企业考核指标设定案例分析3bubv.pptx

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1、1考核指标参考数据2共同指标n 业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）n 管理能力：员工满意度调查n 员工流动率当期流失人数（期初期末）2n 员工出勤率实际出勤人天数应出勤人天数n 成本预算达成率实际成本预算额预算成本额n 教育训练出席率（实际出席人次应出席人次）n 提案件数或价值成长率n 5S活动评核合格率3人力资源部门考核指标 n 职员增加率：n 工资增加率：n 间接人工比率间接人工员工总数n 加班工资率加班工资数工资总数n 离职增加率：n 出勤率或缺勤率出勤人数（或缺勤）员工总数n 迟到或早退迟到早退人数员工总数n 员工平均工资工资总数员工总数n 招募成本率招募成本招募

2、人数n 训练成本率训练成本雇用人数n 平均训练成本训练成本训练天数n 受训比率受训员工人数员工人数4人事诊断常用指标分析表指 标 计算公式 意义及功能 判定标准1.员工比率非生产人员员工人数100 测验员工结构状况通常非生产人员越小愈好，视企业而定2.员工增加率（全年员工数上年度员工数）上年度员工数100测验每年员工增加比率视发展规模而定3.工资增加率（本年度平均工资上年度平均工资）上年度平均工资100测验每年工资增加率略低于劳动生产率增加率4.加班工资率加班工资额工资总额100测定加班工资占工资总额比率视实际状况而定5.离职率每年离职人数员工总数100测定每年离职人数占员工总数比率不宜超过1

3、05人事诊断常用指标分析表指 标 计算公式 意义及功能 判定标准6.离职增加率（全年度离职人数上年度离职人数）上年度离职人数测定每年离职人员增加率不宜超过107.奖金率 奖金额工资总额100测定奖金占工资总额比率各行业不同标准8.福利费与销售额比率福利费销售总额100测定福利费占销售总管比率各行业不同标准9.平均工资 工资总额员工总数测定人均工资以评价员工待遇高低视物价指数调整为佳10.人均管理费管理费总额员工总数测定人均管理费，以评价人均负担费比率愈小愈好6人事诊断常用指标分析表指 标 计算公式 意义及功能 判定标准11.出勤出勤人员员工总数100测定出勤人员占员工总数比率出勤率愈高愈佳应8

4、5以上12.迟到早退率迟到早退人数员工总数100测定出勤员工迟到早退比率比率愈小更好13.新人员比率新进人员数员工总数100测定新进人员比率无一定标准，以新陈代谢为度14.员工固定率（月底员工数该月离职数）月底员工数100测定员工安全性比率8085安定性愈大愈好15.工资标准工资总额员工累积人数测定员工工资标准各行业不一，一般不超过1/3标准7人事诊断常用指标分析表指 标 计算公式 意义及功能 判定标准16.福利费与用人费比率福利费用人费100测定员工福利标准比率愈高愈好17.建议与提案率提案件数平均员工人数100测定员工对工作热诚和希望通常愈多愈好18.纷争率纷争损失时间员工总数100测定员

5、工纷争情形愈少愈好19.惩戒率违规人数员员工总数100测定员工违规事件受惩情形愈少愈好20.临时工比率临时工人数员工总数100测定临时人员比率愈少愈好8人事诊断常用指标分析表指 标 计算公式 意义及功能 判定标准21.灾害损失率灾害损失日数直接人工总数100测定灾害损失比率愈低愈好22.劳动灾害补偿率灾害给付总额劳动灾害保险费100测定灾害给付补偿率愈低愈好23.教育训练时间率教育训练时间平均员工人数100教育训练比率 无一定标准9财务部门考核指标n 帐务、报表及统计数据出错次数n 帐务、报表及统计数据出错金额比例n 上报迟交天数，内容包括：p 各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）p 成

6、本分析（直接成本、间接成本、制造费用）n 现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：p 流动比率（经济偿还短期负债能力）p 连动比率（一般认为大于200%为佳，p 资产负债表p 存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）p 现金运转次数销售额/现金总数10财务部门考核指标n 应收账款分析表上报迟交天数p 应收款帐龄比例分析p 应收款周转率p 应收款周转天数p 营运周期等指标n 库存情况分析表上报迟交天数p 库存总量p 库存增长p 库存周转率销货成本存货p 库存周转天数p 营运周期11财务部门考核指标n 利润及相关报表上报迟交天数p 利润表p 费用表p 净利表p 毛利率p 利润指标完

7、成率p 资金收益率等报表及指标n 财税政府部门相关报表上报迟交天数p（衡量公司短期工变理能力）n 信用评等 注：1.流动比例流动资产/流动负债2.连动比率流动资产存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）3.存货与营运资金之比例存货/营运资金（流程资产流动负债）12行政管理部门考核指标n 环境卫生：不定期抽检n 食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表、不定期抽检n 宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检n 消防安全教育落实：不定期抽检演练评分n 消防设备合格率：不定期抽检n 汽车调度：部门间服务满意度调查项目n 汽车安全事故的次数及金额n 員工提案制度13采购供应部门考核指标n

