2023年全面预算表单.pdf

《2023年全面预算表单.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年全面预算表单.pdf（19页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、销售预算（表一）单位：元季 度1234全年预计销售量（件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000预计销售价格甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52023650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000合 计89500121250153000121250485000预计钞票收入计算表（表二）单位：元季 度1234全年期初应收帐款3 1 0 0 03 1 0 0 0第 1 季度销售收入5 3 7 0 03 5 8 0 08 9 5 0 0第 2 季度销售收入7 2 7

2、5 04 8 5 0 01 2 1 2 5 0第 3 季度销售收入9 1 8 0 06 1 2 0 01 5 3 0 0 0第 4 季度销售收入7 2 7 5 07 2 7 5 0钞票收入合计8 4 7 0 01 0 8 5 5 01 4 0 3 0 01 3 3 9 5 04 6 7 5 0 0生 产 预 算（表三）单位：件季 度1234全年甲产品预计销售量8001000120010004000力 口：预计期末存货100120100120120预计需9001120130011204120减：期初存货8010012010080预计生产量8201020118010204040乙产品：预计销售量5

3、0075010007503000力 口：预计期末存货75100757575预计需要量57585010758253075减：期初存货50751007550预计生产量5257759757503025直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：公斤季 度1234合计预计生产量（件）8 2 01 0 2 01 1 8 01 0 2 04 0 4 0材料单耗P 材料33333S 材料22222预计生产需用量P 材料2 4 6 03 0 6 03 5 4 03 0 6 01 2 1 2 0S 材料1 6 4 02 0 4 02 3 6 02 0 4 08 0 8 0力 口：期末存料量P 材料9 1 81 0

4、6 29 1 81 0 8 01 0 8 0S 材料6 1 27 0 86 1 27 2 07 2 0预计需要量合计P 材料3 3 7 84 1 2 24 4 5 84 1 4 01 3 2 0 0S 材料2 2 5 27 4 82 9 7 22 7 6 08 8 0 0减：期初存料量P 材料7 2 09 1 81 0 6 29 1 87 2 0S 材料4 8 06 1 27 0 86 1 24 8 0预计采购量P 材料2 6 5 83 2 0 43 3 9 63 2 2 21 2 4 8 0S 材料1 7 7 22 1 3 62 2 6 42 1 4 88 3 2 0材料 单 价（元）P 材

5、料44444S 材料55555预计采购金额（元）1 9 4 9 22 3 4 9 62 4 9 0 42 3 6 2 89 1 5 2 0P 材料1 0 6 3 21 2 8 1 61 3 5 8 41 2 8 8 84 9 9 2 0S 材料8 8 6 01 0 6 8 01 1 3 2 01 0 7 4 04 1 6 0 0直接材料采购预算（乙产品）（表五）单位：公斤季 度1234全 年预计生产量（件）5257759757503025材 料 单 耗（Q材料）22222预计生产需用量10501550195015006050力U：期末存料量465585450450450预计需要量合计15152

6、135240019506500减：期初存料量420465585450450预计采购量10951670181515006080材 料 单 价（元）66666预计采购金额（元）65701002010890900036480预计钞票支出计算表（表六）单位：元季 度1234全年预计采购金额2 6 0 6 23 3 5 1 63 5 7 9 43 2 6 2 81 2 8 0 0 0甲产品1 9 4 9 22 3 4 9 62 4 9 0 42 3 6 2 89 1 5 2 0乙产品6 5 7 01 0 0 2 01 0 8 9 09 0 0 03 6 4 8 0期初应付帐款1 1 0 0 01 1 0

7、 0 0第 1 季度采购金额1 5 6 3 71 0 4 2 52 6 0 6 2第 2 季度采购金额2 0 2 3 01 3 4 0 63 3 5 1 6第 3 季度采购金额2 1 4 7 61 4 3 1 83 5 7 9 4第 4 季度采购金额1 9 5 7 71 9 5 7 7钞票支出合计2 6 6 3 73 0 5 3 53 4 8 8 23 3 8 9 51 2 5 9 4 9直接人工预算（表七）单位：元季 度1234全年甲产品：预计生产量（件）8201020118010204040单位产品工时定额（工时）33333直接人工工时总额（工时）246030603540306012120

8、单位工时工资率44444预计直接人工成本总额984012240141601224048480乙产品：预计生产量（件）单位产品工时定额525577559755750530255（工时）直接人工工时总额（工时）262538754875375015125单位工时工资率44444预计直接人工成本总额10500155001950015000605000直接人工成本总额20340277403366027240108980制造费用预算（表八）单位：元变动性制造费用固定性制造费用间接材料 8000间接人工 7600维修费 6000水电费 7280其他 3814合计 32694直接人工工时总数 27245分派率

9、=32694/27245=1.2管理人员工资 8096折旧费 16347办公费 6500保险费 5200其他 2023合计 38143减：折旧 16347钞票支出合计 21796每季数=21796/4=5449预计钞票支出计算表（表九）单位：元季 度1234全年直接人工工时5 0 8 56 9 3 58 4 1 56 8 1 02 7 2 4 5甲产品2 4 6 03 0 6 03 5 4 03 0 6 01 2 1 2 0乙产品2 6 2 53 8 7 54 8 7 53 7 5 01 5 1 2 5变动性制造费用6 1 0 28 3 2 21 0 0 9 88 1 7 22 7 6 9 4

