内部控制自查报告（共4篇）.docx

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1、内部控制自查报告（共4篇）篇：内部控制自查报告1卢氏县社会失业保险中心关于内部控制情况的自查报告按照市局下发的关于三门峡市社会保险经办机构内部控制检查评估方案的要求，我中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：一、制度建设方面。（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，努力做好失业保险内部控制决策工作。（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。二、业务规程方面（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，提交

2、相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。（二）失业保险待遇审批经办过程符合三门峡市失业保险业务工作程序，分别由市失业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。-1库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。五、监督管理方面（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作总结计划等资料，定期抽查各项业务工作的开展及进行情况。（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进行稽核工作。由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。同时

3、，充分保证了社会保险基金的完整与安全。六、今后打算我们全体工作人员决心在今后的工作中进一步加强学习，提高队伍的整体素质，广泛宣传失业保险政策法规，加大失业保险扩面、征缴工作力度；建立健全规章制度，要使失业保险基金的监督管理做到制度化、规范化;加强失业保险基金的专户管理和会计核算，严格按照相关财务会计制度，专帐核算，专人管理，确保基金的安全运行。卢氏县社会失业保险中心二九年八月九日第2篇：内部控制自查报告问卷内部控制执行自查项目第一、资本支出不规范1、2006年底是否有对外投资？投资金额为多少？对外投资是否履行了公司有关规定（包括可行性研究、论证以及审批等）？如果没有对外投资，请填写不适用。不适

4、用2、2006年底公司是否有在建工程项目？在建工程规模为多大，预算为多少？是否履行了公司的有关规定经过审批？如果没有在建工程，请填写不适用。年底公司是否有大额固定资产购置？购置金额为多少？是否履行了公司的有关规定经过审批？如果没有大额固定资产购置，请填写不适用。4、2007年7月底是否有对外投资？投资金额为多少？对外投资是否履行了公司有关规定（包括可行性研究、论证以及审批等）？如果没有对外投资，请填写不适用。不适用5、2007年7月底公司是否有在建工程项目？在建工程规模为多大，预算为多少？是否履行了公司的有关规定经过审批？如果没有在建工程，请填写不适用。年7月底公司是否有大额固定资产购置？购置

5、金额为多少？是否履行了公司的有关规定经过审批？如果没有大额固定资产购置，请填写不适用。不适用第二、筹资不规范1、2006年底公司是否有对外借款?借款金额为多少？借款是否履行了公司规定的审批程序？如果没有借款，请填写不适用。不适用2、2006年底公司是否有其他融资行为（包括授信、开立保函、信用证等）?融资金额为多少?融资是够履行了公司规定的审批成促？如果没有融资，请填写不适用。不适用3、2007年7月底公司是否有对外借款?借款金额为多少？借款是否履行了公司规定的审批程序？如果没有借款，请填写不适用。不适用4、2007年7月底公司是否有其他融资行为（包括授信、开立保函、信用证等）?融资金额为多少?

6、融资是够履行了公司规定的审批成促？如果没有融资，请填写不适用。不适用第采购不规范1、2006年底公司以及分子公司和项目部重大采购合同是否均经过了招标？如果没有，是否履行了公司规定的其他采购审批程序？请列示公司规定应该通过招标而没有招标的重大采购合同，并且说明原因。重大采购合同均经过了招标履行了公司规定的采购审批程序2、2007年7月底公司以及分子公司和项目部重大采购合同是否均经过了招标？如果没有，是否履行了公司规定的其他采购审批程序？请列示公司规定应该通过招标而没有招标的重大采购合同，并且说明原因。均经过了招标第四、担保不规范1、2006年底公司是否为其他公司提供担保？担保金额为多少？担保是否

7、履行了公司的审批程序？担保的内容是什么？不适用2、2007年7月公司是否为其他公司提供担保？担保金额为多少？担保是否履行了公司的审批程序？担保的内容是什么？不适用附件：股份公司股东大会和董事会议事规则摘录股东大会职权：（十三）审议批准符合下列标准之一的购买、出售、置换资产的行为：（1）按照最近一期经审计的财务报告、评估报告或验资报告，收购、出售资产的资产总额占公司最近一期经审计的总资产值的30%以上；（2）被收购资产相关的净利润或亏损的绝对值（按上一年度经审计的财务报告）占公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值的30%以上；（3）被出售资产相关的净利润或亏损绝对值或该交易行为所产生的利润或亏损

