2023年会计信息系统第五版授课精品讲义第二章系统管理与基础设置.pdf

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1、第二章 系统管理与基础设置 教学目标 知识目标 了解系统管理主要功能 明确账套库管理、系统安全维护的内容 掌握系统管理的使用者、应用流程 掌握账套管理、用户及权限管理 掌握机构基础信息设置、财务基础信息设置、往来单位基础信息设置 能力目标 能结合企业实际，进行账套建立、设置用户及权限分配 能结合企业实际，进行账套输出和引入 能结合企业实际，进行部门档案、人员类别、人员档案、客户和供应商分类、客户和供应商档案、外币种类及汇率等设置 教学安排 序号 项目 内容 1 学 时 4 学时 2 教学方法 PPT教学、视频演示、课堂讨论、回答问题 3 教学内容 系统管理应用基础 系统管管理 基础设置 4 教

2、学要求 教师授课过程中要讲清的内容：系统管理员和账套主管的区别；建立账套过程中的几个核心参数（行业性质、编码方案等）；如何有效地划分操作员的权限；输出账套与引入账套的意义；基础档案设置的作用；基础档案设置的顺序；5 教学重点 建立账套、设置操作员、分配权限、备份账套。6 应用实践 完成实验一“系统管理”、实验二“基础设置”。7 课后作业 书后习题 教学内容 第一节 系统管理应用基础 一、系统管理的主要功能 1账套管理 账套是指一组相互关联的数据。用户可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套。ERP-U8最多可以建立 999 套账。包括账套的建立、修改、引入和输出（恢复备份和备份）等功能。2

3、账套库管理 账套可以由一个或多个账套库组成，一个账套库可以含有一年或多年会计数据。包括账套库的建立、清空、引入、输出和账套库初始化等功能。3权限管理 设置操作员 设置操作员权限 4系统安全维护 二、系统管理的使用者 1系统管理员（admin）进行账套的建立、引入和输出；设置操作员和权限；监控系统运行过程，清除异常任务；2账套主管 对所管理的账套进行修改；对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转）；该账套操作员权限的设置；例题 以系统管理员（admin）的身份注册系统管理。操作路径：系统注册 三、系统管理操作的基本流程 第二节 系统管理 一、账套管理 1、建立账套 例题

4、为北京明达公司建立账套。操作路径：账套建立（1）账套信息（2）单位信息（3）核算类型（4）基础信息（5）编码方案 级次：编码共分几级；级长：各级编码的长度，即数字位数；（6）数据精度定义（7）系统启用 2、账套的输出 账套备份（系统管理员）作用：防止数据丢失 异地管理的公司，解决审计和数据汇总的问题 备份的同时，可选择删除账套 3、账套的引入 账套恢复（系统管理员）4、修改账套 账套的某些信息进行修改 只能账套主管进行 二、用户及权限管理（一）角色管理 角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，可以是由拥有同一类职能的人构成的虚拟组织。（权限组）目的：方别分配权限

5、（二）用户管理 用户是指有权登录系统，对应用的系统进行操作的人员，即通常所指的“操作员”。只有系统管理员才有权设置用户。用户管理主要完成对所核算账套用户的增加、删除、修改等维护工作。例题 设置用户。操作路径：权限用户 （三）权限管理 1、功能级权限 某操作员具有某功能模块的全部或部分权限 完成对用户权限的增加、删除、修改等维护工作 设置方式：方式 步骤 适用范围 直接分配权限 1、新建用户 2、给用户直接设置相应权限 适用于用户少、权限不同的情况 通过角色分配权限 1、新建角色 2、给角色设置相应权限 3、新建用户 4、给用户指定角色 适用于用户多、权限相同的情况 例题 设置用户“李芳”具有

6、666 账套的“出纳签字”权限。操作路径：权限权限 2、数据级权限 字段级：是指对单据中包含的字段进行权限分配 记录级：是指对具体业务对象进行权限分配，通常根据所选定的用户或角色以及业务对象进行明细的数据权限分配工作 3、金额级权限 主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时可以使用的金额数量，不涉及内部系统控制的不在管理范围内。三、年度账管理 四、系统安全维护 第三节 基础设置 一、基础档案整理 数据输入量大，但操作简单 增加-输入-保存 有一定的先后顺序 必须要遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设定 基础档 基础档