8、 供货交期准时率交期准时批次数总批次数n 供货批合格率合格批次数总批次数n 采购数量相符率采购实际金额计划金额n 采购成本相符率价差预算n 预算费用控制率超出的费用预算费用n 采购计划不符率交付数量不符批次数总交付批次数n 供方合格审定率供方审定合格数审定数n 新增通过ISO9000供方数家数比率新增家数供应商总数14生产部门考核指标n 机台生产绩效：p 机台开动率机台动用率产量达成率p p 15生产部门考核指标1.机台全月可供生产时数：全月总时数计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、

9、其他生产异常所发生的处理时间）。3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率16生产部门考核指标n 人员效率p 人员出勤率人员产量效率 p p 17生产部门考核指标n 用料收率p（消耗率损耗量总原料量）#包括合格成品、次数品质不良品量#含主、副料及各次添加料品。18生产部门考核指标n 品质不良率p p#包括正常品量及不良品等。n A级成品率p 19生产部门考核指标n 交期达成率p n 安全事故次数n 设备故障停机率：停机时间设备应运转时间20研發工藝部門考核指標n 样品开发完成率完成件数总件数n 新产品开发成功率成功件数总件数n 技术资料发放

10、不及时率应发件数总件数n 生产工艺处理率工艺处理件数应处理件数n 新款式样一次成功率一次成功件数总件数n 不合格异常处理率不合格异常处理件数总不合格数n 顾客抱怨次数21品管部门考核指标n 检验错误率：检验错误批数检验总批数n 出厂退货率：退货数总出货数n 检验延误率22销售部门考核指标n 销售量之促进p 销售成长率销售量去年同期销售量p 销售目标达成率销售量今年销售目标量 n 产品之利润p 销售毛利率（销售金额费用）销售金额p 销售成本率（广告零售管理）销售金额p 销售利润成长率销售利润去年同期销售利润p 销售毛利成长率销售毛利去年同期销售毛利p 销售利润达成率销售利润今年销售利润目标p 销

11、售折扣率销售折扣金额销货金额p 客诉赔偿率客户赔偿额销售金额 23销售部门考核指标n 收款p 应收账款回收率回收金额应收账款金额（上月应收未收上月销售额）p 呆帐率呆帐金额销售金额n 新客户之增加p 访问家数成长率访问家数去年同期家数p 受订家数成功率受订家数访问家数 24销售部门考核指标n 客户服务品质（顾客关系）p 订单延迟率延迟交货订单数（金额）订单数（金额）p 订单交货延迟率延迟交货数（金额）出货数（金额）p 客户退货率退货件数（金额）出货件数（金额）p 客户抱怨率客户抱怨次数订单数量p 缺货率接受缺货权出货量p 出货短缺率出货品缺数出货量p 顾客满意度p 忠诚度p 市场占有率 25销

12、售部门考核指标n 库存管理p 库存周转天数 365（销售成本库存平均金额）n 管理费用管理p 管理费用率管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）销售额p 投资报酬率p 经济附加价值 26进出口部门考核指标n 进出口单证差错率n 进出口通关及时率：工作天数n 进出口退单延误率：天数 27others 考核指标n 薪资计算准确率计算准确人数公司管理员工总数n 一次交验合格率检验合格数一次交验数n 设备故障停机率停机时间设备运行时间n 账、物、卡相符率抽查合格数抽检总数n 定额领用率实际领用定额领用n 公司电话系统维护及时率预计天数实际天数100%n 样品开发完成率n 新产品开发成功率n 技

13、术数据发放不及时 28others 考核指标n 作业能率（生产效率）p=（实际产量标准产量）100%p=（标准作业时间实际作业时间）100%n 稼动率（利用率）p=（实际作业时间实际出勤时间）100%p=（实际出勤时间-损失时间）实际出勤时间）100%p 备注：稼动率是服务部门的管理指标n 综合效率=作业能率稼動率p 备注：综合效率是高级主管和计划部门的指标。29others 考核指标n 月生产计划达成率=（月生产实绩月生产计划）100%n 日生产目标达成率=（日产量日计划）100%n 交期达成率=（交期达成批数交货总批数）100%n 营业目标达成率=（月营业实绩月营业计划100%n 延迟交货