8、绝对值占公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值的30%以上；（4）收购、出售资产的交易金额（承担债务、费用等应当一并计算）占公司最近一期经审计的净资产值30%以上。公司在12个月内连续对同一或相关资产分次购买、出售、置换的，以其累计数额计算购买、出售、置换的数额。（十九）审议批准公司每笔投资额占公司最近经审计的净资产值比例超过15的对外投资及固定资产投资项目（本款规定适用控股子公司及其控股企业）；（二十）审议批准公司拟与关联人达成的每笔金额超过3000万元，且超过公司最近经审计净资产值5%的关联交易，公司董事会对将发生的与日常经营相关的关联交易总金额进行合理预计并提请股东大会批准，同时向股东大

9、会报告上一年度关联交易的执行情况；第七条为确保和提高公司日常运作的稳健和效率，股东大会将其决定银行借款、对外担保等方面职权明确并有限授予董事会如下：（一）投资方面1、股东大会对公司的中长期投资计划和年度投资计划进行审批；授权董事会可对股东大会批准的当年资本开支金额作出不大于15%的调整；2、授权董事会对公司最近一期经审计的净资产值15%以下的对外投资及固定资产投资项目进行审批（本款规定适用控股子公司及其控股企业）。（二）银行贷款和对外担保方面1授权董事会审议批准公司金额占公司最近一期经审计的净资产值高于5的借贷。2授权董事会审议批准公司为本公司、控股子公司承揽、实施工程项目出具的所有履约、预付

10、款、投标担保，董事会可将该等权利部分转授给公司董事长和总裁。董事会职权（十三）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（十四）审议批准投资额占公司最近经审计的净资产值比例低于15的对外投资及固定资产投资项目（本款规定适用控股子公司及其控股企业）；（十五）审议批准公司拟与关联人达成的金额3000万元以内或占公司最近经审计的净资产值低于5的关联交易，公司董事会对将发生的与日常经营相关的关联交易总金额进行合理预计并提请股东大会批准，同时向股东大会报告上一年度关联交易的执行情况；（十六）审议批准公司章程第四十一条规定之外的担保事项及与公司

11、主营业务相关的投标、履约、预付款担保，该决议必须经公司董事会全体成员2/3以上同意；（十七）审议批准公司符合下列标准的购买、出售、置换资产的行为：1、按照最近一期经审计的财务报告、评估报告或验资报告，收购、出售、置换资产的资产总额占公司最近一期经审计的总资产值低于30%；2、被收购资产相关的净利润或亏损的绝对值（按上一年度经审计的财务报告）占公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值低于30%；3、被出售资产相关的净利润或亏损绝对值或该交易行为所产生的利润或亏损绝对额占公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值低于30%；4、收购、出售、置换资产的交易金额（承担债务、费用等应当一并计算）占上市公司最近

12、一期经审计的净资产总额低于30%；（十八）审议批准金额占公司最近一期经审计的净资产值高于5的借贷；第七条决定投资的权限和授权（一）董事会负责审定由总裁提出的中长期投资计划，并提交股东大会批准；（二）董事会负责审定总裁提出的年度投资计划，并提交股东大会批准。董事会可对股东大会批准的当年资本开支金额作出不大于15%的调整；授权董事长对经股东大会批准的当年年度投资项目项下资本开支金额作出不大于5%的调整，调整前以书面形式和董事沟通，并将调整情况向董事会报告。（三）授权公司总裁常务办公会审议批准投资额占公司最近经审计的净资产值比例低于1的固定资产投资项目。第八条决定债务和关联交易的权限和授权（一）授权

13、总裁常务办公会审批在一个会计年度内连续12个月累计金额低于公司最近最近一期经审计的净资产值5的借贷；（二）授权董事长按照公司经营的需要，签署生产经营所需的不含借贷授权条款的银行授信合同。（三）董事会审议批准公司为本公司、控股子公司承揽、实施工程项目合同标的8亿元以上履约担保、预付款担保，或保额在8000万元以上的履约担保、预付款担保。授权董事长审批公司为本公司、控股子公司承揽、实施工程项目合同标的4亿元以上、且8亿元以下的履约担保、预付款担保，或保函金额在4000万元以上，8000万元以下的履约担保、预付款担保；授权董事长审批公司所有的投标担保；授权公司总裁审批公司为本公司、控股子公司承揽、实

14、施工程项目合同标的4亿元以下或保函金额在4000万元以下的履约担保、预付款担保；授权公司总裁审批所有的投标担保。（四）公司董事会对将发生的与日常经营相关的关联交易总金额进行合理预计并提请股东大会批准，同时向股东大会报告上一年度关联交易的执行情况，授权董事长批准公司拟与关联人达成的金额低于3000万元且公司最近经审计的净资产值低于5的超出预计总金额范围外的与日常经营相关的关联交易。（五）授权董事长批准公司拟与关联人达成的金额低于300万元的与日常经营无关的关联交易。董事长审批的关联交易的累计和披露按照上海证券交易所上市规则执行。第九条公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的有保留意见的审计