10、甲产品2 9 5 23 6 7 24 2 4 83 6 7 21 4 5 4 4乙产品3 1 5 04 6 5 05 8 5 04 5 0 01 8 1 5 0固定性制造费用5 4 4 95 4 4 95 4 4 95 4 4 92 1 7 9 6钞票支出合计1 1 5 5 11 3 7 7 11 5 5 4 71 3 6 2 15 4 4 9 0产品成本预算（甲产品）（表十）计划产量：4040件成本项目单位用量单 价（元）单位成本总成本直接材料P材料3公斤4.012.048480S材料2公斤5.010.040400小计88880直接人工3工时4.012.048480变动性制造费用3工时1.2

11、3.614544合计37.6151904力U：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额00预计产品生产成本151904力 口：产成品期初余额3200减：产成品期末余额4512预计产品销售成本37.65150592产品成本预算（乙产品）（表十一）计划产量：3025件成本项目单位用量单 价（元）单位成本总成本直接材料2 公斤6.012.036300直接人工5 工时4.020.060500变动性制造费用5 工时1.26.018150合计38.0114950力 U：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额00预计产品生产成本114950力 U：产成品期初余额2100减：

12、产成品期末余额2850预计产品销售成本38.07114200期末存货预算（表十二）单位：元项目数 量单价金额材料存货P材料10804.04320Q材料4506.02700S材料7205.03600小计10620产成品存货甲产品12037.64512乙产品7538.02850小计7362存货合计17982销售费用预算（表十三）单位：元变动性销售费用固定性销售费用销售佣金 6100办公费 3400运送费 7600其他 1045合计 18145预计产品销售成本 264792分派率=18145/264792=0.068管理人员工资 7000广告费 12023保险费 6000其他 2400合计 2740

13、0每季数=27480/4=6850管理费用预算（表十四）单位：元费 用 项 目金 额公司经费4000工会经费1500董事会费2023无形资产摊销费700职工培训费800其他1000合计10000各季钞票支付数10000/4=2500销售费用预计钞票支出计算表（表十五）单位：元季 度1234合计预计产品销售成本49148661988324866198264792甲产品30118376484517837648150592乙产品19030285503807028550114200变动性制造费用334245015801450118145甲产品204825603072256010240乙产品129419

14、41272919417905固定性制造费用685068506850685027400钞票支出合计1019211351126511135145545钞 票 预 算（表十六）单位：元季 度1234全年期初钞票余额40005563504948424000力 口：销售钞票收入84700108550140300133950467500钞票收入合计88700114113145349138792471500减：钞票支出直接材料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造费用1155113771155471362154490销售费用101

15、9211351126511135145545管理费用250025002500250010000所得税1006710067100671006640267设备购置109506000240002800068950长期贷款利息9009009009003600投资者利润20232023202320238000合 计95137104864136207129573465781钞票余缺(6437)9249914292195719筹资与运用银行短期借款1202312023偿还银行借款(4000)(4000)(4000)(12023)支付借款利息(200)(300)(400)(900)期末钞票余额55635049

16、484248194819预计损益表（表十七）X X年度 单位：元项 目金额资 料销售收入4 8 5 0 0 0表一减：产品销售成本（变动成本）2 6 4 7 9 2表十、H一变动性销售费用1 8 1 4 5表十三奉献边际2 0 2 3 6 3减：固定性制造费用3 8 1 4 3表八固定性销售费用2 7 4 0 0表十三管理费用1 0 0 0 0表十四息税前利润1 2 6 5 2 0减：利息4 5 0 0利润总额1 2 2 0 2 3减：所 得 税（3 3%）4 0 2 6 7净利润8 1 7 5 3预计资产负债表（表十八）x x年度 单位：元项 目期初期末资 料（期末数）资产流动资产货币资金4

17、0004819表十六应收帐款3100048500表 一（第四季度销售收入40%）存货1300017982表十二待摊费用5600预计数流动资产合计4800076901固定资产固定资产原价198699267649年初数+表十六设备购置合计”减：累计折旧1000026347表八固定资产净值188699241302固定资产合计188699241302无形资产及递延资产无形资产17001000根据无形资产摊销计划填列无形资产及递延资产合计17001000长期资产合计190399242302资产总计238399319203负债及所有者权益流动负债应付帐款1100013051表六，第四季度采购金额X40%应

18、付利润9172预计分派利润-已付利润（表十六）应付福利费38003800流动负债合计1480026023长期负债长期借款9600010100根据有关计划填列长期负债合计9600010100负债合计110800127023所有者权益实收资本100000100000资本公积57995799盈余公积380011975年初数+本期提取数未分派利润1800074406所有者权益合计157599192180负债及所有者权益总计238399319203预计财务状况变动表(表十九)XX年度 单位：兀流动资金来源和运用金额流动资金各项目的变动金额一、流动资金来源8 1 7 5 3一、流动资金本期增长数1、本年净

19、利润1、货币资金8 1 9加：不减少流动资金的费用和损失2、应收帐款1 7 5 0 0(1)固定资产折旧1 6 3 4 73、待摊费用5 6 0 0(2)无形资产摊销7 0 04、存货4 9 8 2小计9 8 8 0 02、其他来源(1)增长长期借款5 0 0 0(2)资本净增长额8 1 7 5小计1 3 1 7 5流动资金来源合计1 1 1 9 7 5流动资金增长净额2 8 9 0 1二、流动资金运用二、流动负债本年增长数1、利润分派1、应付帐款2 0 5 1(1)提取盈余公积8 1 7 52、未付利润9 1 7 2(2)应付利润1 7 1 7 2小计2 5 3 4 72、其他运用购置固定资产6 8 9 5 0小计6 8 9 5 0流动资金运用合计9 4 2 9 7流动负债增长净额1 1 2 2 3三、流动资金增长净额1 7 6 7 8三、流动资金增长净额1 7 6 7 8