2023年电大《个人理财》期末考试复习最全面精品资料.pdf

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1、个人理财 个人理财作业一 一、应该如何制定个人理财计划？答：1、确定目标。定出你的短期财务目标（1 各月、半年、1 年、2 年）和长期财务目标（5 年、10 年、20 年）。抛开那些不切实际的幻想。如果你认为某些目标太大了，就把它分割成小的具体目标。2、排出次序。确定各种目标的实现顺序。和你的家人一起讨论，哪些目标对你们来说最重要？3、所需的金钱。计算出要实现这些目标，你血药每个月省出多少钱。4、个人净资产。计算出自己的净资产。5、了解自己的支出。回顾自己过去 3 个月的所有账单和费用，按照不同的类别，列出所有费用项目。对自己的每月平均支出心中有数。6、控制支出。比较每月的收入和费用支出。哪些

2、项目是可以节省一点的（例如饭馆吃饭）？哪些项目是应该增加的（例如保险）。7、坚持储蓄。计算出每个月应该存多少钱，在发工资的那一天，就把这笔钱直接存入你的银行账户。这是实现个人理财目标的关键一环。8、控制透支。控制自己的购买性购买。每次你想买东西之前，问一次自己：真的需要这件东西吗？没有了它就不行吗？9、投资生财。投资总是伴随着风险。如果你还没有足够的知识来防范风险，就应该购买国债和投资基金。10、保险。保险会未雨绸缪，保护你和家人的将来。11、安家置业。拥有自己的房子可以节省你的租金费用。现在就开始为买房子的首期作准备吧。二、个人理财主要包括哪些内容？答：个人理财就是通过制定财务计划，对个人（

3、或家庭）财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程，包括个人银行理财、个人证劵理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、个人房地产投资、个人教育投资、个人退休养老投资、个人艺术品投资以及个人理财税收筹划等内容。三、应该如何评价客户的风险承受能力？答：1、客户是否已经有了充分的保险（包括人寿保险、医疗保险、失业保险、财产保险等）。如果没有，要确定应当提出何种建议加以改善。2、河谷是否已经订立了合法有效的遗嘱。如果没有，财务策划师应当顿促客户立即订立。3、客户是否有必要签署一份长期的或者常规的律师委托书。4、检查客户的资产债状况是否正常。比如，确认客户所承担的债务是否超过了他所拥有的资产。

4、5、如果客户的负债较高，要确定应当提出何种建议来帮助客户增加资产、减少负债。6、检查客户的收支状况。如果客户的收支不平衡，要确定应当提出何种建议来帮助客户增加收入、减少支出，实现收支平衡。7、客户是否有紧急情况下的现金储备。如果没有，财务策划师应当提醒客户立即建立紧急现金储备。8、客户是否还有增加收入的能力。如果客户具备增加收入的能力，要确定如何积累收入，帮助客户更加顺利地实现其短期和长期财务目标。四、个人财务规划的流程是怎样的？答：个人理财基本程序，即个人理财业务流程包括以下六个步骤：建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、整合个人理财策略并提出财务策划计划、执行和监控财务策划计划。五

5、、如何加强个人银行理财产品的风险和收益管理？答：1、个人选择银行理财产品，是希望借助商业银行拥有的信息优势、资金划拨优势和专家理财优势，在最大限度地规避分先的前提下获得尽可能多的收益。2、金融投资理论一般认为，投资收益和投资分先呈正相关关系。也就是说，投资者从事金融投资的期望收益越大，相应承担的风险也越大。这里的风险，主要指期望收益的不确定性。投资的行为是目前发生的，而收益发生在未来，未来所发生的一切都具有不确定性，所以，收益和风险是相伴相随、不可分离的关系。3、个人投资者和商业银行是理财活动的主体。山野银行作为个人理财产品的直接供给方，是信息的最大拥有者。理财产品的风险一般情况下是由购买产品

