2023年第三节超详细知识汇总全面汇总归纳单位操作流程全国金融企业财务决算报表.pdf

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1、第三节 汇总单位操作流程 对于需要对多户数据进行管理的汇总单位，本软件在完成基本功能的基础上，提供了许多的辅助功能，需要使用扩展功能，可切换到该模式下进行操作选择【高级/显示所有扩展功能】，切换模式后，再次启动软件将保持此模式。基本功能模式中的介绍的功能在这里不作絫述，如有不清楚的地方可参看第二节基层单位操作流程。3.1 汇总单位操作流程 选择任务数据汇总汇总封面打印套表打印数据装入数据审核数据传出 图 3-1.1 汇总单位基本操作流程 3.2 任务选择 汇总单位装入下级单位的上报数据时，首先要进行任务选择，确保装入数据与当前操作任务相符。任务选择操作与基层单位操作相同。3.3 数据装入 当下

2、级单位上报上来数据以后，汇总单位需要将下级上报数据装入系统中。具体操作步骤如下：3.3.1 装入上报数据 单击按钮或选择【传送/数据装入】菜单，弹出“数据装入向导”窗口。如图 3-3.1 所示；图 3-3.1 数据装入向导 1、单击按钮，在弹出的“打开”窗口中选择装入数据的路径，单击“打开”按钮，回到图3-3.1 中；在图中的“数据装入信息”的编辑框中，可以看到装入的内容；2、单击“下一步”按钮，如图 3-3.2 所示，在图中左边列出了所有被选项目其前的复选框中有“”标记的，表示此项目需要被装入；图 3-3.2 选择装入项目 3、选择好装入项目“单位数据”及装入目标位置“装入到当前任务”后，单

3、击“下一步”，进入另一状态窗口，在此列出了装入的目标信息任务名称、标识以及位置，如图 3-3.3 所示；图 3-3.3 开始安装 4、单击“开始”按钮，则开始装入数据，窗口下方将显示装入的状态与进度；装入完毕后，单击“完成”按钮结束装入工作，同时退出向导。注意：装入单位数据时，可设置数据来源标志，首先选中“设置单位数据的来源标志”复选项，在其下方的编辑框中输入一个具有代表性的字符。记住这个标志，以方便将来在选择单位时可以按标志快速选择。3.3.2 重复装入 如果当前任务中存在相同的单位数据，装入时系统将进行提示，请根据需要选择装入。例如：由于部分数据更改，需要重新装入下级单位上报的数据，在装入

4、数据时肯定会存在装入的单位在数据库中已经存在的现象。对于单位数据，则将弹出一个“重码单位列表”窗口，罗列了所有的重码单位 单位主代码相同，通过单击窗口下方的按钮，可选择重码单位数据的装入的方式，设置完成后，单击“继续”即可完成数据的装入。如图 3-3.4 所示：图 3-3.4重码代码选择 如上图所示，利用窗口下方功能按钮，可进行批量选择，其中：对于重码单位，不进行装入，保留原有数据。用单位的新数据替换当前数据库中所有重码单位的数据。打印重码单位列表。注意：重复装入一般为企业修改数据后重新上报时使用。3.3.3 装入时改用临时编码 装入时为了不覆盖原有单位的数据，方便对原有单位数据和通过临时编码

5、装入的数据进行比较和查看，装入时单位代码引用了临时编码。1、在装入时，系统提示单位代码有重复的提示，单击“全部改用临时码”按码，如图 3-3.5所示 图 3-3.5 改用临时编码 2、单击“生成临时代码”按钮，弹出如图 3-3.6所示：装入方式 图 3-3.6 生成临时代码 可以自行设定临时编码的前八位，后两位系统将自动生成校验位和报表类型。注意：改为临时编码装入，一般情况为地方财政部门汇总时汇总单位没有采用临时编码原则造成重码，此时可用临时编码装入。3.4 数据运算及审核 3.4.1 批量运算 根据默认公式，完成报表表内及表间数据的批量运算。操作步骤如下：1、选择【录入/批量运算】菜单，弹出

6、如图 3-4.1 所示窗口：图 3-4.1批量运算 2、进入“数据运算”窗口后，单击“选择单位”按钮，弹出单位选择窗口，选择参与运算的单位默认当前数据库中所有单位参与运算；如果需要选择逐条公式进行运算，请选择“选择运算公式”前的复选框，在弹出的窗口如图 3-4.2 所示中选择需要执行运算的报表标有标志；单击“逐条选择.”按钮，弹出窗口如图 3-4.3 所示，可选择要执行的运算公式；图 3-4.2 图 3-4.3 单击“运算”按钮，进行数据运算，运算完成后会有“数据运算完成”的提示信息。注意：一般在录入数据时，数据已经进行了自动运算；但是如果此时选择了非自动运算，并且牵涉到自动运算单元格，就一定

