒真相的方法C.银行是否被骗D.所侵犯的客体是否是贷款【答案】：C【解析】：构成职务侵占罪和贪污罪均不需要受害人被欺骗，而贷款诈骗罪只有在犯罪主体采取欺诈的方法使银行受骗的前提下才可以构成。13.以业务线管理为主的事业部制组织架构中，事业部的功能有（）。A.业务拓展B.业务管理C.业务处理D.按业务线继续设立若干事业部E.支配本业务线的所有人力、财力、物力资源【答案】：A|B|C|E【解析】：以业务线管理为主的事业部制组织架构中，全行所有业务划分为若干业务线，总行

11、按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权。在这种组织架构中，事业部不仅集业务拓展、业务管理、业务处理三大功能于一身，而且可以支配本业务线的所有人力、财力、物力资源，独立性、自主性较强。14.根据行业的市场结构，可以把行业划分为（）oA.寡头垄断行业B.完全竞争行业C.新兴行业D.垄断竞争行业E.完全垄断行业【答案】:A|B|D|E【解析】：根据行业的市场结构可以把行业划分为：完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构；垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形；寡头垄

12、断的行业，是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形；完全垄断的行业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制之下的情形。15.银行在对借款人实行贷后管理动态监测的过程中，要特别关注的资金流入流出类型不包括（）oA.与借款人现有的交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金B.大额资金C.关联企业间资金D.小额资金【答案】：D【解析】：在对借款人实行动态监测的过程中，要特别关注大额资金，与借款人现有的交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金，以及关联企业间资金的流入流出情况，及时发现风险隐患。特别是当贷款已经形成不良贷款时，银行更要积极开展有效的贷后管理工

13、作，通过专门还款账户监控、押品价值监测与重评估等手段控制第一还款来源和第二还款来源，最大限度地保护银行债权。16.中央银行业务活动的特征包括（）。A.不以营利为目的B,在制定和执行国家货币方针政策时具有完全独立性C.不经营普通银行业务D.在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性E.易受到地方政府的干涉【答案】：A|C|D【解析】：中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。17.在利率市场化条件下，商业银行存款定价应综合分析考虑的因素有（）。A.银行承受能力B.资金价格走

14、势C.对存款人的吸引力D.盈利能力E.资金用途【答案】：A|B|C|D|E【解析】：在利率市场化条件下，存款定价是商业银行经营过程中必不可少的经营环节。商业银行自主定价，应综合分析对存款人的吸引力、银行承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后制定最有利于自己的价格标准。18.以下不属于商业银行战略风险主要来源的是（）。A.商业银行签署的合同缺乏执行力B.商业银行发展目标缺乏整体兼容性C.商业银行缺乏实现发展目标的资源D.商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施【答案】：A【解析】：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁

15、商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程中的质量难以保证。19.从资产负债表来看，可能导致长期资产增加的因素包括（）。A.短期销售增长B.商业信用减少C.固定资产重置及扩张D.红利支付E.长期投资【答案】：C|E【解析】：A项可能导致流动资产增加；B项可能导致流动负债的减少；D项可能导致资本净值的减少。20.抵押物价值减少时，商业银行可以要求（）oA.法院强制执行B.抵押人恢复抵押物的价值C.仲裁机关仲裁D.抵押人出具证明E.抵押人提供与减少的价值相等的担保【答案

16、】：B|E【解析】：在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。21.以下关于间接法从企业净利润出发计算经营活动产生现金流量净额，说法正确的有（）。A.应扣减未收到现金的应收账款增加B.应加上未发生现金支付的折旧C.应加上未销售出去的存货增加D.应加上未进行现金支付的应付账款增加E.应扣减未发生现金流出的应付税金【答案】：A|B|D【解析】：间接法，即以利润表中最末一项净利润为出发点，调整影响净利润但未影响经营活动现金流量的事项：加上没有现金流出的费用，减去没有现金流入的收入，扣除不属于经营活动的损益，调整经营性应收应付科目的变动值减 去

17、（加上）应 收（应付）科目增加值。22.一般来说，流动性与偿还期限（）。A.负相关B.正相关C.无关D.不确定【答案】：A【解析】：一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与债务人的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。23.贷前调查的方法主要包括（）oA.委托调查B.搜寻调查C.现场会谈D.实地考察E.通过政府部门了解客户情况【答案】:A|B|C|D|E【解析】：贷前调查的方法包括：现场调研，包括现场会谈和实地考察；非现场调查，包括搜寻调查、委托调查以及其他方法，其他方法包括通过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息，通过行业协 会（商会），政府的职能管理部门（如工商