6、的个人投资者来承担。投资者对风险的识别、预测、控制能力较强，越能最大限度地保障其理财收益。六、中国银行推出一份期权宝产品，该产品的期权费率为 0.8%，协定汇率为美元兑日元为 1：110，看涨美元，期限为 2 周，期权面值为 5 万美元。某投资者持有 10 万美元资金，打算购买该期权宝产品。假设有如下三种情况，请分别计算该投资者的收益为多少？1）到期日前该项期权费率上涨为 1.6%，卖出该份期权；2）到期日，美元兑日元上涨为 1：125；3）到期日美元兑日元下跌为 1：110。答：1.100000*（1.6%-0.8%）=800 美元 2.执行期权。买入 1 美元的成本为 110 日元，卖出

7、1 美元的收益为 125 日元，所以收益=（125-110）*100000/125=12000 美元 3.不 执 行 期 权，此 时 损 失 期 权 费=100000*0.8%=800美元。七、假设某人持有 100 万美元存款，与某银行签订一份理财产品协议，内容如下：存款期限为 3 年，从 2001 年 10 月 2 日到2004年10月2日；存款利率为5.8%*N/360，其中 N为存款期限内 3 个月美元 LIBOR处在下述利率区间内的实际天数。利率区间：第一年 0-4.5%；第二年 0-5.5%；第三年0-6.5%。利息支付：按季支付。实际 LIBOR利率运行情况为第一年处于 0-4.5

8、%的天数为 290 天，第二年处于0-5.5%的天数为 300天；第三年处于 0-6.5%的天数为 270 天，请问其总收益共多少？并请简要评价该理财产品。解：1、100*（5.8%*290/360+5.8%*300/360+5.8%*270/360）=13.86 万美元。2、产品基本情况：与 LIBOR利率区间挂钩的存款，存款期限由商业与个人投资商确定，每季结息一次。每一年存款利率都按约定期限 LIBOR在某一约定区间的天数计息，如果该 LIBOR利率超过约定的利率区间，该日将不计息。产品优点是存款期限灵活，拥有优于市场利率的收益机会，产品风险：如果美元利率增长过快，超出约定利率区间，存款收

9、益将降低。本产品适用于预测未来利率走势较为稳定，即使利率上涨，其上涨速度也不会超过利率区间的情况。若预测失误，则理财者将会损失部分利息收入。八、中国工商银行推出一款个人外汇可终止理财产品，内容如下：销售期间为2003年 10 月 18-30 日，起息日为 10 月 31 日收益率为 1.45%（当期美元利率一年定期存款利率为 0.5625%）；币种为美元；单笔购买金额为 10000 美元的整数倍；存款最长期限两年，银行在两年期限内每半年离有提前终止权。某客户对该产品投资100000 美元，请问：1）如果银行在第二个终止权执行日先例终止权，则其收益为多少？2）如果银行未执行终止权，则其收益为多少

10、？并请分析该产品的风险。解：1）若银行在第二个终止权日，即 2004年 10 月 31 日终止该存款，则客户得到可终止理财产品综合收益为 1450 美元（100000*1.45%）。其 中 基 本 利 率 为0.5625%，应 缴 利 息 税112.5美 元（100000*0.5625*20%）。客户最终得到税后可终止理财产品收益为 1337.5美元（1450-112.5）。可见，在单纯采用定期存款方式的情况下，客户最终税后存款收益为 100000*0.5625%*（1-20%）=450 美元，与采用可终止理财产品方式相比，收益少887.5 美元（1337.5-450）。2）若银行未执行提前终

11、止权，即 2005 年10 月 31 日为存款到期日，客户得到的可终止 理 财 产 品 综 合 收 益 为 2900美 元（100000*1.45%*2）。其中基本利率为0.6875%，应 缴 利 息 税275美 元（10000*0.6875%*2*20%）。客户最终得到税后可终止理财产品收益 2625 美元（2900-275）。风险：受各种政治经济因素以及突发事件的影响，可终止理财产品业务可能产生利率变动分先及其他风险，投资人应该充分认识到叙做可终止理财产品所面临的分先，在全面了解协议及相关文件内容后，根据自身判断自主参与交易，资源承担交易带来的法律后果。个人理财作业二 一、个人证券理财产品