15、报告向股东大会作出说明。第十条公司全体董事在审议公司对外担保事项时，应遵守以下规定：（一）公司对外担保事项必须经公司董事会全体成员三分之二以上同意。（二）公司对外担保事项若符合公司章程第四十一条的规定，则须将该事项提交股东大会审议批准。第3篇：内部控制自查报告1卢氏县社会失业保险中心关于内部控制情况的自查报告按照市局下发的关于三门峡市社会保险经办机构内部控制检查评估方案的要求，我中心在7月21日至8月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：一、制度建设方面。（一）中心领导和班子成员能够严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，

16、努力做好失业保险内部控制决策工作。（二）建立健全考核制度、奖惩制度、政治业务学习制度、责任追究制度。二、业务规程方面（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。（二）失业保险待遇审批经办过程符合三门峡市失业保险业务工作程序，分别由市失业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。

17、三、基金财务方面（一）按照社会保险基金管理财务制度，结合我县的实际情况制定了“基金收支管理制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管理规定”等各项规章制度，会计人员都具有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账款、帐单相符，确保了基金的安全运行。四、信息系统运行方面（一）按照市

18、中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网络建设、维护等工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立异地备份制度，确保数据安全。五、监督管理方面（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作总结计划等资料，定期抽查各项业务工作的开展及进行情况。（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进行稽核工作。由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。同时，充分保证了社会保险基金的完整与安全。六、今后打算我们全体工作人员决心在今后的工作中进一步加强学习，提高队伍的整体

19、素质，广泛宣传失业保险政策法规，加大失业保险扩面、征缴工作力度；建立健全规章制度，要使失业保险基金的监督管理做到制度化、规范化;加强失业保险基金的专户管理和会计核算，严格按照相关财务会计制度，专帐核算，专人管理，确保基金的安全运行。卢氏县社会失业保险中心二九年八月九日第4篇：学校内部控制自查报告2023年XXXX内部控制自查报告为贯彻落实省财政厅关于开展行政事业单位2023年内部控制报告监督检查的通知（川财会202327号）、南充市财政局关于实施行政事业单位2023年度内部控制报告监督检查工作的通知（南财会20238号）以及仪陇县财政局关于转发的通知(仪财会20232号)相关文件精神，现将本校

20、内部控制自查报告如下：一、本部门（地区）所辖行政事业单位总体情况我单位是XXXXXXXXXXX，单位性质财政补助事业单位，财务关系隶属于仪陇县教育局，本校由后勤总务处负责资产管理，并设置有固定资产管理岗位、执行事业单位财务会计制度、单位人员在职34人退休21人、根据中小学财务预算标准，做每年财务预算收入，并严格按照预算收入做相应的实际支出。二、本单位组织开展内控自查工作的情况（一）本部单位对自查工作的组织、动员及部署情况我校高度重视内部控制基础性评价工作，召开单位内部控制基础性评价工作专题会，精心部署相关工作。会议要求所属各科室明确内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设

21、；同时，1发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，针对性的完善内部控制建立与实施工作。（二）本校所属单位的落实及自查情况等我校XXXXXXXXXXX是财政二级预算单位，无下辖的预算单位，2023年度内部控制评价以校行政会为主。我校XXXXXXXXXXX校行政会按照（川财会202327号）的有关精神，依据（南财会20238号）、(仪财会20232号)有关规定，认真组织开展内部控制基础性评价工作，并顺利完成。合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。学校现金收入，能及时存入银行；学校备用金

22、，按照财务管理的要求，实行限额管理。出纳人员能及时做好现金日记帐，并与会计月末定期对帐，确保了证帐帐相符，帐物相符。没有挪用现金的现象发生。银行存款：学校严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设并管理好银行帐户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款帐并与银行及时对帐。学校收支没有帐外循环，私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了帐帐相符，帐物相符。通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象

23、发生、也没有发生过财产上的损失。学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查，国家对我校的贫困生助学金补助，对于这项专款，在上级下拨经费到帐后，学校立即将经费足额发放到受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项，学校能按照相关规定和财务制度办理。三、单位自查中存在的问题及整改措施1、有些规章制度不完善，制度陈旧，不适合现在的财务管理体系。在这次自查中，对现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。2、对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够，在这次自查中，根据我校的相关制度结合实际情况制定检查计划，明确奖罚规定，将此作为年末考核的重要一项。3财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做的更好。