18、局、税务机关、公安部门等机构）了解客户的真实情况。24.某啤酒生产企业2013年销售收入净额为6000万元，年初应收账款余额为300万元，年末应收账款余额为500万元，每年按360天计算，则该公司的应收账款周转天数为（）天。A.17B.24C.15D.22【答案】：B【解析】：应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额，周转天数=360/周转次数。将题中数据代入，可得：平均应收账款余额=（5 0 0+3 0 0）=4 0 0 （万元），应收账款周转天数=3 6 0/（6 0 0 0/4 0 0）=2 4 （天）。2 5 .国务院银行业监督管理机构的准入职责不包括（）。A.机构准入B.业务范围

19、准入C.人员准入D.市场准入【答案】：D【解析】：国务院银行业监督管理机构对金融机构的准入职责主要表现为：机构准入；业务范围准入；人员准入；股东变更审查。2 6 .加强合同管理的实施要点包括（）。A.实施履行监督、归档、检查等管理措施B.修订和完善贷款合同等协议文件C.加强贷款合同规范性审查管理D.做好对借款人的合同管理培训工作E.建立完善有效的贷款合同管理制度【答案】：A|B|C|D|E【解析】：加强合同管理的实施要点包括：修订和完善贷款合同等协议文件；建立完善有效的贷款合同管理制度；加强贷款合同规范性审查管理；实施履行监督、归档、检查等管理措施；做好有关配套和支持工作，包括内部管理部门和岗

20、位的设置与分工以及教育培训工作。27.信用卡业务中，（）是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金结算的服务。A.发卡业务B.收单业务C.分期付款业务D.信贷业务【答案】：B【解 析】：收单业务是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金结算的服务，包括商户资质审核、商户培训、受理终端安装维护管理、获取交易授权、处理交易信息、交易监测、资金垫付、资金结算、争议处理和增值服务等业务环节。28.甲企业于2010年 初 从A银 行 取 得 中 长 期 借 款1000万元用于一个为 期3年的项目投资，截 至2011年底，项 目 已 完 工7 0%,银行已按照 借 款 合 同 付 款7

21、50万元。银 行 依 据 的 贷 款 发 放 原 则 是（）。A.进度放款原则B.计 划、比例放款原则C.及时性原则D.资本金足额原则【答 案】：A【解 析】：银行贷款发放的原则包括：计 划、比例放款原则，银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金（自筹资金和其他银行贷款）应先于贷款或与贷款同比例支用。进度放款原则，在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。资本金足额原则，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此处银行按

22、照完成工程量的多少进行付款，属 于A项。29.商业银行不得将同业拆入资金用于（）。A.发放固定资产贷款或投资B.弥补票据结算不足C.解决临时性周转资金的需要D.弥补联行汇差头寸的不足【答案】：A【解析】：商业银行法第四十六条规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。30.下列选项中具有法人资格的是（）。A.某银行董事会B.个体工商户C.某公司财务部D.一个公司【答案】：D【解析】：法人是具有民事权

23、利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据我国 民法总则的规定，法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。A C两项属于企业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格；B项，自然人不具备法人资格。31.下列关于定金和订金的表述中，错 误 的 是（）。A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能B.定金具有预付款性质C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金D.订金的数额可由当事人之间自由约定【答案】：B【解析】：定金和订金的区别如下：性质不同。定金是一种担保方式，而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双

24、倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。数额限制不同。担保法规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。32.消费者物价指数的含义是（）。A.指一组出厂产品批发价格的变化幅度B.指一组出厂产品零售价格的变化幅度C.指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度D.指一组与城乡居民生产和生活有关的商品价格的变化幅度【答案】：c【解析】：对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变

25、化幅度。生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。国内生产总值物价平减指数则是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。33.资金管理的核心是建设（）。A.内部资金转移定价机制和全额资金管理体制B.外部产品定价机制和份额资金管理体制C.内部资金转移定价机制和份额资金管理体制D.外部产品定价机制和全额资金管理体制【答案】：A【解析】：资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。34.发卡银行常用的催收手段包括

