商业银行管理概论cdub.pptx

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1、返回目录 1College Of Finance,Hunan University商业银行管理学商业银行管理学教学课程组教学课程组课件制作组课件制作组College Of Finance,Hunan University金融学院湖南大学精品课程湖南大学精品课程返回目录 2College Of Finance,Hunan University第一章第一章 商业银行管理导论商业银行管理导论商业银行管理学商业银行管理学返回目录 3College Of Finance,Hunan University本章目录本章目录 学习指引学习指引1.1商业银行的性质与功能商业银行的性质与功能1.2商业银行管理的目

2、标商业银行管理的目标1.3现代商业银行经营的特点现代商业银行经营的特点1.4我国商业银行的历史与现状我国商业银行的历史与现状1.5商业银行管理学的研究对象与内容商业银行管理学的研究对象与内容 复习思考题复习思考题返回目录 4College Of Finance,Hunan University学习指引学习指引主要内容：主要内容：商业银行的性商业银行的性质、职能、及其在金融市场中质、职能、及其在金融市场中的作用；商业银行管理的最终的作用；商业银行管理的最终目标和基本目标；现代商业银目标和基本目标；现代商业银行经营特点；我国商业银行的行经营特点；我国商业银行的历史与现状；商业银行管理学历史与现状；

3、商业银行管理学研究的对象与内容研究的对象与内容学习重点：学习重点：商业银行的性商业银行的性质；交易成本与信息不对称决质；交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中的定了商业银行在金融市场中的作用；商业银行管理的最终目作用；商业银行管理的最终目标与基本目标的一致性；标与基本目标的一致性；“三三性性”之间的辩证关系；现代商之间的辩证关系；现代商业银行经营的新特点。业银行经营的新特点。返回目录 5College Of Finance,Hunan University1.1商业银行的性质与功能商业银行的性质与功能本节主要知识点：本节主要知识点：商业银行的性质商业银行的性质 商业银行的职能商业银行的

4、职能 商业银行在金融市场中的作用商业银行在金融市场中的作用返回目录 6College Of Finance,Hunan University一、商业银行的性质一、商业银行的性质 商业银行具有明显的企业性质商业银行具有明显的企业性质l与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我 约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标 是价值最大化。是价值最大化。l在性质上不同于中央银行、政策性银行。在性质上不同于中央银行、政策性银行。返回目录 7College Of Finance,Hunan University商业银行的性质商

5、业银行的性质（续续）商业银行具有特殊的经营规律商业银行具有特殊的经营规律l边际分析方法边际分析方法用于商业银行管理的局限性用于商业银行管理的局限性l投入要素最优组合原理投入要素最优组合原理用于商业银行管理的局限性用于商业银行管理的局限性l规模经济原理规模经济原理在商业银行的适应性和不适应性在商业银行的适应性和不适应性返回目录 8College Of Finance,Hunan University边际分析方法边际分析方法l边际分析法边际分析法当边际成本等于边际收入当边际成本等于边际收入,即即MR=MCMR=MC时，企业取时，企业取得最大利润。得最大利润。上述判断式得以有效运用的前提是上述判断式

6、得以有效运用的前提是:不存在明显不存在明显的空间差和时间差。的空间差和时间差。l边际分析方法在商业银行经营管理中的限制因素边际分析方法在商业银行经营管理中的限制因素空间差空间差时间差时间差资金变量的非连续变化资金变量的非连续变化返回目录 9College Of Finance,Hunan University空间差问题空间差问题 对一般生产型和服务型企业而言，对一般生产型和服务型企业而言，对一般生产型和服务型企业而言，对一般生产型和服务型企业而言，所分析对象的所分析对象的所分析对象的所分析对象的MC和和和和MR的物质载体是的物质载体是的物质载体是的物质载体是同一的，不存在空间差。同一的，不存在

7、空间差。同一的，不存在空间差。同一的，不存在空间差。商业银行经营中，某一笔资金的商业银行经营中，某一笔资金的商业银行经营中，某一笔资金的商业银行经营中，某一笔资金的来源及运用在财务管理上不一定一一来源及运用在财务管理上不一定一一来源及运用在财务管理上不一定一一来源及运用在财务管理上不一定一一对应，银行决策者在决定是否使用某对应，银行决策者在决定是否使用某对应，银行决策者在决定是否使用某对应，银行决策者在决定是否使用某一笔资金时，不知道这笔一笔资金时，不知道这笔一笔资金时，不知道这笔一笔资金时，不知道这笔资金的具体资金的具体来源来源和其和其和其和其边际成本边际成本，因此，商业银行，因此，商业银行

