2023年商业银行经营管理试卷超详细解析答案.pdf

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1、1历史上第一家资本主义股份制商业银行成立于_。A1171 年 B1609 年 C1621 年 D1694 年（）2银行资本内部融资的主要来源是_。A发行普通股 B发行优先股 C未分配利润 D发行中长期债券 （）3非预期损失主要对应于 。A 一级资本 B二级资本 C三级资本 D经济资本 （）4在商业银行存款中，所需流动性资金准备率最高的是_。A稳定性货币负债 B 脆弱性货币负债 C安全性货币负债 D游动性货币负债（）5 信用分析的原则主要有三种，即 5W、5C、5P，三原则中对信用保证要求的描述为 。A.what；capacity；payment B.how；collateral；protect

2、ion C.what；collateral；protection D.how；collateral；protection（）6借款人目前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是 。A 正常贷款 B关注贷款 C次级贷款 D不良贷款（）7商业银行获取短期资金最简便的方法是_。A同业拆借 B向央行再贴现 C证券回购 D国际金融市场融资（）8对银行选择盈利资产具有最重要意义的成本概念是 _。A.利息成本 B资金成本 C其他成本 D可用资金成本（）9商业银行首先必须坚持的经营原则是_。A流动性 B安全性 C盈利性 D.效益性（）10按照银行流动性管理中的进取型原则，借入资

3、金渠道不包括_。A.发行债券 B.向金融市场拆借资金 C.自身资产转换 D.大面额存单（）11价格领导模型的利率基础是 。A银行的短期贷款利率 B中央银行的再贴现率 C银行关系户的利率 D若干大银行统一的优惠利率（）12利息保障倍数的计算公式是_。A.税前净利/利息费用 B（税前息前利润+利息费用）/利息费用 C.（税后利润+利息费用）/利息费用 D（税前净利+利息费用）/利息费用（）13 在对借款人财务状况进行分析时，杠杆比率的分析目的是帮助银行了解借款企业的 。A 资产结构 B偿还能力 C 盈利状况 D资本结构（）14影响商业银行流动性的主要因素是_。A存款业务的变化 B存贷款业务的变化

4、C租赁业务的变化 D代理业务的变化（）15一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润会 。A上升 B下降 C不变 D不确定（）16票据发行便利是因为 而推出的新产品。A.规避管制 B.转移风险 C.增加信用 D.降低融资成本（）17商业银行所持有的资产中最典型的可转换资产是_。A政府短期债券 B短期流动资金贷款 C中长期国家债券 D公司债券（）18招商银行的“易贷通”、工商银行的“理财金账户”等属于 。A.金融工具创新 B.金融技术创新 C.金融市场创新 D.服务方式创新（）19依据风险容忍度不同，偏好投资于中小板股票的客户属于 类型。A.积极 B.稳健 C.保守 D.厌恶（）20信用

5、卡最主要的功能是_。A转账结算功能 B储蓄功能 C汇兑功能 D消费贷款功能（）21保留利润属于 。A.永久股东权益 B.公开储备 C.非公开储备 D.三级资本（）22以下选项中能引起银行流动性需求增加的是 。A客户存入存款 B客户提取存款 C银行收回贷款 D银行出售资产（）23单一银行制的银行主要集中在_。A美国 B.英国 C德国 D日本（）24目前计量市场风险最成熟的方法是_。A久期分析 B.VaR C敞口分析 D敏感性分析（）25商业银行证券投资的主要对象是_。A.股票 B.国家债券 C.企业债券 D.可转换证券 得分 评阅人 二、多项选择题：（共10 题，每题 2 分）（）1股份制商业银

6、行的内部组织机构中，决策机构包括_。A.董事会 B.行长（总经理）C.股东大会 D.监事会 E.分支机构（）2企业现金流量的分析一般包括 。A.经营活动现金流量 B.投资活动现金流量 C.销售活动的现金流量 D.融资活动的现金流量 E.偿债活动的现金流量（）3金融创新的主要原因有 。A.规避管制 B.规避金融风险 C.提高竞争力 D.国际化 E.财务协同效应（）4贷款五级分类中，属于不良贷款的是_。A次级贷款 B逾期贷款 C可疑贷款 D关注贷款 E呆滞贷款（）5常见的个人信用评估方法有 。A.Z 计分模型 B.杜兰德评分体系 C.5C D.FICO 信用分 E.ZETA 模型（）6现金资产主要