12、主要有哪几类？答：1、债券类：1）、政府债券；2）、金融债券；3）、公司债券；2、股票类：股票是股份有限公司在筹集资金时向出资发行的凭证；3、投资基金类：1）、契约性基金与公司型基金；2）、封闭式基金与开放式基金；3）、交易所交易基金；4）、股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金。二、个人证券理财产品的共性风险是什么？答：个人证劵理财的重要特点是收益与风险共存。风险与收益之间为正相关关系，即个人承担的风险越高，可能获得的投资收益越高；反之则越低。个人证劵理财产品共性类的风险主要包括以下几方面：1、政策风险：国家货币政策、财政政策、产业政策等一系列宏观政策的变化，会对经济景气周期变动、宏观经

13、济运行状况、利率、通货膨胀率等产品影响，从而对一些行业的景气变动、行业发展状况产品影响，并影响到企业的盈利。2、企业经营风险：企业的经营状况，受市场、技术、管理等多种因素的制约。3、利率风险：利率风险是指由于利率的可能性变化给投资者带来损失的可能性。4、市场风险：由于二级市场的存在，证劵理财产品的市场交易价格会受到供求关系、市场预期等因素的影响而常常变化。5、流动性风险：流动性风险又称“变现能力风险”，指个人投资者在短期内无法以合理的价格卖掉证劵理财产品的风险。6、其他风险：个人证劵类理财产品除了具有上述共性风险之外，还有一些基于各自立场品种的特有的风险。三、个人证券理财产品主要使用哪些人群？

14、答：债券属于保守人群的首选，即老年段人群；股票属于激进型人群的首选，即青年段和激进的中年段人群；而投资基金类相对稳健，适用于中年段人群。四、请风别解释什么是分红保险、万能保险和投资连接险，他们的特点分别是什么？答：1、分红保险：1）、是指保险公司在每一个会计年度接受，将本年度由死差益、利差益、费差异所产生的可分配盈余，按照一定的比例以现金红利或增值红利的方式分配给被保险人的一种人寿保险产品。2）、分红保险的特征：分红保险充分体现了保险双方公平性原则。分红保险是保险双方风险与收益相结合的一种保险产品。分红保险可以有效降低通货膨胀的不利影响。分红保险的灵活性较差。2、投资连接保险：1）投资连接保险

15、，是一种寿险与投资基金相结合的产品。2）、投资连接保险的特点：设置独立投资账户。投资回报取决于投资业绩。具有保障和投资双重功能。由保险人与被保险人分别承担不同的风险责任。可有效地消除通货膨胀的影响。具有很高的透明度。3、万能人寿保险：1）、万能人寿保险，是一种缴费灵活、保险金额可以调整、非约束性（保单现金价值与保险金额分别计算）的创新寿险产品。2）万能人寿保险的特征：保费可变。保额可变。分贝列示各种定价因素。五、平安保险公司推出一款产品分红型平安钟爱一生养老年保险产品。假设有一名 30 岁男性，投保平安钟爱一生养老年金保险（分红型），20 年交费，基本保险金额 5 万元，60 岁的保单周年日开

16、始领取，按年领取，只要被保险人生存，可以一直领取到 100 周岁的保单周年日。年交保费 4465 元。假设其保险利益测算表为如下所示，分红为中等水平。请问：1）如果该男性在 40 岁时死亡，请问其家属获得多少收益？2）至 62 岁时可领取多少收益。并请评价该理财产品。4 2010-05-24 14:15 解：1）如果该男性在 40 岁时死亡，请问其家属获得收益=94650+3553=98203 元。2）至62岁 时 可 领 取 收 益=5000+5000+44018=54018元。3）分红特征：分红保险是保险双方风险收益相结合的一种产品保险产品；分红保险可以有效放降低通货膨胀的不利影响；分红保

17、险的灵活性较差。个人理财第二次作业 一、名词解释。1、股票：2、开放式基金：3、封闭式基金：4、国债：二、判断题。、一种投资工具，安全性越高获利也越高。（X）2.债券是一种由股东向公司出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。（X ）3.股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得股息和红利的一种有价证券。（Y）4、股票和债券一样，具有可偿还性。（X）5、债券与股票都是由政府发行的。（X ）6、因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。（Y）7、最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（X）8、总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（Y）9、B 股是以外