8、，因此，商业银行，因此，商业银行资金来源与其运用存在空间差。资金来源与其运用存在空间差。资金来源与其运用存在空间差。资金来源与其运用存在空间差。返回目录 10College Of Finance,Hunan University时间差问题时间差问题一般企业产品增量所带来的成本增一般企业产品增量所带来的成本增一般企业产品增量所带来的成本增一般企业产品增量所带来的成本增量和收入增量都可在企业往来账上较短量和收入增量都可在企业往来账上较短量和收入增量都可在企业往来账上较短量和收入增量都可在企业往来账上较短的时间内实现。的时间内实现。的时间内实现。的时间内实现。但就商业银行的一笔可用资金而言，但就商业

9、银行的一笔可用资金而言，但就商业银行的一笔可用资金而言，但就商业银行的一笔可用资金而言，其其其其负债形成日负债形成日和和和和到期日到期日通常难以确定，通常难以确定，通常难以确定，通常难以确定，而其资产收入到账又有一定的期限，因而其资产收入到账又有一定的期限，因而其资产收入到账又有一定的期限，因而其资产收入到账又有一定的期限，因此，商业银行资金来源与其运用存在着此，商业银行资金来源与其运用存在着此，商业银行资金来源与其运用存在着此，商业银行资金来源与其运用存在着广泛的时间差。广泛的时间差。广泛的时间差。广泛的时间差。返回目录 11College Of Finance,Hunan Universi

10、ty资金变量的非连续变化资金变量的非连续变化MRMRMRMR和和和和MCMCMCMC是在一动态的、连续变化是在一动态的、连续变化是在一动态的、连续变化是在一动态的、连续变化的的的的 过程中确定的。而商业银行经营的主过程中确定的。而商业银行经营的主过程中确定的。而商业银行经营的主过程中确定的。而商业银行经营的主要特点之一是资金变量要特点之一是资金变量要特点之一是资金变量要特点之一是资金变量离散地离散地、大幅度大幅度跳跃式跳跃式地变动。地变动。地变动。地变动。商业银行资金来源的变量不能连续商业银行资金来源的变量不能连续商业银行资金来源的变量不能连续商业银行资金来源的变量不能连续地变化和商业银行资产

11、收入的变量不能地变化和商业银行资产收入的变量不能地变化和商业银行资产收入的变量不能地变化和商业银行资产收入的变量不能连续地变化，使得判别式在商业银行投连续地变化，使得判别式在商业银行投连续地变化，使得判别式在商业银行投连续地变化，使得判别式在商业银行投资决策中难以有效运用。资决策中难以有效运用。资决策中难以有效运用。资决策中难以有效运用。返回目录 12College Of Finance,Hunan University投入要素组合原理投入要素组合原理l投入要素组合原理投入要素组合原理在变动要素价格在变动要素价格PxPx不变的条件下，单一可变投入不变的条件下，单一可变投入要素最优投入量确定的判

12、别式为：要素最优投入量确定的判别式为：MRP=PxMRP=Px MRP=MP PQ MRP=MP PQl在商业银行经营管理过程中的局限在商业银行经营管理过程中的局限商业银行一般不存在生产的三个阶段，商业银行一般不存在生产的三个阶段，边际产量边际产量一一般不呈现般不呈现先上升后下降先上升后下降的趋势。的趋势。商业银行商业银行投入资金的单位成本投入资金的单位成本各不相同。各不相同。一些金融产品的一些金融产品的投机性投机性或或保值性保值性色彩浓厚，不遵循色彩浓厚，不遵循判别式所包含的最优化原理。判别式所包含的最优化原理。返回目录 13College Of Finance,Hunan Universi

13、ty规模经济原理规模经济原理l在商业银行的适应性在商业银行的适应性商业银行存在着商业银行存在着规模经济性规模经济性。例如，如果某商业银行存贷款比例不变，扩大其存贷例如，如果某商业银行存贷款比例不变，扩大其存贷款经营规模，该银行的平均成本会先递减，然后不变，款经营规模，该银行的平均成本会先递减，然后不变，然后再增加。然后再增加。l在商业银行的不适应性在商业银行的不适应性商业银行的规模经济性是就其整体而言的，对具有独商业银行的规模经济性是就其整体而言的，对具有独立经营权的分支行及其营业网点不一定能用规模经济立经营权的分支行及其营业网点不一定能用规模经济原理进行管理。原理进行管理。返回目录 14Co

