担保尽职调查报告样本.docx

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1、担保尽职调查报告目录第十二章 调查结论 16 第一章 公司基本情况公司名称： 成立时间：200 年注册资本： 万元注册地点： 公司性质为： 。 公司沿革：企业组建以来主要经营煤炭，主要产品为无烟原煤。目前公司主要股东情况：公司目前经营的业务为 ： 。主营业务为： 。公司目前职工情况：拥有员工一五0人，其中大专以上文化程度的有一五人，占员工总数10%，大学本科以上的有5人，占员工总数3.3%。 目前公司内部部门设置情况： 财务科供应科安全科跟班瓦检员采煤队运输队机电队经营科生产副矿长安全副矿长经营副矿长工会主席矿 长董事长公司经营财务历史： （单位：万元）项 目本年度前1年前2年前3年销售收入毛

2、 利 润纯 利 润总 资 产总 负 债净 资 产公司近期及未来3 5年要实现的目标： 。公司近期及未来3 5年的发展方向、发展战略和要实现的经营目标：。第二章 行业及市场情况行业情况： 煤炭行业是我省重点开发的行业之一，目前行业法规、国家政策对煤炭行业的监管力度大大加强，使煤炭行业不得不依法开采，依法经营，这些政策对行业不是影响，而是规范了煤炭行业的经营活动，在行业内部就形成了优胜劣汰，扩大规模，提高产量，增强安全生产意识，加大安全投入，以安全为前提，提高产量。增加企业经济效率，从目前来看，煤炭是国计民生产品，它的兴衰直接影响到我国工业和农业生产的发展、人民的生活，其它行业变化不会对煤炭行业造

3、成很大影响，前景可佳。行业的规模和增长率、行业成熟度： 煤炭行业是一个初始阶段向成熟阶段过渡的时期，行业的规模将向规模经济发展，淘汰小规模和不规范煤矿企业，行业的增长速度会在一定时间受到限制。过去3 5年各年本企业销售总额： （万元）年 份前5年前4年前3年前2年前1年销售收入销售增长率 %未来3 5 年各年全行业销售收入预测：（万元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年销售收入市场销售有无行业管制，公司产品进入市场的难度分析： 煤炭销售已基本取消行业管制，价格放开，产品进入市场无任何难度，产品供不应求，属卖方市场。目标市场的细分： 产品主要供应市场：化工行业、冶炼行业、火电厂、煤炭经销商、居

4、民生活用煤。公司客户构成和客户忠诚度情况： 产品销售收入主要来源以上客户，它们占总收入的85%。公司未来3 5年的销售收入预测（融资不成功情况下）（万元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年销售收入市场份额公司未来3 5年的销售收入预测（融资成功情况下）（万元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年销售收入市场份额第三章 产品与服务产品/服务描述： 。公司自建厂情况下，购买厂房还是租用厂房，厂房面积是多少，生产面积是多少，厂房地点在哪里，交通、运输、通讯是否方便： 。现有生产设备情况： 。如果设备操作需要特殊技能的员工，如何解决这一问题：在生产中所需的特殊技能的员工，我们也按规范配备，如人员不够

5、，将采取外聘或培训。设备供应商和项目承建情况： 。产品成本和生产成本如何控制，有怎样的具体措施： 产品成本实行定额管理，各项经济指标和成本挂钩，指标落实到班组和个人，建立严格的目标成本管理责任制。产品批量销售价格的制订，产品毛利润率是多少？纯利润率是多少？ 产品价格随行就市，产品毛利率为 %，纯利润为 %。 第四章 营销策略营销计划概述：我矿产品销售的对象是电厂、化工企业、冶炼行业、煤炭加工行业、煤炭经销商以及当地居民用煤，产品供不应求，销售区域主要在贵州省境内、四川、重庆、广西、上海等地的大中型企业和有实力的煤炭经销商。销售渠道稳定。产品销售成本的构成及销售价格制订的依据： 产品成本的构成主

6、要有原材料、辅料、工资、电力费用、企业管理费，预提更新基金，其他支出等项目构成，其销售价格以市场变化为依据而定。第五章 技术力量到目前为止，公司在技术开发方面的资金总投入是多少，计划再投入的开发资金是多少： 。公司将采取怎样的激励机制和措施，保持关键技术人员和技术队伍的稳定：企业建立了创新机制，对管理人员和技术人员实行职务补贴制度，对有职称的人员实行职称补贴，并建立创新奖，不论是管理上还是采煤方法上，以及设备更新上有创造发明的，一旦采纳，为企业创造效益给予奖励，以目标合同按效果兑现奖惩，强化职工素质教育。企业工会组织主要以提高企业素质，加强文化建设为中心开展工作，举办各式各样的黑板报，印发生产