18、币表明面值，以外币认购和买卖，在境外上市的普通股股票（X）10、证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。（Y）11、债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（X）三、单项选择题 1.资本市场的特征是（A ）。A.风险性高，收益也高 B.收益高，安全性也高 C.流动性低，风险性也低 D.风险性低，安全性也低 2.基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（D ）。A.契约型基金 B.公司型基金 C.封闭式基金 D.开放式基金 3.关于债券的特征，以下说法错误的是（B ）。A.债券是比较稳定的投资理财产品 B.债券的风险总

19、是低于股票的风险 C.债券投资风险低，收益相对固定 D.相对于现金存款，债券的收益更加高 4.债券发行人不能按照约定的期限和金额偿 还 本 金 和 支 付 利 息 的 风 险，称 为（D ）。A.市场风险 B.系统风险 C.经营风险 D.违约风险 5.关于基金投资的风险，以下说法错误的是（C ）。A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性 B.基金的风险取决于基金资产的运作 C.基金的非系统性风险为零 D.基金的资产运作无法消灭风险 6.下列哪一项理财产品不能用来保本的（B ）。A.国债 B.股票市场基金 C.货币市场基金 D.央行票据 7.下列四种投资工具中，风险最低的是（B ）。A.有担保

20、的公司债券 B.国库券 C.期货 D.平衡性基金 8、以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（B ）A、银行存款 B、普通股 C、公司债券 D、优先股 9、封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（B）标准进行的分类。A、按 投 资 基 金 的 组 织 形 式 B、按投资基金能否赎回 C、按 投 资 基 金 的 投 资 对 象 D、按投资基金的风险大小 10、以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（C）A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成长型基金 D、以上都不是 11、债券代表其投资者的权利，这种权利称为（D）A、资产所有权 B、资金使用权 C、财产支配权 D、债权 12、下列

21、投资工具中，风险相对最小的是（A）A、国债 B、股票 C、企业债券 D、期货 13、下列哪项不属于国债投资的特征？（D）A、安全性高 B、免税待遇 C、流动性强 D、收益率高 14、以下关于债券和股票说法错误的是（D）A、收益率相互影响 B、都属于有价证券 C、都是筹资手段 D、都有规定的偿还期限 15、证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种_（D）关系。A、债权关系 B、所有权关系 C、综合权利关系 D、委托代理关系 四、多项选择题。、根据基金投资的标的资产的不同，可以将证券投资基金分类为（A、B、C ）。A.股票基金 B.债券基金 C.货币市场基金 D.收入型基金 E、平衡型基金

22、 F、成长型基金 2、相对股票投资而言，债券投资的优点有（B、C ）A、投资收益高 B、本金安全性高 C、投资风险小 D、市场流动性好 3、优先股的优先权主要表现在（B、C ）A、认股权 B、分配剩余资产 C、分配公司收益 D、公司经营表决权 4、普通股票股东享有的权利主要是（A、B、D）A、公 司 重 大 决 策 的 参 与 权 B、公司盈余和剩余资产分配权 C、选择管理者 D、其他权利 5、债券按发行主体的不同，可分为（A、C、D ）A、政 府 债 券 B、公 债 C金融债券 D、企业债券 五、计算:已知商业银行的原始存款 5000 元，其中存款准备金率 10%。提现率 5%，超额准备金率

23、 5%。分别求出存款扩张倍数、总存款数、派生存款数。存款扩张倍数=1/(法定存款准备金+现金漏损率+超额准备金率)=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5 总 存 款 数=原 始 存 款*存 款 扩 张 倍 数=5000*5=25000 派 生 存 款 数=总 存 款 数-原 始 存 款=25000-5000=20000 六、案例分析：王先生今年 49 岁，在某国营大公司做会计主管。年收入包括工资、奖金、福利约合十五万元人民币。大部分工资都放在现金账户上不动。王太太今年47 岁，早在五年前就从原单位买断工龄，没有任何的医疗和养老保障。现在一家私人公司做一份办公室的工作，月工资1500元左右