26、（）。A.外包公司催收B.法务催收C.短信催收D.信函催收E.电话催收【答案】：A|B|C|D|E【解析】：发卡银行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、电话催收、上门催收、法务催收、外包公司催收等方式。35.下列属于第一顺序继承人的是（）。A.配偶B.子女C.父母D.祖父母E.兄弟姐妹【答案】：A|B|C【解析】：根 据 继承法第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。36.就中央银行的职能而言，中央银行作为银行的银行，其含义主要

27、包 括（）oA.对商业银行发放贷款B.集中商业银行的存款准备C.调控货币流通，稳定币值D.统一全国货币发行E.办理商业银行间的清算【答 案】:A|B|E【解 析】：银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。具体包括：集中商业银行的存款准备；办理商业银行间的清算；对商业银行发放贷 款。37.我国监管信托业务的金融机构是（）。A.中国人民银行B.中国银行业协会C.中国证券监督管理委员会D.国务院银行业监督管理机构【答 案】：D【解 析】：由国务院银行业监督管理机构负责监管的其他银行业金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财

28、务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司等。38.金融市场的主体是（）oA.货币资金B.融资活动的参与者C.金融交易对象D.金融工具【答案】：B【解析】：金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者，也是资金的需求者。39.对于金融市场，下列说法正确的有（）。A.外汇市场由外汇需求者、外汇供给者、买卖中介机构等构成B.同业拆借市场可以解决借款者短期资金周转不足的需要C.票据市场是专门办理大额定期存单转让的市场D.黄金市场只进行黄金现货交易E.保险市场是投保人与承保人进行保险业务交易的场所【答案】：A|B|E【解析】：C项，票据市场指由具有高信用等级

29、的大企业和财务公司发行的短期无担保债券筹措资金的短期融资场所，而大额可转让定期存单市场是专门办理大额定期存单发行和转让的市场；D项，黄金市场是进行黄金交易的场所，不仅包括现货交易，还包括期货等其他形式的交易。40.商业银行办理活期存款业务通常是（）。A.1元起存，只以银行卡为存取凭证B.10元起存，以存折或银行卡为存取凭证C.1元起存，只以存折为存取凭证D.1元起存，以存折或银行卡为存取凭证【答案】：D【解析】：活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。41.下列关于贷款的质押与抵押的区别，错 误 的 是（）。A.标的物的占有权是否发

30、生转移不同：抵押权的设立不转移抵押标的物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的物的占有权B.对标的物孳息的收取权不同：在质押期间，质权人依法有权收取质物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押权人无权收取C.标的物的范围不同：质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物一般是动产和不动产，以不动产最常见D.受偿顺序不同：抵押权无受偿顺序，而质押权有【答案】：D【解析】：D项，在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而不存在受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分。42.决定贷款能否偿还的主要因素是（）。A.借款人的还款能力B.借款人的盈利情况C.借款人的信用

31、等级D.担保人资金实力【答案】：A【解析】：贷款风险分类最核心的内容是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人的还款能力是主要因素，因此，银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力。43.根据 贷款风险分类指引的要求，商业银行应至少（）对全部贷款分类进行检查和评估。A.每年B.每季度C.每月D.每半年【答 案】：A【解 析】：贷款风险分类指引要求商业银行贷款分类应遵循真实性原则，真实客观地反映贷款的风险状况。商业银行内部审计部门应对贷款分类进行检查和评估，频率每年不得少于一次。4 4.()是包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票

32、的业务。A.信用证B.押汇C.保理D.福费廷【答 案】：D【解 析】：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；银 行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。45.下列各项中，能作为呆账核销的是（）。A.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B.银行未向借款人和担保人追偿的债权C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D.违反法律、法规的规定

33、，以各种形式逃废或者悬空的银行债权【答案】：C【解析】：下列债权或者股权不得作为呆账核销：借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；银行未向借款人和担保人追偿的债权；其他不应当核销的银行债权或者股权。46.下列关于支票的表述，正 确 的 是（）。A.转账支票可以提取现金B.现金支票可以用于转账C.支票等同于现金D.普通支票可以提取现金【答案】：D【解析】：支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的

34、票据，分为现金支票、转账支票和普通支票。普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。A项，转账支票只能用于转账。B项，现金支票只能用于支付现金。C项，支票是一种票据，不等同于现金。47.在客户的历史分析中，主要关注的内容包括（）。A.名称变更B.成立动机C.经营范围的变化D,以往重组情况E.股权结构变化【答案】：A|B|C|D【解析】：了解客户发展历史可以避免信贷业务人员被眼前景象所迷惑，从而能够从整体上对客户目前状况及未来发展进行分析和判断。在对客户进行历史分析时，主要关注以下内容：成立动机；经营范围；名称变更；以往重组情况。48.我国商业银行的逆周期资本要求由（）来满足。A.核心一级资本B