7、要同时选择自动运算。3.4.2 批量审核 当汇总单位接收了下级单位上报的数据后，可使用【审核/数据审核】菜单，一次对多户单位的数据进行批量审核，审核的单位和公式还可以进行进一步选择。具体操作步骤如下：1、选择【审核/数据审核】，弹出窗口如图 3-4.4 所示窗口，系统默认对全部单位的所有报表进行审核默认只进行逻辑性审核；图 3-4.4 数据审核 2、假设只需要对部分单位的数据进行审核，则可以通过单击“选择单位”按钮，在弹出的窗口中选择部分单位；3、如果只需要对部分报表进行审核，可以通过单击“显示审核设置”复选框来完成 如图 3-4.5所示：图 3-4.5 选择报表 4、挑选要进行审核的报表，被

8、选中的报表前有“”标志；如果要选择公式进行审核，请将光标定位到要选择的报表上，单击“逐条选择”按钮，弹出如图 2-4.3 所示窗口，可选择该表中的审核公式，默认为全选，单击“确定”按钮，返回到“数据审核”窗口。图 3-4.6选择审核公式 5、单击“审核”按钮。审核完毕后，系统将自动弹出“审核结果查看”窗口，显示本次审核的审核结果。3.4.3 与上年数核对 用户在装入了数据后，要进行与上年数核对。操作步骤如下：1、选择【审核/与上年数据核对】菜单，如图 3-4.7 所示：图 3-4.7 与上年数据核对 2、单击“选择单位”按钮，选择要进行核对的单位；3、单击“审核”按钮，系统显示出审核结果。3.

9、4.4 枚举字典检查 用户在导入了上年数据后，有可能会导致枚举字段发生错误；在录入时，也可能因为手工录入枚举字段而导致错误，因此可通过此项功能检查需要按规定填写的枚举字段是否填写正确；操作步骤如下：1、选择【审核/枚举字典检查】，弹出界面如图 3-4.8 所示，这时系统默认为对全部单位进行枚举字典检查；图 3-4.8 枚举字典检查 2、如果用户只想对部分单位的枚举字段进行检查，则可通过单击“选择单位”按钮，在弹出的窗口中选择需要的单位即可；3、单击“检查”按钮，开始对枚举字段进行检查，如有错误，则弹出“枚举字典结果查看”窗体，其中列出了所有的错误信息；对其查看的方式有两种：按单位查看与按枚举字

10、典查看。按单位查看：将各单位的所有填写错误的枚举字段罗列出来；即先列出单位，再列出错误枚举字段。按枚举字典查看：列出错误的枚举字段，其下是所有此枚举字段填报错误的单位代码及名称。注意：在进行枚举字典检查时选中“忽略数据中空白枚举字段”。3.4.5 表完整性检查 为了防止漏填报表的现象，本系统特设了“表完整性检查”功能，用以检查选定范围内的每张报表是否都已录入数据。具体操作步骤：1、选择【审核/表完整性检查】菜单，弹出如图 3-4.9 所示窗口，系统自动列出了全部缺填报表的单位以及相应缺填的报表数目和名称，其中通用表缺填的用“X”标志表示，非通用表缺填的用“”表示；窗口下方列出了“单位级次检查信

11、息”。图 3-4.9 表完整性检查 2、单击“选表”按钮，可重新查询某一报表没有填写的单位；3、单击“选单位”按钮，进入单位选择窗口，对要进行检查的单位进行选择；4、单击“标记”按钮，对填报有疑问或者填报不完整的单位进行标记，这样在数据录入中可以“按标志选择单位”，能够快速定位到该单位，方便查找；5、可利用“打印”功能，可将检查结果打印出来；6、“检查差额表”选项，是否对差额表的单位进行完整性检查，默认不检查。在做标记时，系统为作单位标记增加了手动的功能，选择单位后单击鼠标右键，出现作标记提示：，假设选择“标记无效为空”，则标记栏的符号“”消失，做标记时，该单位不记作标记户数范围内；反之，选择