24、。女儿学习成绩一般，所以打算送她出国上大学。王家的家庭财产主要是单位前几年分的一套三居室，按照目前的市场价值，估计价值五十万左右。金融资产部分，大部分是银行里的定期存款，约六十万人民币和两万美元的外汇存款，以定期存款为主。不动产部分，王先生买了两套小户型的二手房，当时总价五十万，目前都在出租，每年可以带来6%的收益，约合三万元人民币。请你为其进行简单的理财策划。1、预留现金 15000 元，其中 5000 元信用卡，10000 元存 3 个月银行定期存款 2、为王先生一家买意外险，为王先生买重大疾病保险，王夫人和女儿买社保医保 3、未给出王先生女儿的年龄，但王先生和夫人已经 40 几岁，女儿未

25、上大学，应该 15岁左右，出国上大学的费用约 40 完，可从银行定期存款支付，目前还有 3 年才开始上大学，所以建议这部分钱存银行 3 年期定期存款 4、两套二手房的出租所得可投入基金定投为以后养老做准备 5、银行存款剩下 20 万人民币，可 10 万投入与股票市场，10 万购买盈利性商业保险，如：分红险，万能险等 七.综合案例分析：（一）案例：现年 28 岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为 9,000 元。路先生的妻子黄女士今年 27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为 5,500 元。他们有一个宝贝女儿，今年 3 岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值

26、60 万的住房，贷款总额为 40 万元，贷款利率 5.5%,20 年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10 万元，其中包括银行利息约 1,200 元（税后）。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5 万元的债券基金，包括全年取得的收益 2,100元。路先生并无其他投资。为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000 元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500 元左右。去年，陆先生一家除全家外出旅游一次花销 6,000 元外，并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障

27、，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。1、客户资产负债表编制的直接基础通常是（D ）。（A）客户陈述与会谈纪录 （B）客户登记表（C）客户现金流量表 （D）客户数据调查表 2、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（D ）的基本情况。（A）某一时期 （B）上一年度（C）上一年末 （D）某一时点 3、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金 等 价 物 小 计”一 栏 的 数 值 应 为（A ）。（A）103,000 （B）153,000（C）100,000 （D）3,000 4、路先生家庭的资产负债

28、表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（B）。（A）150,000 （B）50,000（C）100,000 （D）500,000 5、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为（C）。（A）380000 （B）310000（C）350000 （D）330000 6、黄女士的年税后工资收入总额应为（D）。（A）52,334 元 （B）50,392 元 （C）59,040 元（D）61,200 元 7、（B）作为金融产品，最适用于现金管理。（A）定期存款 （B）货币市场基金（C）投资分红险 （D）资金信托产品 8、综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（D ）问题。（A）金融投

29、资不足 （B）日常保留现金额度过大（C）贷款还款方式选择不当 （D）风险管理支出不足 9、（C ）作为金融工具，最适于子女教育金储备。（A）原油期货 （B）活期存款（C）平衡型基金 （D）成长型股票 10、关于路先生家庭保险规划的错误说法是（B ）。（A）路先生的保额应当最大 （B）应该优先给孩子买保险（C）路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等（D）不能因为参加社会保障就忽视商业保险 （二）王先生的经历值得很多人引以为戒 王先生今年 32 岁，大学毕业后在家乡一国企上班，每月收入 1200 元，虽不高但非常稳定。1994 年，他放弃了“铁饭碗”来到上海，在一家贸易公司做业务。由于工作

30、关系，他第一次接触到了期货投资。在父母资助了 5 万元本金后，王先生短短半年内就靠炒期货赚了 60 万元。这一期间，他娶妻生子，孩子出生后，资产达到 80 万元。他对自己越来越有信心，打算做到 200 万元歇手，投资实业。无奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的资产，不但 2 个月内蒸发了 60 万元，3个月后，本金更是全部亏损，还欠下 10 多万元的债务。王先生只得收手，咬牙攒钱还债。刚刚还清债务，经济负担又加重了。妻子去年考上了研究生，一年学费 2 万元左右，孩子已上小学，一年费用万元左右。现在王先生到上海求职，月收入 8000 元。妻子除了学校每月的 300 元津贴以外，平时做一些兼职，月

