Excel表格模板：增值税纳税申报表(一般纳税人适用)及其附列资料.xls

《Excel表格模板：增值税纳税申报表(一般纳税人适用)及其附列资料.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《Excel表格模板：增值税纳税申报表(一般纳税人适用)及其附列资料.xls（16页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、附件1 增增 值值 税税 纳纳 税税 申申 报报 表表（一一般般纳纳税税人人适适用用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日填表日期：年 月 日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址生产经营地址开户银行及账号登记注册类型电话号码项 目栏次一般项目即征即退项目本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率计税销售额1其中：应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额4（二）按简易办法计税销售额5其中：纳税检查

2、调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口销售额7（四）免税销售额8其中：免税货物销售额9 免税劳务销售额10税款计算销项税额11进项税额12上期留抵税额13进项税额转出14免、抵、退应退税额15按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16实际抵扣税额18（如1711，则为17，否则为11）应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18简易计税办法计算的应纳税额21按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26本期已缴税额27=28+

3、29+30+31分次预缴税额28出口开具专用缴款书预缴税额29本期缴纳上期应纳税额30本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额（0）33=25+26-27本期应补(退)税额3424-28-29即征即退实际退税额35期初未缴查补税额36本期入库查补税额37期末未缴查补税额38=16+22+36-37授权声明 如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明 为代理一切税务事宜，现授权 本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授

4、权人签字：声明人签字：主管税务机关：接收人：接收日期：增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（一一）（本本期期销销售售情情况况明明细细）税款所属时间：年 月 日至 年 月 日纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分项目及栏次开具增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13(100%

5、+税率或征收率)税率或征收率一、一般计税方法计税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务117%税率的服务、不动产和无形资产213%税率311%税率46%税率5其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6即征即退服务、不动产和无形资产7二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率85%征收率的货物及加工修理修配劳务9a5%征收率的服务、不动产和无形资产9b4%征收率103%征收率的货物及加工修理修配劳务113%征收率的服务、不动产和无形资产12预征率%13a预征率%13b预征率%13c其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务14即征即退服务、不动产和无形资产15三、免抵退税货

6、物及加工修理修配劳务16服务、不动产和无形资产17四、免税货物及加工修理修配劳务18服务、不动产和无形资产19增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（二二）（本本期期进进项项税税额额明明细细）税款所属时间：年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分一一、申申报报抵抵扣扣的的进进项项税税额额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的增值税专用发票1=2+3 其中：本期认证相符且本期申报抵扣2 前期认证相符且本期申报抵扣3（二）其他扣税凭证4=5+6+7+8 其中：海关进口增值税专用缴款书5 农产品收购发票或者销售发票6 代扣代缴税收缴款凭证7 其他8（三）本期用于购建不

7、动产的扣税凭证9（四）本期不动产允许抵扣进项税额10（五）外贸企业进项税额抵扣证明11当期申报抵扣进项税额合计12=1+4-9+10+11二二、进进项项税税额额转转出出额额项目栏次税额本期进项税额转出额13=14至23之和其中：免税项目用14 集体福利、个人消费15 非正常损失16 简易计税方法征税项目用17 免抵退税办法不得抵扣的进项税额18 纳税检查调减进项税额19 红字专用发票信息表注明的进项税额20 上期留抵税额抵减欠税21 上期留抵税额退税22 其他应作进项税额转出的情形23三三、待待抵抵扣扣进进项项税税额额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的增值税专用发票24 期初已认证相符但未申

8、报抵扣25 本期认证相符且本期未申报抵扣26 期末已认证相符但未申报抵扣27 其中：按照税法规定不允许抵扣28（二）其他扣税凭证29=30至33之和 其中：海关进口增值税专用缴款书30 农产品收购发票或者销售发票31 代扣代缴税收缴款凭证32 其他33 34 四四、其其他他项目栏次份数金额税额本期认证相符的增值税专用发票35代扣代缴税额36增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（三三）（服服务务、不不动动产产和和无无形形资资产产扣扣除除项项目目明明细细）税款所属时间：年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分项目及栏次本期服务、不动产和无形资产价税合计额（免税销

9、售额）服务、不动产和无形资产扣除项目期初余额本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额1234=2+35(51且54)6=4-517%税率的项目111%税率的项目2 6%税率的项目（不含金融商品转让）3 6%税率的金融商品转让项目45%征收率的项目53%征收率的项目6免抵退税的项目7免税的项目8增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（四四）（税税额额抵抵减减情情况况表表）税款所属时间：年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分序号抵减项目期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额123=1+2435=3-41增值税税控系统专用设备费及技术维护

10、费 2分支机构预征缴纳税款 3建筑服务预征缴纳税款 4销售不动产预征缴纳税款 5出租不动产预征缴纳税款增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（五五）（不不动动产产分分期期抵抵扣扣计计算算表表）税款所属时间：年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分期初待抵扣不动产进项税额本期不动产进项税额增加额本期可抵扣不动产进项税额本期转入的待抵扣不动产进项税额本期转出的待抵扣不动产进项税额期末待抵扣不动产进项税额1231+2+4451+46=1+2-3+4-5固固定定资资产产（不不含含不不动动产产）进进项项税税额额抵抵扣扣情情况况表表纳税人名称（公章）：填表日期：年 月 日

11、金额单位：元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合 计本本期期抵抵扣扣进进项项税税额额结结构构明明细细表表税款所属时间：年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分项目栏次金额税额合计1=2+4+5+10+13+15+17+18+1917%税率的进项2 其中：有形动产租赁的进项313%税率的进项411%税率的进项5 其中：货物运输服务的进项6 建筑安装服务的进项7 不动产租赁服务的进项8 购入不动产的进项96%税率的进项10 其中：直接收费金融服务的进项11 财产保险的进项125%征收率的进项13 其中

12、：购入不动产的进项143%征收率的进项15 其中：建筑安装服务的进项161.5%征收率的进项17农产品核定扣除进项18外贸企业进项税额抵扣证明注明的进项 192021增增值值税税减减免免税税申申报报明明细细表表税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分一、减税项目减税性质代码及名称栏次期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额123=1+2435=3-4合计123456二、免税项目免税性质代码及名称栏次免征增值税项目销售额免税销售额扣除项目本期实际扣除金额扣除后免税销售额免税销售额对应的进项税额免税额123=1-245合 计7出口免税8 其中：跨境服务9101112 1314 1516