7、档案用途 前提条件 案分类 案目录 机构设置 部门档案 设置与企业财务核算和管理有关的部门 先设置部门编码方案 人员档案 设置企业的各个职能部门中需要对其核算和业务管理的职工信息 先设置部门档案，才能在其下增加职员 往来单位 客户分类 便于进行业务数据的统计、分析 先对客户分类，然后确定编码方案 客户档案 便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析 先建立客户分类档案 供应商分类 便于进行业务数据的统计、分析 先对供应商分类，然后确定编码方案 供应商档案 便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析 先建立供应商分类档案 地区分类 针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、

8、分析 存货 存货分类 便于进行业务数据的统计、分析 先对存货分类，然后确定编码方案 存货档案 便于存货核算、统计、分析和实物管理 先确定对存货分类、确定编码方案 财务 会计科目 设置企业核算的科目目录 先设置科目编码方案及外币 凭证类别 设置企业核算的凭证类型 外币 设置企业用到的外币种类及汇率 项目目录 设置企业需要对其进行核算和管理的对象、目录 可将存货、成本对象、现金流量直接作为核算的项目目录 收付结算 结算方式 设置资金收付业务中用到的结算方式 付款条件 设置企业与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法 开户银行 设置企业在收付结算中对应的开户银行信息 二、机构设置（一）部门档案 内容

9、：部门编码、部门名称、负责人、部门属性、电话、地址等信息 作用：总账管理-按部门核算收入、费用 薪资管理-按部门管理职工 固定资产-按部门管理资产 应收/付款管理-客户、供应商往来记录到部门 例题 设置部门档案。操作路径：基本档案机构人员部门档案 （二）人员类别 内容：类别编码、类别名称等 作用：人员类别与工资费用的分配、分摊有关 人员类别设置的目的是为工资分摊生成凭证设置相应的入账科目做准备，可以按不同的入账科目需要设置不同的人员类别（三）人员档案 内容：职员编码、职员名称、部门名称、职员属性等 作用：总账-核算个人往来 薪资-核算职工工资 应收应付-往来记录到业务员 三、财务信息设置 四、

10、往来单位设置（一）客户分类 内容：主要包括类别编码和类别名称两项内容 作用：便于对客户分类统计和汇总，从而达到分类管理的目的；可以按行业、地区、客户信誉资质等对客户进行分类（二）客户档案 内容：“基本”选项卡中主要记录客户的基本信息，如客户编码、客户名称、客户简称、税号等。“联系”选项卡中几乎包括了企业的各种联系方式“信用”选项卡中记录有关客户信用的相关数据“其他”选项卡中记录了客户的专管部门、专管业务员等信息。作用：便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析 应用于总账、应收、销售、库存等子系统 例题 设置如下客户档案。操作路径：基础档案客商信息客户档案 （三）供应商分类 内容：主要包括类

11、别编码和类别名称两项内容 作用：便于对供应商分类统计和汇总，从而达到分类管理的目的；可以按行业、地区等对供应商进行分类（四）供应商档案 内容：也分为“基本”、“联系”、“信用”、“其他”几个选项卡存放 特殊：单价是否含税 对应条形码 作用：便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析 应用于总账、应付、采购、库存等子系统（五）地区分类 内容：主要包括类别编码和类别名称 作用：针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析 五、收付结算设置（一）结算方式 为了便于管理和提高银行对账的效率 结算方式设置主要项目包括：结算方式编码、结算方式名称、是否进行票据管理（二）付款条件 付款条件也可称为现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还货款而允诺在一定期限内给予的规定折扣优待。付款条件设置的作用是便于企业对经营过程中与往来核算单位协议规定的收、付款折扣优惠方法进行有效的管理。付款条件设置主要项目包括：付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠天数、优惠率等。（三）开户银行 开户银行设置是指企业在收付结算中对应的开户银行的有关信息设置。主要包括开户银行编码、开户银行名称、银行账号等。