31、收入有 1500 元2000元左右。他们现在没有存款，每月房租 1200元，吃饭、交通以及购物等消费大约在 1500元左右。王先生的户口还在老家，只参加了基本的社保。他们每月可节余 5000 元左右，除了存活期存款，没有其他投资。王先生现在对股票、期货提不起兴趣。他真希望当年有钱的时候，有人能给他一些理财建议，不至于到现在还没车、没房、没户口，几乎一事无成。他最大的希望是2 年半后妻子毕业时，在上海买上一套房子，安顿下来。（1）请你为王先生分析他以前理财失误之处（2）请你为王先生今后的生活何目标作一理财规划。（3）请你归纳个人银行理财产品、个人证券理财产品、个人保险理财产品各有何优缺点，对我们

32、的理财策划有何启示？1、王先生以前理财失败之处：第一：没做好止盈止损 第二：没做好分散投资 2、理财建议：第一：预留现金 5 个月生活费 13000 元其中 10000 元办理银行 3 个月定期存款，3000 元以信用卡方式 第二：为王先生买意外险和重大疾病保险 第三：为王夫人和小孩办理意外险和基本社保医保 第四：为以后小孩上大学和养老做准备，每月 1000 元的基金定投 第五：目前王先生的经济条件，2 年后上海买房的愿望，无法实现 3、启示：第一：每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散风险 第二：任何理财产品都有风险 个人理财第三次作业 一、名词解释。、个人理财营销：指理财策划师针对

33、其个人顾客开展以顾客为中心，以满足顾客的需要和欲望为己任，以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同，接纳和消费，通过优质的服务赢得顾客的满意，从而实现其经营目标的过程。2、税收筹划：二、判断题。、避税是收到税单后不去交税。（X ）2、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（X）3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前 在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（Y）4、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（X）5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（Y ）6、理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应

34、涉及客户太多的个人或家庭问题。（X）7、在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（Y）三、单选题 1.理财顾问业务的第一步是（D ）A.确定客户财务目标 B.资产管理目标分析 C.风险分析 D.基本资料收集 2.以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（A）A.定期存款 B.房地产 C.股票 D.债券 3.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（C）A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.成本明细表 4.收集客户个人信息的方法，不包括（C）A.填写登记表 B.与客户交谈 C.向第三人打听 D.使用心理测试问卷.5.对客户

35、拒绝的理解不恰当的是（D ）A.拒绝是客户的习惯性动作 B.客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑 C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示 D.客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地 6、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（A）A、资产负债表 B、损益表 C、现金流量表 D、利润分配表 7.当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（B ）的原则回答客户的问题。A.银行利益最大化 B.诚实信用 C.坦白真诚 D.毫不隐瞒 8.我国个人所得税法规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用（D ）后的余额，为应纳税所得额。A.800元 B.1500元

36、 C.1600元 D.2000元 9.我国个人所得税法规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（A ）A.20%B.30%C.40%D.45%10、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（B）A、5%50%B、5%45%C、5%40%D、5%35%11、我国个人所得税中稿酬所得适用（C）A、14%的实际比例税率 B、适用535%的五级超额累进税率 C、20%的比例税率 D、适用20%40%的三级超额累进税率 12、下列项目中，属于劳务报酬所得的是（D）A、发表论文取得的报酬 B、提供著作的版权而取得的报酬 C、将国外的作品翻译出版取得的报酬 D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬

37、13、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（A）A、超额累进税率 B、全额累进税率 C、超率累进税率 D、超倍累进税率 14、王某取得稿酬 20000 元，讲课费 4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征 30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为 20%。王某应纳个人所得税额为（B）元。20000-20000*20%=16000*14%=2240 4000-800=3200*20%=640 2240+640=2880 A、2688 B、2880 C、3840 D、4800 15、对以下（A）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。A、偶然所得

38、 B、个体工商户生产、经营所得 C、稿酬所得 D、财产转让所得 16、个人理财客户最基本的需求是（D）A、服务需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求 17、以下不属于个人/家庭资产项目的是（D）A、收藏品 B、接受别人的礼品 C、按揭房产 D、租借的房屋 18、个人资产负债表中的资产价值是按（B）计算的。A、购置价 B、当前市场价格 C、平均购置价和当前市场价格所得 D、视情况而定 19、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？（D）A、汽车贷款 B、教育贷款 C、住房抵押贷款 D、信用卡贷款 20、作为现金及其等价物，必须要具备良好的

