第6章商业银行中间(表业务经营管理.ppt

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1、第第6 6章章商业银行中间（表商业银行中间（表外）业务经营管理外）业务经营管理导读导读v学习重点学习重点：v1 1、商业银行中间业务的概念、特点、分类、作用；、商业银行中间业务的概念、特点、分类、作用；v2 2、我国商业银行中间业务的发展现状；、我国商业银行中间业务的发展现状；v3 3、结算业务、代理业务以及担保业务的具体内容。、结算业务、代理业务以及担保业务的具体内容。v学习难点学习难点：v商业银行中间业务和表外业务的关系。商业银行中间业务和表外业务的关系。第6章 商业银行中间（表外）业务经营管理v第第1 1节节 商业银行中间（广义表外）业务商业银行中间（广义表外）业务v第第2 2节节 商业

2、银行金融服务类中间（传统表外）商业银行金融服务类中间（传统表外）业务业务v第第3 3节节 商业银行有风险中间（狭义表外）业商业银行有风险中间（狭义表外）业务务第1节 商业银行中间（广义表外）业务v一、什么是表外业务一、什么是表外业务v二、我国商业银行的中间业务与表外业务二、我国商业银行的中间业务与表外业务v三、传统中间业务（传统表外业务）的特点三、传统中间业务（传统表外业务）的特点和意义和意义v四、涉及风险的中间业务（狭义表外业务）四、涉及风险的中间业务（狭义表外业务）的特点和意义的特点和意义v五、中间（广义表外）业务的管理五、中间（广义表外）业务的管理v六、表外业务的监管六、表外业务的监管一

3、、什么是表外业务v商业银行的表外业务商业银行的表外业务是指商业银行从事的、是指商业银行从事的、按照通行会计准则不列入资产负债表内，不按照通行会计准则不列入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而影响银行资产收益率的经营活运资金，从而影响银行资产收益率的经营活动。动。v巴塞尔委员会将商业银行表外业务分为广义巴塞尔委员会将商业银行表外业务分为广义表外业务和狭义表外业务。表外业务和狭义表外业务。二、我国商业银行的中间业务与表外业务v目前我国商业银行可以从事目前我国商业银行可以从事的中间业务有九大类：的中间业务有九大类：v1 1、支付结算

4、类中间业务、支付结算类中间业务v2 2、银行卡业务、银行卡业务v3 3、代理类中间业务、代理类中间业务v4 4、担保类中间业务、担保类中间业务v5 5、承诺类中间业务、承诺类中间业务v6 6、交易类中间业务、交易类中间业务v7 7、基金托管业务、基金托管业务v8 8、咨询顾问类业务、咨询顾问类业务v9 9、其他类中间业务、其他类中间业务v归纳：归纳：v（1 1）我国的中间业务即广）我国的中间业务即广义的表外业务义的表外业务v（2 2）狭义或新兴表外业务）狭义或新兴表外业务4 4、5 5、6 6、v（3 3）传统中间业务或传统）传统中间业务或传统表外业务表外业务三、传统中间业务（传统表外业务）的

5、特点和意义v1 1、原则上不用、少用或不直接运用自己的资、原则上不用、少用或不直接运用自己的资金金v2 2、风险低、风险低v3 3、成为稳定收入的重要来源、成为稳定收入的重要来源v4 4、与资产业务相互促进、与资产业务相互促进v5 5、扩大了商业银行经营规模、扩大了商业银行经营规模四、涉及风险的中间业务（狭义表外业务）的特点和意义v1 1、利用银行信用获取收益、利用银行信用获取收益v2 2、规避管制，增加收益来源、规避管制，增加收益来源v3 3、转移、分散与规避风险、转移、分散与规避风险v4 4、适应金融环境变化和客户多样化服务需要、适应金融环境变化和客户多样化服务需要v5 5、科技进步推动表

6、外业务发展、科技进步推动表外业务发展五、中间（广义表外）业务的管理v1 1、建立有关表外业务的管理制度、建立有关表外业务的管理制度v（1 1）建立信用评估制度）建立信用评估制度v（2 2）建立双重审核制度）建立双重审核制度v（3 3）建立统一授信制度）建立统一授信制度v2 2、加强表外业务的风险防范、加强表外业务的风险防范v（1 1）担保和类似的或有负债）担保和类似的或有负债v（2 2）承诺业务）承诺业务v（3 3）衍生工具业务）衍生工具业务六、表外业务的监管v1 1、制定、发布、监督执行有关交易规则和制、制定、发布、监督执行有关交易规则和制度，提出指导性原则。度，提出指导性原则。v2 2、严