7、包括 。A.库存现金 B.法定准备金 C.托收中的现金 D.存放同业 E.超额准备金（）7自助银行是由 设备组成。A.现金自动取款机 B.自动柜员机 C.POS机 D.因特网 E.自动查帐机（）8利率风险按照来源不同，可分为 。A.交易风险 B.期权性风险 C.基准风险 D.收益曲线风险 E.重新定价风险（）9按照巴塞尔资本协议规定，下列属于附属资本的有 。A.公开储备 B.重估储备 C.普通准备金 D.混合资本工具 E.次级长期债务（）10信用衍生工具的品种主要有_。A信用违约互换 B信用价差期权 C信用远期合约 D信用违约期权 E总收益互换 得分 评阅人 三、计算题：（3 题，每题 5 分

8、，共 15 分）1某商业银行 2004 年度有三种负债来源：生息活期存款，CDs，短期借款；各自的年平均数分别为 50 亿元，100 亿元，50 亿元；对应的利率分别为 1.5%，3%，2%；其他成本率分别为 1%，0.5%,0.3%;对应的可用资金比率为 70%，80%，75%。求该银行的可用资金成本率。（结果保留至小数点后 2 位）2某银行资产总额为 100 亿元，红利分配比例 30%，资本比例为 8%，资产增长率为 6%，计算资产收益率。3某客户借入一笔 1 年期的 20000 元的贷款。如果采用按季度等额本金偿还方式，年利率为 12，求每期还款额。得分 评阅人 四、问答题：（共 5 题

9、，每题 4 分）1简述私人银行与财富管理的差异。2.以下表为例，说明我国商业银行不良资产变动的情况。20042007 年商业银行不良贷款占全部贷款比例情况表 单位：%不良贷款 2007 年 2006 年 2005 年 2004 年 次级类贷款 1.06 1.51 2.19 2.36 可疑类贷款 2.25 2.93 3.27 6.84 损失类贷款 2.86 2.65 3.15 4.00 总计 6.17 7.09 8.61 13.21 3.简述电子银行与传统银行的差异。4未来商业银行发展呈现出哪些变化趋势？5.抵押贷款与质押贷款的差异？得分 评阅人 五、论述题：（在下列三题中任选两题作答。每题 1

10、0 分，共 20 分）1试分析美国住房抵押贷款证券化市场发展的启示。2试述商业银行信用风险管理的主要策略。3试述我国商业银行资本补充的主要途径。题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 答案 A A D A D B B A B B C B D 题号 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 答案 A B B D D C D B B B B D 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 ABCDE ABD AC ABC ABD AC ABDE BCDE BCDE ABE 三、计算题（共 3 题，总计 15 分）：共 3 小题，计算

11、分析过程、答案正确，得满分；计算分析过程正确，计算结果错误酌情扣分；只有计算结果，没有计算过程或分析不得分。（每题 5 分，共 15 分）1、答案：财务杠杆率=资产总额/资本总额=10 倍（2 分）资本收益率=1001.5%10=15%（3 分）2、答案：流动性需求=400（1-8%）95%+300（1-5%）30%+500（1-3%）15%+20 100%=527.85（百万元）（5 分）3、答案：税前收益率=贷款利息/贷款使用资金额=1008%/100=8%（2 分）当银行要求贷款额度的 15%作为补偿余额时（3 分）银行贷款的税前收益率=(贷款利息+补偿余额的承担费)/实际使用资金额=1

12、008%+100 15%1%/100（1-15%）=8.15/85=9.59%（5 分）四、简答题（共 5 题，每小题 4 分，总计 20 分）：1、信用增级，资产组合，风险隔离，预期现金流的分析。（每小点1 分）2、三种成本概念差异（2 分）；三种成本之间的数量关系（2 分）。3、私人银行门槛高、业务种类少、服务以人为主、贵族化收费；财富管理门槛低、业务种类多、服务以科技为主、大众化收费。（每方面差异为 1 分）。4、按五级分类法提取专项准备金（2 分）；按贷款余额提取普通呆账准备金（1 分）；对国家规定的项目提取特种准备（1 分）。5、金融监管当局（中央银行、银监会）、同业协会、媒体、消费