14、llege Of Finance,Hunan University商业银行的性质商业银行的性质（小结小结）l商业银行对商业银行对整个社会经济的影响整个社会经济的影响远远大于一般的工远远大于一般的工商企业，受整个社会经济的影响也比一般工商企业商企业，受整个社会经济的影响也比一般工商企业大的多；大的多；l金融风险管理金融风险管理成为商业银行经营的核心内容之一，成为商业银行经营的核心内容之一，考虑的风险比一般企业更为广泛。考虑的风险比一般企业更为广泛。l商业银行商业银行业务经营业务经营的特殊性决定其有着与一般工商的特殊性决定其有着与一般工商企业不同的经营规律。企业不同的经营规律。返回目录 15Col

15、lege Of Finance,Hunan University二、商业银行的职能二、商业银行的职能 支付职能支付职能 信用创造职能信用创造职能 金融服务职能金融服务职能中介职能中介职能返回目录 16College Of Finance,Hunan University中介职能中介职能将社会闲散资金转化为生产经营资金将社会闲散资金转化为生产经营资金将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金将社会的短期闲散资金的长期稳定余额转化为长期将社会的短期闲散资金的长期稳定余额转化为长期的生产经营资金的生产经营资金引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门引导社会

16、资金从效益低的部门流向效益高的部门。l概念概念商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。金投给向银行借款的单位和个人。l作用作用返回目录 17College Of Finance,Hunan University支付职能支付职能l概念概念商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。l作用作用减少

17、了现金的使用减少了现金的使用加速了结算过程和货币资金周转加速了结算过程和货币资金周转提高了资金使用效率提高了资金使用效率为客户提供了方便。为客户提供了方便。返回目录 18College Of Finance,Hunan University信用创造职能信用创造职能l概念概念商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。l信用创造的制约因素信用创造的制约因素法定存款准备率法定存款准备率现金

18、漏损率现金漏损率l作用作用对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响行产生了很大影响 返回目录 19College Of Finance,Hunan University金融服务职能金融服务职能l作用作用扩大了扩大了社会联系面社会联系面增加了增加了市场份额市场份额增加了增加了非信贷收入非信贷收入l概念概念商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。返回目录 20College Of Finance,Hunan Un

19、iversity三、商业银行在金融市场中的作用三、商业银行在金融市场中的作用交易成本交易成本与与信息不对称信息不对称决定了商业银行在决定了商业银行在金融市场中金融市场中的作用的作用贷款占全部商务贷款占全部商务外部融资外部融资的主要部分的主要部分l商业银行在金融市场中的作用商业银行在金融市场中的作用返回目录 21College Of Finance,Hunan University国外商业外部融资结构国外商业外部融资结构l美国的商业外部融资结构图（右下图）美国的商业外部融资结构图（右下图）l英国、法国、德国、英国、法国、德国、日本、加拿大等发日本、加拿大等发达国家的外部融资达国家的外部融资结构与

20、美国类似，结构与美国类似，贷款在这些国家也贷款在这些国家也是最主要的融资工是最主要的融资工具。具。Mishkin&Eakins Financial Markets and Institution，2000返回目录 22College Of Finance,Hunan University我国外部融资结构我国外部融资结构l贷款在我国外部融资中也占主要比重。贷款在我国外部融资中也占主要比重。返回目录 23College Of Finance,Hunan University交易成本交易成本l交易成本影响证券市场的发展交易成本影响证券市场的发展对普通个人投资者而言，零星资金可能达不到证券市对普通个人

21、投资者而言，零星资金可能达不到证券市场场交易规模交易规模的最低要求而无法购买证券；的最低要求而无法购买证券；个人由于投资额少，无法个人由于投资额少，无法分散风险分散风险；小额投资者购买证券的小额投资者购买证券的单位经纪费用成本单位经纪费用成本也较高。也较高。l商业银行等金融机构能降低交易成本商业银行等金融机构能降低交易成本商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成大额投资，大大降低投资的单位成本；大额投资，大大降低投资的单位成本；通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现合理的资产组合。合理的资

22、产组合。返回目录 24College Of Finance,Hunan University信息不对称信息不对称l信息不对称影响证券市场的发展信息不对称影响证券市场的发展证券市场上存在证券市场上存在逆向选择逆向选择导致的导致的柠檬问题柠檬问题。由于存在投资者由于存在投资者“免费搭车免费搭车”现象，私人机构购买信现象，私人机构购买信息的利润减少，信息的收集与加工随之减少。息的利润减少，信息的收集与加工随之减少。金融监管部门的金融监管部门的信息披露信息披露也可向公众提供有关信息，也可向公众提供有关信息，但投资者掌握的公开发布的信息仍远远不足以甄别上但投资者掌握的公开发布的信息仍远远不足以甄别上市公