35、.一级资本C.二级资本D.附属资本【答案】：A【解析】：我国将资本监管要求分为四个层次，第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，其中逆周期资本要求为。2.5%,由核心一级资本来满/E o49.下列关于法人的表述中，正确的是（）。A.只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能力B.既具有民事权利能力，也具有民事行为能力C.只具有民事行为能力，不一定具有民事权利能力D.既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能力【答案】：B【解析】：根 据 民法总则第五十七条的规定，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。50.商业银行应在全面分析（）等与并购有关的各项风险的基

36、础上评估并购贷款的风险。A.战略风险B.法律与合规风险C.整合风险D.经营风险E.财务风险【答案】：A|B|C|D|E【解析】：根 据 商业银行并购贷款风险管理指引第十条，商业银行应在全面分析战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营风险以及财务风险等与并购有关的各项风险的基础上评估并购贷款的风险。商业银行并购贷款涉及跨境交易的，还应分析国别风险、汇率风险和资金过境风险等。51.投资基金是一种（）的集合投资方式。A.组合投资B.专业管理C.利益共享D.风险共担E.单一投资【答案】：A|B|C|D【解析】：投资基金是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受

37、益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构进行投资，实现基金资产的保值增值。52.在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，需要遵循的原则 是（）。A.可以使用消费卡、有价证券B.礼物收、送将会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定C.礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠D.礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感【答案】：D【解析】：在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循三方面的原则：不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物；礼物收、送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的

38、决定，或使礼物接受方产生交易的义务感；礼物收、送将不会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠。53.我国划分货币层次的标准是（）。A.收益性B.期限性C.流动性D.风险性【答案】：C【解析】：现阶段，我国按照国际通行的原则，以货币流动性差别作为划分各层次货币供应量的标准。54.关于贷款抵押物的转让，下列表述错误的是（）。A.若转让抵押物的价款明显低于其价值，银行可以要求抵押人提供相应的担保。否则，不得转让抵押物B.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况。否则，转让行为无效C.抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过

39、债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿D.抵押人可以自主转让已办理抵押登记的抵押物，不必征得他人同意【答案】：D【解析】：D项，在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效。55.可持续增长率的假设条件包括（）。A.公司的财务杠杆不变B.公司保持不变的红利发放政策C.公司的资产周转率维持当前水平D.公司的销售净利率持续增长E.增发股票是公司唯一的外部融资来源【答案】：A|B|C【解析】：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率。可持续增长率的假设条件如下：公司的

40、资产使用效率将维持当前水平；公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；公司保持持续不变的红利发放政策；公司的财务杠杆不变；公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。56.下列关于第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱的表述，正确的是()oA.通过市场力量约束银行B.运用主要靠道德力量C.银行必须披露所有客户信息D.由监管部门主导约束银行【答案】：A【解析】：第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱为市场纪律，又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充

41、足率等重要信息,通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。5 7.下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是（）。A.已核销的账销案存资产B.抵债资产C.个人贷款D.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款【答案】：C【解析】：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；已核销的账销案存资产；抵债资产；其他不良资产。下列不良资产不得进行批量转让：债务人或担保人为国家机关的资产；经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产;国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;个人贷款（包括向个

42、人发放的购房贷款、购车贷款、教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主体的各类贷款）；在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；国家法律法规限制转让的其他资产。58.按照出票人的不同，票据贴现可以分为（）。A.协议付息票据贴现B.银行承兑汇票贴现C.转贴现D.再贴现E.商业承兑汇票贴现【答案】：B|E【解析】：按出票人不同，票据贴现业务又可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。59.商业

43、银行的“三性”经营原则中不包括（）oA.安全性B.流动性C.效益性D.独立性【答案】：D【解析】：商业银行法规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。60.根据 巴塞尔新资本协议要求，下列关于客户信用评级的表述正 确 的 是（）。A.能有效区分违约客户，准确量化客户违约风险B.主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业C.须由专业评级机构对特定债务人进行整体评估D.依靠财务报表分析评估借款人偿债能力【答案】：A【解析】：符 合 巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级体系至少具有三大效能：能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率之间的误差控制在允许的范围内；整个信用评级体系的结果要具有稳定性。