13、者、存款保险机构（其中任意 4 个主体，各 1 分）。五、论述题（三题中任选两题作答。每题 10 分，共 20 分）1试述美国次贷危机的原因、影响与启示。原因：一级市场住房抵押贷款门槛低、利率高，信贷风险控制到位；二级市场过度证券化，信息不对称，杠杆率过高，监管不力。（2 分）影响：金融危机：大量银行倒闭、股市、债市（美国）暴跌；经济危机：企业倒闭、工人失业、全球经济大幅下挫。（2 分）启示：信贷资产证券化有利于分散风险；教训：金融机构应审慎经营，加强资本市场信息披露，强化金融监管，防范全球金融体系中的风险。（3 分）综合分析（3 分）2商业银行不良贷款的处置策略。答：第一，贷款重新设计。（2

14、 分）第二，贷款清算。处置担保品；申请法院清算判决；破产清算。（2 分）第三，贷款损失准备金制度。主要有普通呆账准备；专项呆账准备；特别呆帐准备。（1 分）第四，国家注资。（1 分）第五，企业自身利润核销。（1 分）综合分析（3 分）3商业银行经营管理的发展趋势。答：一是全球化趋势。主要表现为：1.股东全球化；2.业务全球化；3.机构全球化；4.利润全球化；雇员全球化；5.经营管理模式全球化；6.客户全球化。（2 分）二是全能化趋势。优点：首先，分散经营风险；其次，增加盈利渠道；第三，优化资金结构和资产结结构（2 分）三是大型化趋势。通过内涵式扩张和外延式扩张实现自身规模的扩大。（2 分）四是

15、网络化趋势。网络银行的优势在于：首先经营范围广；其次经营成本低；第三提供方便快捷的服务。（2 分）综合分析（2 分）试卷二 一、单选题（在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在下面的表格内。每小题1 分，共 25 题，共 25 分）（）1、1694 年 银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。A英国 B英格兰 C威尼斯 D意大利 （）2、各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行出资设立存款保险机构的典型代表是 。A、美国 B、英国 C、日本 D、德国（）3、商业银行首要的经营原则是 。A、效益性 B、流动性 C、安全性 D、盈利性（）4、股份制商业银行

16、的最高权利机构是 。A董事会 B监事会 C股东大会 D行长或总经理 （）5、影响存款利率的最主要因素是 。A、存款期限 B、存款金额 C、客户关系 D、存款竞争（）6、当银行存款规模扩大到一定的程度，银行利润开始下降时，银行选择存款利率时应采取的方法是 。A、成本加利润存款定价 B、边际成本定价 C、加权平均成本定价 D、价格领导模型定价（）7、银行资金成本的分析方法各有特点，如果需要准确评价某银行的历史经营状况，则可使用 。A、单一资金的边际成本分析 B、加权平均边际成本分析 C、历史加权平均成本法分析 D、总额法（）8、农业地区的银行在春季播种期间，存款下降而贷款需求上升，这是 流动性需求

17、。A 短期 B长期 C 周期 D 临时（）9、法定准备金的计算可采用滞后和同步准备金计算两种方法。其中滞后准备金计算法主要适用于银行对 存款准备金。A、交易性账户 B、非交易性账户 C、储蓄账户 D、单位存款账户（）10、规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用 进行流动性管理。A、进取型原则 B、保守型原则 C、安全性原则 D、成本最低原则（）11、现金资产管理的首要目标是 。A、保证库存现金安全 B、使现金资产控制在适度的规模上 C、适时调节现金资产流量 D、保持足够多的现金资产（）12、借款人目前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是 。A、正常贷款 B、

18、关注贷款 C、次级贷款 D、不良贷款（）13、我国商业银行最主要的收入来源是 。A、贷款业务 B、存款业务 C、证券投资 D、结算业务（）14、下列因素中，构成企业的第一还款来源。A、现金流量 B、信用支持 C、财务状况与现金流量 D、财务状况 （）15、负债管理不利于银行 。A提高知名度 B扩大资产规模 C增强资产流动性 D稳健经营（）16、商业银行在中央银行的存款由两部分组成：一是法定存款准备金；二是 。A、向中央银行借款 B、再贴现 C、库存现金 D、.超额准备金（）17、银行直接作为交易当事的一方参与的业务是 。A 担保 B 代理保险 C 代理融通 D 支票结算（）18、消费信贷产生的