23、司的好坏。市公司的好坏。l商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题。商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题。商业银行拥有众多把握金融信息的专家。商业银行拥有众多把握金融信息的专家。贷款一般不能自由交易，能避免贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车免费搭车”问题问题。返回目录 25College Of Finance,Hunan University1.2商业银行管理的目标商业银行管理的目标本节主要知识点：本节主要知识点：商业银行管理的最终目标商业银行管理的最终目标商业银行管理的基本目标商业银行管理的基本目标“三性三性”之间的辩证关系之间的辩证关系返回目录 26College Of Finan

24、ce,Hunan University一、商业银行管理的最终目标一、商业银行管理的最终目标 最终目标：企业价值最大化最终目标：企业价值最大化l价值：商业银行价值：商业银行未来净现金流量的现值未来净现金流量的现值之和。之和。l经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中形成的。形成的。返回目录 27College Of Finance,Hunan University二、商业银行管理的基本目标二、商业银行管理的基本目标 基本目标：基本目标：“三性平衡三性平衡”l“三性三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性、平衡指资金来源与运用的安全性、流动性、

25、效益性之间的平衡。效益性之间的平衡。安全性安全性流动性流动性效益性效益性l基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展经营活动才能实现其最终目标。本目标开展经营活动才能实现其最终目标。返回目录 28College Of Finance,Hunan University三、三、“三性三性”之间的辩证关系之间的辩证关系“三性三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。之间存在既对立又统一的辩证关系。l效益性是效益性是核心核心，安全性和流动性是效益性的，安全性和流动性是效益性的基础基础。离。离开效益性，安全性和流动性就失去存在的价值；离开效益性，安

26、全性和流动性就失去存在的价值；离开安全性和流动性，效益性就成了空中楼阁。开安全性和流动性，效益性就成了空中楼阁。l“三性三性”的关系在短期和长期是不同的。的关系在短期和长期是不同的。短期短期短期短期：“三性三性三性三性”在短在短在短在短时期内既相关又矛盾，时期内既相关又矛盾，时期内既相关又矛盾，时期内既相关又矛盾，彼此可能相消又相长。彼此可能相消又相长。彼此可能相消又相长。彼此可能相消又相长。长期长期长期长期：动态的动态的动态的动态的“三性三性三性三性”平衡能保证商业银行取平衡能保证商业银行取平衡能保证商业银行取平衡能保证商业银行取得最大利润。得最大利润。得最大利润。得最大利润。返回目录 29

27、College Of Finance,Hunan University最终目标与基本目标关系图最终目标与基本目标关系图返回目录 30College Of Finance,Hunan University1.3现代商业银行经营的特点现代商业银行经营的特点本节主要知识点：本节主要知识点：商业银行业务电子化商业银行业务电子化商业银行业务综合化、国际化商业银行业务综合化、国际化政府金融管制松化政府金融管制松化商业银行风险管理强化商业银行风险管理强化返回目录 31College Of Finance,Hunan University一、商业银行业务电子化一、商业银行业务电子化l商业银行业务电子化过程可分

28、为三个阶段：商业银行业务电子化过程可分为三个阶段：利用电脑进行联机作业利用电脑进行联机作业装设自动出纳机（装设自动出纳机（ATM）建立电子资金转帐系统（建立电子资金转帐系统（EFTS）返回目录 32College Of Finance,Hunan University二、商业银行业务综合化、国际化二、商业银行业务综合化、国际化l商业银行业务综合化商业银行业务综合化现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投资顾问、信息管理、保险、租赁、信托等领域。资顾问、信息管理

29、、保险、租赁、信托等领域。l商业银行业务国际化商业银行业务国际化国际业务范围包括：供应外汇、套期保值、国际信贷国际业务范围包括：供应外汇、套期保值、国际信贷担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并购等。担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并购等。返回目录 33College Of Finance,Hunan University三、政府金融管制松化三、政府金融管制松化l政府金融管制松化的原因政府金融管制松化的原因信贷控制信贷控制和过高的和过高的法定储备要求法定储备要求是信贷资源配置的是信贷资源配置的低效或无效方式低效或无效方式 ；金融产品的金融产品的价格限制价格限制促使金融机构恣意浪费资源促使金

30、融机构恣意浪费资源 ；外汇管制外汇管制使得许多正常的金融交易无法进行。使得许多正常的金融交易无法进行。l政府金融管制松化的作用政府金融管制松化的作用进一步强化了进一步强化了竞争竞争，促进了促进了金融创新金融创新。返回目录 34College Of Finance,Hunan University四、商业银行风险管理强化四、商业银行风险管理强化l按巴塞尔新资本协议，风险主要分为：按巴塞尔新资本协议，风险主要分为：信用风险信用风险:由于交易对手无法履行合约或不履行责任由于交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的可能性。而导致损失的可能性。市场风险市场风险:由于利率、汇率等市场价格变量的变化所由