39、流动性，因此（D）不能作为现金等价物。A 活期储蓄 B 货币市场基金 C 各类银行存款 D 股票 21、预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是(C )A.增加储蓄产品的配置 B.增加债券产品的配置 C.增加股票产品的配置 D.适当减少房产的配置 22、在个人生命周期中的退休期，投资组合应以（C ）为主。A.期权 B.外汇 C.固定收益投资工具 D.股票 23、在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（C）的高低。A.就业率 B.经济增长率 C.通货膨胀率 D.货币升值空间 24、“基金定投”是一种（D ）。A 消极投资策略 B 积极投资策略 C 多元化投资

40、策略 D 平衡投资策略 25、（C）作为金融工具，最适于子女教育金储备。（A）原油期货（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成长型股票 四、多选题、关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有（A、B、E）A.在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产 B.在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好 C 当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品 D.当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产，避免经济波动造成损失 E.当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市 2.处于中年稳健期的理财客户的特征是（B、C、D）A.理

41、财理念是增加消费、减少负债 B.风险厌恶程度提高、追求稳定收益 C.适度增加财富是其理财目标 D.在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等 E.尽力保全自己已积累的财富，厌恶风险 3、税务筹划的特点包括（A、C、D ）A、风险性 B、隐藏性 C、合法性 D、专业性 4、下列哪些选项可能增加家庭的净资产？（A、C ）A、投资实现资产增值 B、增加消费 C、将投资收益进行再投资 D、利用自动转账偿还信用卡透支 5.获得良好的第一印象的主要方法有（A、B、C、D）A.微笑、开朗的表情 B.诚恳的态度 C.干净利落的动作 D.周到细致的服务建议书 6 关于投诉处理，以下说法正确的是（A、D

42、、E）A.积极面对，对投诉的客户怀有感恩的心 B.满足所有投诉客户的所有需求 C.积极与客户展开辩论，维护公司产品的形象 D.制定个人理财业务应急计划 E.及时处理客户投诉 7、理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括（A、B）。A 客户家庭资产负债表分析 B 客户家庭现金流量表分析 C 客户投资冒险心理分析 D 客户婚姻状况分析 E 对客户子女的身体状况进行分析 8、客户资产通常可分为三类：(A、B、C )A现金及现金等价物 B 其他金融资产 C个人资产 D 股票 E.家具 五、问答题。1、学完个人理财这门课程，你有何感受？谈谈你对个人理财的理解。学习个人理财后，我觉得，

43、个人理财是正面的，积极向上的，它是对人一生开支和盈利的规划，同时也是对个人对家庭的一种保障，但他也有不足之处，盈利的同时伴随着风险，而保障伴随着信用危机，所以必须谨慎考虑所投入的产品，不要盲目信从，必须谨记每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散风险，任何理财产品都有风险，应该保证基本生活，余钱投资。2、个人理财规划师在提供服务的过程中要收集哪一些信息？这些信息对理财规划有何影响？个人理财规划师提供服务过程中要收集1、客户的个人信息 2、宏观经济信息 其中 1、客户的个人信息包括财务信息和非财务信息 2、宏观经济信息包括：宏观经济状况、宏观经济政策、金融市场、个人税收制度、社会保障制度、

44、国家教育、住房、医疗等影响个人或家庭财务安排的制度和改革方向 这些信息对理财规划的影响1、收集信息时根本，没有信息就无法规划2、完整可靠准确的信息保证财务建议的有效性3、如无完整或正确的信息，将影响理财计划和建议的质量 4、如无正确信息或关键性内容，终止提供服务，以避免出现责任纠纷 3、为了降低投资风险，有人说不要将鸡蛋放在一个篮子里，你认为这话对吗？当你只有 510 个鸡蛋时会如何做决策呢？不要将鸡蛋放在一个篮子里，是为了分担风险这时对的，但是如果你已经做好风险保障投资后（比如已经做好预留现金、意外险、重大疾病保险后），在盈利投资方面如果你的投资不多的话，没必要这样，因为盈利性投资就是为了赚