12、“标记有效为”亦然。3.4.6 户数核对 主管部门在收集到本年上报数据后，通过户数核对，可以得到今年上报单位的增减信息，从而掌握两年间的户数变动情况，生成企业户数变动表。基本操作流程是：设置选择上年任务路径核对核对出新增加、减少的户数根据结果检查封面信息再核对检查每个页签内容是否符合实际情况，并再次核对填减少原因分别填写每户减少单位的减少原因打印结果。操作步骤以及界面介绍如下：1、单击【审核/户数核对】，进入户数核对窗口,如图 3-4.10 所示：图 3-4.10 选择核对任务 2、单击按钮，在弹出的对话框中查找并设置上年任务的路径，单击“确定”；3、设置好路径后，返回图 3-4.10，单击“

13、核对数据库”的下拉框选择核对数据库；4、单击按钮，系统开始核对两年企业变化情况，完毕后，弹出如图 3-4.11 所示的窗口：图 3-4.11填写核对结果 获得的核对结果有：1减少户核对结果：其中列出所有今年减少的单位。指的是去年的单位主代码在今年的上年代码中不存在的单位。2可能有误的单位：本年上报单位中可能填写错误的单位。包括的出错可能性有：上年代码重码单位：在今年填写的所有单位的封面代码中，具有相同上年代码的单位。上年代码错误单位：指今年填写的封面信息中新报因素为 0连续上报，但没有填写上年代码或填报的上年代码在去年的主代码中不存在的所有单位。增减企业同码：检查出来的减少或增加的单位中，其主

14、代码有与上年单位主代码相同，可能该户并非减少或增加的单位，而是由于封面字段“上年代码”或“增减原因”填写错误。增减企业同名：检查出来的减少或增加的单位中，其单位名称有与上年单位的单位名称相同，可能该户并非减少或增加的单位，而是由于封面字段“上年代码”或“增减原因”填写错误。汇编范围企业户数变动分析表：列出对此次核对的上年户数、本年增加户、本年减少户以及今年户数的统计结果；3根据核对结果，检查并修改有误单位的封面信息，进行再次核对；4确保封面信息全部填写正确后，选择减少户核对结果页签，填写减少单位的“减少原因”，如图 3-4.11，双击减少原因列下的单元格，选择减少原因，单击“保存”按钮；5最后

15、获得汇编范围企业户数变动分析表，其中本年减少户从减少户核对结果中获得，本年增加户从封面代码的“新报因素”字段中获得。图 3-4.12 图 3-4.13 按钮是用来显示具体的明细单位。如图 3-4.13 所示。假设在“减少户核对结果”页签中对“减少原因”作了填写或修改后单击保存按钮，则减少户的原因统计将发生变化。注意：地方财政部门需要将图 3-4.12 所示“户数变动分析表”打印出来，与决算报表同时上报。3.4.7 综合审核 综合审核为软件新增功能，可在同一界面完成以上进行的各种审核步骤。如图 3-4.14 所示：图 3-4.14 综合审核 明细单位 审核正确的当前状态显示为“完全正确”；没有审

16、核的当前状态显示为“未审核”；进行过审核但没有通过的当前状态显示为“可能有问题，需要重新检查”。3.5 汇总 如果需要进行数据汇总，可使用汇总模块中提供的数据汇总功能，对下级单位数据进行汇总，获得汇总的报表数据。3.5.1 完全汇总 完全汇总主要应用于当前数据库中所有单户数据的叠加汇总，通常省、市、县财政局的汇总点需要进行完全汇总。完全汇总能够建立树形结构的根节点，并对全部的分户数据进行汇总包括差额表，其产生的单位主代码最后一位为“7”，图标为。完全汇总操作步骤：1、选择【汇总/完全汇总】菜单，弹出如图 3-5.1 所示：图 3-5.1 完全汇总 2、选择汇总单位封面的产生方式，即将汇总数据存

17、放于哪个单位中。如果需要创建新的汇总封面，单击“新建汇总封面”按钮，弹出完全汇总封面代码录入窗口，填写汇总单位信息，单击“确定”按钮即可。汇总封面：1、为存储汇总数据而设置的一个封面代码信息，填写汇总封面代码时，必须填入合法的单位代码和名称，浅黄色区域必须录入，其余信息可以不填，如图 3-5.2 所示：2、地方财政部门必须按照临时编码原则编报企业代码。图 3-5.2 新建汇总封面 3、如果汇总单位封面已经存在下级单位上报的或已经进行过完全汇总，可单击“选择汇总封面”按钮，选择数据要汇总到的单位必须为完全汇总单位，报表类型为 7，单击“汇总”按钮，汇总后数据将覆盖原来的数据。完全汇总的单位数据在