19、理论基础是 。A、经济周期理论 B、生命周期消费理论 C、货币需求理论 D、商业周期理论（）19、是指客户在银行计算机网络和各种终端设备上，自己动手办理以前由银行职员才能办理的一套银行业务。A、自助银行 B、电话银行 C、手机银行 D、网络银行（）20、如果银行预期未来利率下降，则其应当建立的资金缺口为 。A 正 B 负 C 零 D 不确定（）21、负债管理不利于银行 。A提高知名度 B扩大资产规模 C增强资产流动性 D稳健经营（）22、银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是 A、直接租赁 B、转租赁 C、售后租赁 D、杠杆租赁（）23、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的

20、信用卡是 A、借记卡 B、贷记卡 C、转账卡 D、储蓄卡（）24、现代商业银行资产负债管理的核心是 。A、资产管理 B、资产负债综合管理 C、资产负债外管理 D、利率风险管理（）25、具有无金额起点限制，见票即付、允许背书转让的特点。A、本票 B、支票 C、商业汇票 D、银行承兑汇票 得分 评阅人 二、多项选择题（共 8 题，每题 2 分，计 16 分。请将答案写在下面括号内）（）1、以下 指标体现了资产负债综合管理理论。A、资产负债率 B、中长期贷款比率 C、流动比率 D、核心存款比率 E、同业拆借比率（）2、新巴塞尔资本协议将银行风险的范围由信用风险扩大到了_。A、流动性风险 B、市场风险

21、 C、操作风险 D、国家风险 E、管理风险（）3、商业银行的现金资产主要包括 。A、活期存款 B、库存现金 C、在中央银行存款 D、存放同业存款 E、在途资金（）4、国际金融债券主要有 。A、外国金融债券 B、美国金融债券 C、欧洲金融债券 D、平行金融债券 E、合作金融债券（）5、自助银行的终端设备主要有 。A、现金自动取款机 B、自动柜员机 C、自动查账机 D、自动转账机 E、POS机（）6、企业贷款的价格领导模型定价法中贷款利率决定于 。A、优惠利率 B、筹资边际成本 C、违约风险贴水 D、期限风险贴水 E、贷款收益（）7、目前，我国住房抵押贷款的较为普遍还款方式有 。A、等额本息法 B

22、、等额本金法 C、分级支付 D、最后巨额支付 E、反向年金抵押贷款（）8、现代商业银行面临 挑战。A、金融证券化 B、混业经营 C、金融电子化 D、跨国经营活动 E、金融监管 得分 评阅人 三、计算题（共 3 题，总计 19 分）1、某客户借入一笔 1 年期贷款 18000 元，年利率为 12%：（1）如果银行要求客户保留 10%的补偿余额，试计算该笔贷款的真实利率（4 分）。如果该客户 9 个月后要求提前还款，试计算银行应该给予客户的利息回扣（3 分）。（此题共 7 分）2根据以下某商业银行的资金来源数据，试计算该行的资金成本率和可用资金成本率。（6 分）项目 年平均数(亿元)可用资金比率(

23、%)利息率(%)其他成本率(%)活期存款 储蓄存单 定期存款 短期借款 股权资本 18 8 10 12 15 75 90 90 95 95 5.2 11.5 12.0 14.0 29.0 2.3 0.2 0.1 0.1 0.1 3、假定某银行游动性货币负债、脆弱性货币负债和稳定性货币负债分别为 2500 万元、2100 万元、3000 万元，银行应保持的流动性准备分别为 90%、25%和 10%，法定存款准备金比率为 15%，该行新增贷款预计为 1000 万元，流动性准备为 100%，试求该行的总流动性需求。保留两位小数。（6 分）得分 评阅人 四、简答题（共 4 题，每小题 5 分，总计 2

24、0 分）1、为什么说商业银行是特殊的金融企业？2、简述银行发放企业贷款的程序。3、简述金融证券化趋势对商业银行的挑战。4、简述混业经营模式的优劣。得分 评阅人 五、论述题（任选 2 题作答，每小题 10 分，总计 20 分）1、试述商业银行筹集资本的主要途径。2、如何看待我国商业银行中间业务的发展？3、试述美国住房抵押贷款资产证券化对中国的启示.。一、单选题（共 25 小题，每小题 1 分，选择正确得 1 分，选择错误得 0 分）：题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 B D C C A B C A B B 题号 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 答案

25、 B B A C D D A B A B 题号 21 22 23 24 25 答案 C B B D A 二、多选题：（共 8 小题，每小题 2 分，选择正确得 2 分，选择错误或选择不全得 0 分）：题号 1 2 3 4 5 答案 ABC BC BCDE ACD ABC 题号 6 7 8 答案 ACD ABC ABC 三、计算题（共 3 题，总计 19 分）：判分标准：计算分析过程、答案正确，得满分；计算分析过程正确，计算结果错误，酌情扣分；只有计算结果，没有计算过程不得分。1.（7 分）真实利率为：（4 分）根据 78s 条款法，提前3 个月还款的利息回扣率为：（2 分）因此利息回扣为：（1