7、、安全等宣传资料，举办各种文化活动。公司未来3 5年在研发资金投入和人员投入计划： （万元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年资金投入人员第六章 管理水平公司治理结构、决策权限划分和组织运作情况分析： 企业以董事会为中心，建立相应的管理机构，合理分工，明确责任，做到以分工合作为原则进行企业管理。董事会成员名单：序号职 务姓 名工 作 单 位x1董 事 长 2董 事 3董 事 董事长（法人代表）姓名 性别 年龄 籍贯 学历 主要经历和业绩： 自学校毕业后，有长期管理企业的工作经验，领导能力强，人品佳，综合素质高。副矿长姓名 性别 年龄 籍贯 学历 所学专业 主要经历和业绩： 具有丰富的工作经验

8、和较强的企业管理能力，谦虚好学，综合素质好。技术开发负责人姓名 性别 年龄 籍贯 学历 所学专业 职称 毕业院校 户口所在地 主要经历和业绩： 。市场营销负责人姓名 性别 年龄 籍贯 学历 所学专业 毕业院校 户口所在地 主要经历和业绩： 多年从事工业企业财会工作和企业销售工作，有较强的专业知识，管理能力强，人品及综合素质好。财务负责人姓名 性别 年龄 籍贯 学历 所学专业 毕业院校 户口所在地 主要经历和业绩： 学校毕业后一直从事工业企业财会工作，专业知识强，助理会计师。有较高的企业管理和财会管理能力。其他对公司发展负有重要责任的人员姓名 性别 年龄 籍贯 学历 所学专业 毕业院校 户口所在

9、地 主要经历和业绩： 自学校毕业以来一直在煤矿企业工作，历任技术员、副矿长、矿长等职务，责任心强，有丰富的煤炭企业管理经验和井下作业的经验。公司是否与每个雇员签订劳动用工合同： 企业与员工签定劳动合同。公司是否为每位员工购买保险，请说明保险险种： 企业为每个员工都购买了意外伤害险，缴纳了劳动部门规定的养老保险。公司与董事会、董事、监事、主要管理者、关键雇员之间是否有实际存在或潜在的利益冲突，如果有，请说明解决办法：我们的董事会人员及其他主要人员在利益分配上没有任何潜在的利益冲突，因为我们的股东之间实行的是按股分红，管理者实行的是按劳取酬。第七章 财务状况主要财务会计政策概述及评价： 1、存货计

10、价采用历史成本法，2、低值易耗品采用一次性摊销法。3、固定资产折旧采用平均年限法，4、收入、成本的确认采用权责发生制。上述财务会计政策体现了谨慎性原则。资产项目及其结构分析： 流动资产占总资产的19.5%，固定资产占总资产的65.5%，无形资产占总资产的一五%。流动资产所占比重较少，主要有两个原因一是煤矿企业存货的存量较少（需大于求）、二是在建工程尚未形成生产能力，产量不高应加大固定资产的投入_。负债项目及其结构分析： 流动负债占负债及权益总额的4.3%，而权益则占95.7%。说明企业负债水平极低，这影响了企业的发展速度，应加大融资经营的比重。资本项目及其结构分析： 实收资本占所有者权益的66

11、.7%、未分配利润占所有者权益的33.3%说明企业经营状况良好。 收入项目及其构成分析： 06年实现销售7601万元，全部为原煤销售收入。其中：块煤占90%、散煤占10%。主要是居民用煤、厂矿企业用煤及煤碳经营企业及煤。销售货款已全部收回。成本费用项目及其结构分析： 06年结转4167成本万元。主要包括原材料、工资、电力、管理费、其他费用等项目支出。由于正在对煤矿进行扩能改造，部分资本性支出进入了当期成本，加大了当期成本额度。 利润项目及其结构分析：06年实现利润2516万元，利润率33%。年终未进行分配。目前，公司主要资产体现在哪些方面？主要债权有哪些？现金一八5万元、应收款100万元（主要

12、包括发电厂应收货款未结），存货637万元（包括备品、备件，周转原煤等）。固定资产净值1026万元，在建工程1711万元（包括坑道、采区作业面，机器设备等），无形资产一五59万元，主要包括采矿权相关费用。公司融资战略概述；债务性融资主要有哪些？公司应付货款（备品、备件）66万元，应付工资一八万元，应付税金16万元，其他应付款20万元，无长期借款。负债率极低公司应加大融资力度。 公司资本性支出预算分析；有哪些在建及拟建工程？ 主要在建工程为巷道、采区作业面及其相关设备已投入1711万元。拟建项目有1、购置成套设备需资金650万元，2、制作购买非标设备需资金1000万元，3、巷道及作业面改造工程97

13、4万元。重要会计科目情况分析： 应收帐款余额94万元，主要为发电厂未结货款，存货余额637万元主要是备品备件及原煤周转库存。应付帐款余额66万元，主要是应付备品备件等材料货款，其他应付款余额19.5万元主要是相关单位往来。主要财务数据和财务比率：项 目前三年数据最新数据年度上年度偿债能力资产负债率3%流动比率5.86速动比率1.82已获利息倍数盈利能力净资产收益率66%总资产利润率59%销售利润率33.1%营运能力总资产周转率1.79流动资产周转率9.99存货周转率7.9应收帐款周转率5.8成长能力销售增长率20利润增长率一八上述财务数据和财务比率的分析结论：从上述指标分析，企业资产负债率极低