18、数据录入界面不能进行修改编辑，如果单户数据有所改变，可以重新进行完全汇总，修正汇总单位数据。3.5.2 节点汇总 节点汇总主要应用于集团型企业，在进行合并报表时要用节点汇总。企业集团装入下级单位数据，审核无误后，录入集团本级数据，进行节点汇总。对于集团型企业，其节点汇总产生的汇总单位主代码最后一位为“9”即报表类型为“9”，图标为；产生的差额表的报表类型为“1”，图标为。节点汇总的操作：1、选择【汇总/节点汇总】，弹出窗口如图 3-5.3 所示；图 3-5.3 节点汇总 2、在树形结构中选择要汇总的单位，选择汇总范围，其中：本级节点：将此节点的下一级节点单位数据汇总到该单位，即只汇总该单位的直

19、属户。所有下级节点：从节点的最下级节点开始，进行层层汇总，汇总所有下级节点的数据。3、如果要进行集团企业数据的汇总，系统提供两种汇总方式：“汇总至集团”：将集团中所有单户数据的叠加和与差额表中的数据进行相加，并将结果放入合并表中，替换原有“合并表数据”。“调整差额表”：将合并表数据与集团所属基层数据的叠加和进行抵减，并将结果放入差额表中，替换原有“差额表数据”。4、单击“汇总”按钮，完成汇总操作，单击“关闭”退出汇总窗口。5、此时还提供汇总数据的检查功能，检查汇总单位数据是否与其单户合计数保持一致。操作：在单位树形结构中，选择要检查的汇总单位，单击“检查”按钮，即可获得检查结果。注意：节点汇总

20、的单位可以是单位树形结构中的任意父节点，他不产生新的单位，但完全汇总可以产生新的单位。如果要调整单位的树形结构，可以在数据录入界面中的单位列表区树形结构查看里面选中要移动的单位，同时按下“ctrl”与鼠标左键，拖动该单位调整至想要的树形结构即可。3.5.3 选择汇总 选择汇总主要应用于用户需要挑选单位汇总时进行的汇总，用户所选单位可以是单户报表也可以是汇总报表、可以是一级企业报表也可以是二级企业报表，即对用户选择报表没有任何限制。选择汇总单位数据不能进行编辑，且与单位树形结构无关、不参与其他类型汇总；其生成的单位主代码的最后一位为“H”，图标为。操作步骤如下：1、选择【汇总/选择汇总】，弹出如

21、图 3-5.4 窗口；图 3-5.4 选择汇总 2、单击“选择单位”按钮，弹出“单位选择”窗口，在其中选择需要汇总的单位；3、选择汇总单位同完全汇总，单击“汇总”按钮即可。3.6 数据上报及打印 3.6.1 数据传出 汇总单位进行完录入、审核、汇总等基本操作后，接下来就是要将数据传出上报。上报数据与基层单位操作流程相同。3.6.2 汇总封面打印 汇总单位对数据进行汇总后，如果需要打印汇总单位的封面，可利用汇总封面打印功能来完成。单击【打印/汇总封面打印】，在弹出的窗口中选择汇总单位，单击“确定”，则进入“汇总封面打印”的预览窗口如图 3-6.1 所示；图 3-6.1 汇总封面打印 汇总封面中包

22、括：汇总单位的基本属性和此汇总节点的所有下级单位。单击“打印”按钮，即可将此窗口列出的此汇总单位的封面打印出来。注意：1、地方财政部门打印封面是只打印汇总封面，毋须打印单户封面。2、在执行打印操作之前，最好确认当前打印方案是否正确，当前打印方案的选择请参见打印方案管理。3.6.3 报表打印 汇总单位报表打印操作与基层单位报表打印操作相同。3.6.4 表样打印 如果需要将设计的报表结构打印输出，只要选择【打印/表样打印】菜单，弹出表样打印对话框，如图 3-6.2 所示：图 3-6.2 表样打印 1、在其中选择所需打印的报表，系统默认为全部表样；如要打印其中几张连续排列的表，则可通过按住“Shif