14、天数n 空运费用n 制造良品率=（良品数生产数）100%=1-不良品率n 制程不良率=（不良数生产数）100%=1-良品率n 报废率=（废品数生产数）100%n 抽样不良率=（抽样不良数抽样数）100%n 批次合格率=【（合格批+1/2特采批）交验批】100%30others 考核指标n 品质成本比例=（品质成本制造成本）100%n 客户抱怨次数客户退货次数送货总次数n 客户抱怨金额客户退货金额送货总金额n 材料成本n 人工成本n 制造费用n 报废率n 滞物料数量/金额/比例n 物料周转率 31others 考核指标n 品质成本n 成本比较p 实际成本标准成本p 实际成本预算成本p 当期成本前

15、期成本 n 安全事故次数n 安全事故损失金额 32others 考核指标【每违反一条扣？分】n 按时完成申报项目n 按时上报有关统计资料n 上报资料无差错n 按时安排车辆、客人接送不延误 n 食堂：员工无投诉 n 按规定对职责项目进行检查 n 接待重要客人不出现差错 n 按时收发报刊、文件 n 下发文件中不出现文字差错 n 重要会议的会议准备和记录 33others 考核指标【每违反一条扣？分】n 档案不发生遗失 n 公司一般网络故障在2小时内排除 n 按时搜集职责项目信息 n 各部门提出的人员需求在15个工作日内招聘到位（特殊人才除外）n 按计划组织人员培训 n 工资计算未出现差错 n 按时

16、签订、续订劳动合同 n 按期出刊（公司刊物、）n 对公司网络数据按时进行更新 n 会议室、多媒体、展示厅管理 34others 考核指标【每违反一条扣？分】n 每月对职能部门进行厂纪厂规稽查n 对职能部门绩效考核统计数据进行搜集 n 每月对各部门ISO质量体系运行情况进行检查 n 对ISO质量体系进行持续改进（如纠正预防措施、新编流程）n 不定期对考勤、着装情况按时处理和通报 n 各类年审项目按时年审，不超过有效期 n 计量器具按时检定、不超过有效期 n 对管理制度按时进行修订 n 不超过规定采购周期 n 外协外购件有质量问题，按时处理 35others 考核指标【每违反一条扣？分】n 材料进

17、厂按ISO程序执行 n 外协外购件按时到位、不影响生产按发货 n 每月对主要合格分供方供货统计情况进行分析、核查 n 主要产品合格分供方不仅一家 n 合格分供方缺少后按时补充 n 按计划完成模具、工装治具生产 n 物资仓库帐、卡、物齐全 n 仓库堆放整齐 n 按计划进度完成新产品设计 n 按计划进度完成老款改型产品设计 36others 考核指标【每违反一条扣？分】n 按时做好产品测试 n 产品测试数据与实际相符 n 实验室管理良好 n 产品技术文件、图纸进行归档管理 n 按要求提供生产图纸、技术性资料n 不因设计失误发生图纸、技术性资料更改 n 专利申请技术性资料准备工作n 按时提交专利申请

18、技术性资料 n 提交的技术性资料不存在原则性错误 n 报价、计划排单不出现差错 37others 考核指标【每违反一条扣？分】n 接单、下单按时 n 按时提交生产计划 n 按公司规定的要求控制排单、发货n 按时完成图纸、技术性资料制作n 设计工作按时完成（正常工作量）n 设计图纸按时归档n 按时编制销售日报、月报表n 按时编制售后服务报表n 应收帐款按时催讨、回收n 不发生发票遗失、出错等（他人原因除外）38others 考核指标【每违反一条扣？分】n 产品按时发运（他人原因除外）n 产品按期送到n 运输台帐记录清楚n 驾驶员不发生违纪事件 n 按规定要求装车n 注意安全、不发生工伤事故n 不

19、发生运输安全事故n 对发运计划的跟踪和统计n 统计、分析长途、短途运输价格变动n 完成月度销售目标39others 考核指标【每违反一条扣？分】n 应收帐款按时回籠n 按时完成订单的合同评审n 不因销售员操作原因，造成公司经济损失n 应收货款帐目清楚n 按规定与客户确认应收帐余额n 不因工作差错，影响其它部门运作n 按时完成合同更改、设计更改n 不出现合同未经评审下发n 按时申报专利 n 按时编制各类财务报表（因其它部门造成除外）40others 考核指标【每违反一条扣？分】n 出具每月公司财务分析报告、分厂成本分析报告。n 按时了解各部门成本计划的执行情况，就出现的问题按时进行分析n 产品成本核算不出现差错（由其它部门原因造成除外）n 每月对物资采购价格进行核定，对合同价格执行情况进行审核 n 交财务部的发票不发生遗失 n 按工程项目进度完成任务n 基建工程建设管理正常n 上班上网玩游戏、看电影n 每月30日前未提交工作总结和计划 41特例考核n 出现重大质量事故或因工作失误造成经济损失，由考核领导小组讨论处理意见。n 以书面形式提出合理化建议的、降低成本等奖励，由考核领导小组讨论处理。