31、于利率、汇率等市场价格变量的变化所带来损失的可能性。带来损失的可能性。操作风险操作风险:由于内部控制方面、系统方面或外来因素由于内部控制方面、系统方面或外来因素方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。返回目录 35College Of Finance,Hunan University1.4我国商业银行的历史与现状我国商业银行的历史与现状本节主要知识点本节主要知识点：我国商业银行的历史我国商业银行的历史我国商业银行的现状我国商业银行的现状返回目录 36College Of Finance,Hunan University一、我国商业银行的历史一、我国商业银

32、行的历史l新中国成立后，计划经济时期，我国没有真正意义新中国成立后，计划经济时期，我国没有真正意义上的商业银行。上的商业银行。当时的中国人民银行承担当时的中国人民银行承担双重职能双重职能：管理国家金融：管理国家金融事业、办理具体信贷业务事业、办理具体信贷业务专业银行：中国银行、中国农业银行、中国人民建设专业银行：中国银行、中国农业银行、中国人民建设银行银行l改革开放后，银行体系取得了令人瞩目的改革成果。改革开放后，银行体系取得了令人瞩目的改革成果。l18971897年年4 4月，月，中国通商银行中国通商银行开业，标志着中国民族资开业，标志着中国民族资本商业银行业的开始。本商业银行业的开始。返回

33、目录 37College Of Finance,Hunan University二、我国商业银行的现状二、我国商业银行的现状l1212家全国性股份制商业银行家全国性股份制商业银行l112112家城市商业银行家城市商业银行l工、农、中、建四大国有商业银行工、农、中、建四大国有商业银行l外资银行外资银行l农村商业银行农村商业银行返回目录 38College Of Finance,Hunan University1.5 研究对象与内容研究对象与内容本节主要知识点：本节主要知识点：商业银行管理学的研究对象商业银行管理学的研究对象商业银行管理学的研究内容商业银行管理学的研究内容返回目录 39Colleg

34、e Of Finance,Hunan University一、商业银行管理学的研究对象一、商业银行管理学的研究对象l基本问题基本问题通过一系列的资金择优分配，实现商业银行价值最通过一系列的资金择优分配，实现商业银行价值最大化。大化。l研究对象研究对象围绕稀缺资源围绕稀缺资源信用资金信用资金的优化配置所展开的各的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。种业务及相关的组织管理问题。返回目录 40College Of Finance,Hunan University二、商业银行管理学的研究内容二、商业银行管理学的研究内容l商业银行管理包括银行内部管理和外部管理。商业银行管理包括银行内部管理和外

35、部管理。客户信用分析客户信用分析客户信用分析客户信用分析客户经济效益跟踪管理客户经济效益跟踪管理客户经济效益跟踪管理客户经济效益跟踪管理收贷管理收贷管理收贷管理收贷管理市场营销管理市场营销管理市场营销管理市场营销管理外部管理外部管理银行的资本金管理银行的资本金管理银行的资本金管理银行的资本金管理资产与负债的管理资产与负债的管理资产与负债的管理资产与负债的管理资金流动性管理资金流动性管理资金流动性管理资金流动性管理财务管理财务管理财务管理财务管理人力资源管理人力资源管理人力资源管理人力资源管理内部管理内部管理返回目录 41College Of Finance,Hunan University商业

36、银行管理学的研究内容商业银行管理学的研究内容（续续）l以下内容也是商业银行管理学研究的重要内容以下内容也是商业银行管理学研究的重要内容：证券投资管理、中间业务管理、国际业务管理、资证券投资管理、中间业务管理、国际业务管理、资产负债综合管理、全面质量管理产负债综合管理、全面质量管理l研究内容研究内容商业银行如何把自身有限的商业银行如何把自身有限的资源分配资源分配在各金融业务在各金融业务上，以期取得最大利润。上，以期取得最大利润。商业银行如何保证商业银行商业银行如何保证商业银行信贷资金的安全性信贷资金的安全性和和贷贷款本息款本息的顺利回收。的顺利回收。返回目录 42College Of Finance,Hunan University复习思考题复习思考题l试述商业银行的性质与功能。试述商业银行的性质与功能。l如何理解商业银行管理的目标？如何理解商业银行管理的目标？l商业银行管理学的研究对象和内容是什么？商业银行管理学的研究对象和内容是什么？l现代商业银行经营的特点有哪些？现代商业银行经营的特点有哪些？