45、钱，渠道多了风险小了但是利润也变小了，如果我只有5-10 个鸡蛋，鸡蛋太少，有把握的话，那不如放在一起，谋取最大的利润 六、计算 王某一次取得劳务报酬收入 1 万元，计算其应缴纳的个人所得税；若王某一次取得劳务报酬收入 4 万元，其应缴纳的个人所得税应为多少？1、收入 1 万元 应纳税所得额=10000-10000*20%=8000元 应纳个人所得税税额=8000*20%=1600元 2、收入 4 万元 应纳税所得额=40000-40000*20%=32000 元 应纳个人所得税税额=32000*30%-2000=7600 元 七、案例分析题：李先生夫妻两人都是 40 岁，职业是教师和医生，高

46、级职称，均为全额拨款单位。父母已退休，都有退休金和医保。孩子上小学。目前他们两人月工资合计为11000元，每月必需生活费（柴米油盐、水电、煤气、物业费等）3000 元，零用钱 1500 元。现在住的房子是 2006 年购买的新房，130 平方米。家有市值 5 万元的股票，现金 8000 元，没有购买商业保险。请你试用个人理财相关知识为李先生一家进行简单的理财规划。1、预留现金 3 个月生活费 15000 元，其中5000 元为信用卡，10000 元银行 3 个月定期存款 2、为李先生购买意外险，为李先生购买重大疾病保险，为小孩购买医保社保 3、为以后小孩上大学做准备，每月 2000元基金定投

47、4、剩下的钱，由于李先生抗风险能力较高，又有炒股经验，所以建议投入股票市场，谋取相对较高的回报 第一次形考测试 一、判断题（）1.在个人/家庭资产负债表中，提前偿还房贷不能使净资产值上升。（）2.客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望是理财目标。（）3.在通货膨胀条件下，固定利率资产贬值。（）4.对于现金流量表的分析可以作为估计未来收入支出的基础。（）5.客户负债中起止年限 35 年的为中期负债。（）6.定期存款属于个人资产负债表中流动资产。（）7.不同的理财计划有着不同的收益率给出形式，商业银行个人理财计划常用收益率形式只有最低收益率。（）8.客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划

48、,则该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益。（）9.对未来生活预期属于判断性信息。（）10.境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品适合有较高流动性需求的个人投资者购买。（）11.在客户信息收集方法中，采用数据调查表属于初级信息收集方法。（）12.个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。（）13.目前，证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。（）14.客户提出理财的要求主要希望财务状况的增值。二、单选题:14 道,每道 3 分,总分 42 1.如果个人银行理财产品执行的是固定利率，当物价上涨率（B）银行理财产品的税后收益率时，个人投资者产生实际

49、损失。A、低于 B、超过 C、等于 D、没有关系 2.(A)是个人理财最基础的理论。A、生命周期理论 B、资产组合理论 C、资本资产定价理论 D、期权定价理论 3.（A）最早提出了贴现现金流量的概念。A、威廉姆斯 B、夏普 C、马科维茨 D、莫迪利亚尼 4.生命周期理论认为，人们更加偏好什么样的消费模式？（C）A、年 轻 时 多 消 费，年 老 时 少 消 费 B、年轻时少消费，年老时多消费 C、消费水平在人的一生中保持相当的平稳 D、每个人的爱好不同，没有统一的模式 5.（B）属于客户财务信息。A、投资偏好 B、收支状况 C、风险承受能力 D、年龄 6.客户谈话的风格相当个性话，在性格特征模

50、型中，该客户是（B）。A、完美主义者 B、创造主义者 C、欢欣主义者 D、挑战主义者 7.“我不希望在我的投资计划中采用股票投资”是（B）信息类型。A、事实性 B、判断性 C、推论性 D、财务信息 8.个人理财的理论基础来自于（B）。A、经济学 B、现代理财学 C、金融市场学 D、投资学 9.银行的理财产品与一般物质经营企业的产品的根本区别，就在于银行个人理财产品本质上是一种（D）。A、货币储蓄 B、银行转帐 C、银行咨询 D、服务 10.某投资者购买了50000美元利率挂钩外汇结构性理财产品(一年按 360 天计算)，该理财产品与 LIBOR挂钩，协议规定，当LIBOR处于 2一 275区间