14、，资产流动性较强，各项利润率都较高，各项资产的周转速度也较高。说明企业具有较高的偿债能力、盈利能力、营运能力以及成长能力。公司营运资金分析及结论： 由于公司销售状况良好，货款回笼及时。当期营运资金不存在问题。但由于扩能改造占用部分资金，在一定期间会造成短期营运资金紧张。公司现金流量表分析及结论：06年经营活动产生的现金流量净额为1428万元，现金净增加169万元，说明企业经营中创造现金的能力较强。公司是否进行税务筹划安排？上年纳税记录分析：根据公司的经营特点及国家和地方政府的法律、法规及政策，对企业的涉税事项进行了祥细的筹划。06年共缴纳流转税96万元，支付所得税501万元，支付其他税费338

15、万元。以后应加大对所得税的筹划力度。公司财务报表是否审计？前三年的审计结论评价：企业报表未进行审计。公司盈余管理状况估计及对担保事项的可能影响：企业盈余未进行分配，作为企业积累滚动发展。企业没有其他担保事项。 第八章 信誉状况调查基本帐户行及主要结算行情况：。对外担保及潜在风险：无商业票据及潜在风险无 涉诉（含潜在）案件、标的及相关财产保全情况：无 合同（包括购买、销售、借款、担保、投资等）履约记录（重点关注公司为付款方的合同）、有无违约、交叉违约问题？：企业各项合同按约履行。企业是否存在拖欠货款、工资、税款情况？潜在处罚情况的估计：无公司遵守各项法律、法规的情况：良好 第九章 融资计划安排融

16、资方案概述：我矿现需完成9万吨规模的生产系统，达产30万吨，需资金3000万元，主要用于购置设备、改造电源、巷道整改管理干部等。项目完成后，年可实现利润4700万元，上缴税费1600万元。资金使用时间2年。在2年内全部归还借款。资金投向分析： 资金用于购买生产用成套设备、非标设备制作、双回路电源建设、巷道改造以及流动资金。资金使用效益预测： 资金投入后，增加了产量，年可实现销售收入8600万元，利润4700万元 ，上缴税费1700万元。第十章 风险因素分析资源（原材料/供应商）风险因素及对策： 企业已获及采矿权，资源不存在任何风险因素。市场不确定性风险因素及对策：目前煤炭属于供不应还求的产品，

17、在近期内市场不会出现任何风险。生产不确定性风险因素及对策： 企业依法取得采矿权，依法进行开采，只要加强企业管理，加强安全设施建设，生产就不容易出现风险。成本控制风险因素及对策： 产品成本实行定额管理，做到定额到位，指标到人，只要加强财务管理，提高核算能力，就能有效控制成本上升。财务风险（应收帐款/坏帐）因素及对策： 企业在产品销售上除电厂按月结算外，其余实行先款后货。不存在呆账、坏账。 第十一章 反担保措施反担保措施概述： 企业将依法取得的采矿权抵押给担保公司，并办理抵押手续。抵押（质）物情况说明： 抵押物为采矿权，企业取得的采矿权是合法的，矿区无任何矿权纠纷，同时按时交纳各种税费。抵押（质）

18、物的评估价值及预计变现价值： 。抵押（质）物的监控措施和手段： 矿权抵押办理手续后，由省国土厅进行监管。第十二章 调查结论同意承保意见不同意承保意见公司尽职调查后至担保生效时就存在的或有事项和未披露事项的承诺和保证（因客观环境所造成的，即缺乏完善的法律体制和商业诚信；或尽职调查不足，以及在合同条款中未约定对不确定和未披露事项的责任归属和保障措施（如融资和担保生效时间、由独立中介保管的交易质押金、责任保险、违约事项的调解和诉讼等）作妥善设定）附录 一附件 1.营业执照副本复印件2、企业法人组织代码证书复印件3、国/地税登记证复印件4、法人代表身份证复印件5、外商投资企业批准证书或特许经营批准证书

19、复印件6、贷款卡复印件及密码7.董事会名单及简历 8.主要经营团队名单及简历 9.专业术语说明 10.专利证书/生产许可证/鉴定证书等 11.注册商标 12.企业形象设计/宣传资料（标识设计、说明书、出版物、包装说明等） 一三.简报及报道 14.场地租用证明 一五.工艺流程图 16.产品市场成长预测图 二附表 1.主要产品目录 2.主要客户名单 3.主要供货商及经销商名单 4.主要设备清单 5.市场调查表 6.预估分析表 7.各种财务报表及财务预估表9.20.202209:3509:35:4922.9.209时35分9时35分49秒9月. 20, 2220 九月 20229:35:49 上午09:35:492022年9月20日星期二09:35:49