26、 分）2.（6 分）资金总额为：18+8+10+12+15=63 （1 分）资金成本率为：=15.16%（2 分）可用资金成本率为：（3 分）3.（6 分）总流动性需求=负载的流动性需求+贷款的流动性需求 （2 分）负债的流动性需求为：2500（1-15%）90%+2100（1-15%）25%+3000（1-15%）10%=1912.57+446.25+255=2613.82 （1 分）贷款的流动性需求为：1000100%=1000 （1 分）所以总流动性需求为：2613.82+1000=3613.82（万元）（2 分）四、简答题（共 4 题，每小题 5 分，总计 20 分）：1为什么说商业银

27、行是特殊的金融企业。（5 分）要点一：有别于中央银行、专业银行和非银行金融机构（2 分）要点二：中央银行是一国的金融管理当局，不以盈利为目的；（1 分）要点三：专业银行和非银行金融机构只限于某几种办理具体的信贷业务，业务经营具有局限性（1 分）要点四：商业银行的则既经营零售业务，也经营批发业务，已成为现代经济生活中的金融百货公司。（1分）2简述银行发行企业贷款的程序。（5 分）第一步：贷款的综合分析；（1 分）第二步：确定贷款的结构，若不能确定，则拒绝发放贷款。若能确定，则继续下面的步骤；（1 分）第三步：提出贷款结构方案并与客户谈判 ；（1 分）第四步：审查贷款能否满足银行与客户的需要，若不

28、能，则拒绝发放贷款，若能够，则在完成贷款文件之后，发放贷款。（2 分）3金融证券化趋势对商业银行的挑战。（5 分）要点一：20 世纪 80 年代以来，市场经济发达国家的金融脱媒化日益严重，资金的融通越来越远离银行，金融资产证券化成为不可逆转的趋势；（1 分）要点二：资信良好的大公司通常愿意通过直接融资市场获得资金，这导致银行客户群的整体资信等级下降，承受的风险也相应加大；（1 分）要点三：商业银行传统的金融媒介作用退化，利息收入占整体收入的比重下降。（1 分）要点四：商业银行不得不开辟新的业务领域和盈利渠道，大力发展基金、保险在内的多种表外业务，提供多元化经营，以增加非利息收入。（2 分）4混

29、业经营模式的优劣。（5 分）优势：要点一：多种业务相互促进与支持，可做到优势互补，并有利于银行降低自身的风险；（1 分）要点二：能充分掌握企业的经营状况，降低贷款和承销的风险；（1 分）要点三：加强了银行业之间的竞争，有利于优胜劣汰，提高效益 （1 分）不足：要点一：容易形成金融市场的垄断，产生不公平竞争 （1 分）要点二：可能会产生内部协调困难的问题，并招致新的更大的 金融风险。（1 分）五、论述题（三题中任选两题作答。每题 10 分，共 20 分）：1：简述商业银行筹集资本金的途径。（10 分）要点一：银行资本金的筹集大致分为内源融资与外源融资两种方法（2 分）要点一：内源融资的主要来源是

30、未分配利润。这种方法的优点是不必依靠公开市场筹集资金，节约发行成本；另外不会削弱股东的控制权；但其也受到三个方面的限制：一是政府当局对适度资本金规模的规定，二是银行获得的利润规模，三是股利分配政策；（4 分）要点三：外源融资的方法主要是发行普通股，、发行优先股、发行次级债券、发行可转换债券，出售资产与租赁设备。（4 分）2 如何看待我国商业银行中间业务的发展？（10 分）要点一：商业银行发展中间业务的原因分析 银行业务创新、提高竞争实力与盈利能力的需要；（1 分）应对银行资本充足率和资产质量监管、银行经营风险管理的需要。（1 分）要点二：结合我国商业银行中间业务发展的实际，对我国商业银行中间业务发展的历史、现状、成绩与不足等问题的分析，（3 分）要点三：提出我国银行中间业务发展策略（3 分）要求论述有独到或新颖之处，观点明确，结论成立。语言组织、综合论述及表达（2 分）3 美国住房抵押贷款资产证券化对中国的启示。（10 分）