7、格规范交易主体。、严格规范交易主体。v3 3、调整会计揭示方法，加强表外业务的信息、调整会计揭示方法，加强表外业务的信息披露。披露。v4 4、督促银行经营多元化、分散化，规避风险、督促银行经营多元化、分散化，规避风险集中。集中。第2节 商业银行金融服务类中间（传统表外）业务v商业银行金融服务类中间业务商业银行金融服务类中间业务是指商业银行是指商业银行以代理身份为客户办理的各种业务，目的是以代理身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。为了获取手续费收入。v一、支付结算业务一、支付结算业务v二、代理和代理融通业务二、代理和代理融通业务v三、信托业务三、信托业务v四、租赁业务四、租赁业务

8、v五、其他中间业务五、其他中间业务一、支付结算业务v1 1、支付结算的概念和意义、支付结算的概念和意义v2 2、支付结算的任务与要求、支付结算的任务与要求v3 3、支付结算原则、支付结算原则v4 4、支付结算纪律、支付结算纪律v5 5、主要结算工具与基本结算方式、主要结算工具与基本结算方式二、代理和代理融通业务v代理业务代理业务是指商业银行接受客户的委托，以是指商业银行接受客户的委托，以代理人的身份代表委托人办理经双方议定的代理人的身份代表委托人办理经双方议定的经济事务的业务。经济事务的业务。v1 1、我国商业银行的代理业务、我国商业银行的代理业务v2 2、代理融通业务、代理融通业务三、信托业

9、务v1 1、信托的概念及其发展历史、信托的概念及其发展历史v2 2、信托的特点及其作用、信托的特点及其作用v3 3、信托业务的种类和内容、信托业务的种类和内容四、租赁业务v1 1、融资性租赁、融资性租赁v2 2、服务性租赁、服务性租赁v3 3、其他形式的租赁、其他形式的租赁v4 4、租赁的特点、租赁的特点五、其他中间业务v1 1、银行卡业务、银行卡业务v（1 1）银行卡的功能）银行卡的功能v（2 2）信用卡结算的特点）信用卡结算的特点v（3 3）银行卡的形式和申请）银行卡的形式和申请v2 2、咨询业务、咨询业务v（1 1）评审类信息咨询）评审类信息咨询v（2 2）委托中介类信息咨询）委托中介类

10、信息咨询v（3 3）综合类咨询）综合类咨询第3节 商业银行有风险中间（狭义表外）业务v商业银行有风险中间业务商业银行有风险中间业务是指那些未列入资是指那些未列入资产负债表，但同表内新形势资产业务和负债产负债表，但同表内新形势资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产和负债业务的经营活动。资产和负债业务的经营活动。v一、担保和类似或有负债业务一、担保和类似或有负债业务v二、承诺类业务二、承诺类业务v三、金融衍生业务三、金融衍生业务一、担保和类似或有负债业务v1、保函保函：是银行应作为申请人的客户要求，向债权是银行应作为申请人的客户要求，向债权受

11、益人开出的一种有条件的付款担保。受益人开出的一种有条件的付款担保。v（1 1）信用保函）信用保函v（2 2）融资保函）融资保函v2、备用信用证备用信用证：实际上是一种银行担保，保证了备实际上是一种银行担保，保证了备用信用证持有人对第三方依据合同所做出的承诺。用信用证持有人对第三方依据合同所做出的承诺。v（1 1）备用信用证的特点）备用信用证的特点v（2 2）备用信用证的交易程序）备用信用证的交易程序二、承诺类业务v承诺类业务承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定的信用业照事前约定的条件向客户提供约定的信用业务。务。v1 1、贷款承诺、贷

12、款承诺v2 2、票据发行便利、票据发行便利三、金融衍生业务v金融衍生业务金融衍生业务是指商业银行为满足客户保值是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。融工具进行的资金交易活动。v1 1、货币互换、货币互换v2 2、利率互换、利率互换v3 3、远期利率协议、远期利率协议v4 4、金融期货、金融期货v5 5、金融期权、金融期权金融期权交易案例假设甲银行与乙银行签订了一份合约，甲银行在3个月内随时有权向乙银行购买某种股票1000股，每股价格90元，每股期权费0.5元。若在3个月内股价一直低于90元，则甲银行将损失500元；若在3个月内，股价最高达90.5元，则甲银行行使其期权后，既未盈利也未亏损；若在3个月内，股价超过90.5元，则甲银行行使其权利后，剔除期权费，仍可获利。复习与思考v1 1、什么是商业银行中间业务？它与广义、狭、什么是商业银行中间业务？它与广义、狭义表外业务的关系如何？义表外业务的关系如何？v2 2、金融服务类业务包括哪些内容？、金融服务类业务包括哪些内容？v3 3、狭义的表外业务有哪些内容？这些业务有、狭义的表外业务有哪些内容？这些业务有哪些特点？存在哪些风险？哪些特点？存在哪些风险？v4 4、中间业务与资产负债业务是何关系？、中间业务与资产负债业务是何关系？本章完