23、t”键的同时，用鼠标单击表样名称；如要打印其中几张间隔排列的表，则可通过按住“Ctrl”键的同时，用鼠标单击表样名称；2、可对打印的份数以及打印机的型号进行设置；3、通过“打印选项”对打印的内容进行选择，可选项如下：只打印表样：只打印表的格式，即空白表；指标标识：不但打印表样，而且还将每个单元格的标识打印出来；数据类型：不但打印表样，而且还将每个单元格的数据类型打印出来；打印指标名称：不但打印表样，而且还将每个单元格的指标名称打印出来；打印指标注释：不但打印表样，而且还将每个单元格的指标注释打印出来；打印对应财务指标：不但打印表样，而且还将每个单元格所对应的财务接口指标打印出来；合并打印：在打

24、印表样的同时，可选择性的打印表中单元格的编号、标识、数据类型。4、单击“确定”按钮即可。3.6.5 户数变动分析表打印 地方财政部门打印报表时须同时打印户数变动分析表。操作步骤：单击【打印/户数核对打印】，如图 3-6.3 所示：报表选择区 图：3-6.3 户数搬动分析表打印 单击“打印”，按钮即可。注意：地方财政部门打印的户数变动分析表附在汇总封面后装订成册。3.7 编制合并报表的企业注意事项 3.7.1 银行类金融企业编报合并报表时注意事项：1、银行类金融企业其下属一级分行及境外机构选择报表类型为“5、一级分行分公司及境外机构”填报。2、银行类金融企业本部视同一级分行及境外机构表填报。3、

25、银行类金融企业其下属子公司选择报表类型为“0、单户表”填报。4、由总行负责统一填报合并报表。树形结构如图 3-7.1 所示：图 3-7.1 银行类单位树形结构 一级分行及境外机构、本部表等 集团合并表 子公司 3.7.2 保险类金融企业编报合并报表时注意事项：1、保险类金融企业除六家保险集团公司以外的其他保险公司，其下属一级分公司及境外机构与公司本级选择报表类型为“5、一级分行分公司及境外机构”填报。由总公司负责统一填报合并报表。2、保险集团公司下属子公司总部及其分公司本级选择报表类型为“5、一级分行分公司及境外机构”填报；由子公司编制子公司合并报表。没有分公司的子公司按照单户表填报。3、保险

26、集团本部选择单户表填报本部数据；由保险集团公司负责编报集团合并报表。树形结构如图 3-7.2 所示：图 3-7.2 保险类单位树形结构 3.7.3 金融集团控股公司编制合并报表时的注意事项：1、金融集团控股公司下属银行类金融企业、证券类金融企业、保险类金融企业、担保类金融企业及非金融类企业应分别填报银行类、证券类、保险类、担保类及企业类报表。2、金融集团公司将纳入合并范围的银行类、证券类、保险类、担保类及企业类汇总数据通过集团控股公司任务中的公式提取方案分别将数据提取到金融集团控股公司类报表中，并将报表类型分别修改为“银行并金融表”、“证券并金融表”、“保险并金融表”、“担保并金融表”、“企业

27、并金融表”及“境外企业并金融表”。3、金融集团本部选择“单户表”填报。4、由集团负责编报统一合并报表。树形结构如图 3-7.3 所示：图：3-7.3 控股集团类树形结构 两家有分公司的子公司 无分公司的子公司 保险集团本部 3.8 地方财政部门汇总时注意事项 由于地方财政部门需要完成银行类、信用社类、证券类、保险类、担保类、金融集团控股公司类多套任务，每级财政部门在每一套任务中要做汇总，在作汇总分析时就容易出现重码单位。所以各级财政部门要严格使用临时编码原则。可以通过软件录入截面“”按钮，如图 3-7.4 所示：图：3-7.4 单位代码编辑器 以河北省石家庄市银行类为例：组成代码的前两位为“H

28、E”，第三位到四位为需要完成的银行类任务缩写“YH”，第五位到第八位为石家庄市行政区划码“130100”的后四位“0100”，第九位为自动生成的校验码，最后组成河北省石家庄市银行类任务汇总单位代码为“HEYH01005”。信用社类为“HEXY01009”、证券类为“HEZQ01005”、保险类为“HEBX01008”、担保类为“HEDB01001”。地方码段分配：BJ北京 SH上海 QD青岛 CQ重庆 TJ天津 JS江苏 HA河南 GZ贵州 HE 河北 ZJ浙江 HB湖北 YN云南 SX山西 NB宁波 HN湖南 SA陕西 NM 内蒙 AH安徽 GD广东 GS甘肃 LN 辽宁 FJ福建 SZ深圳 QH青海 DL 大连 XM厦门 GX广西 NX宁夏 JL吉林 JX江西 HI海南 XJ新疆 HL 黑龙江 SD山东 SC四川 XZ西藏