2023年银行从业人员考试《个人理财》（中级）综合试题（二科合一）.pdf

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1、2023年银行从业人员考试 个人理财（中级）综合试题（二科合一）L由资本资产定价模型的假设可以得出（）。A.投资者是理性的B.每个投资者的切点处投资组合（最优风险组合）都是相同的C.每个投资者的线性有效集都是一样的D.投资者的最优投资组合是相同的E.投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成有关【答案】：A|B|C【解析】：D项，由于投资者风险-收益偏好不同，其无差异曲线的斜率不同，因此它们的最优投资组合也不同；E项，分离定理指出，投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成是无关的。2.世界上的遗产税按课征方式可以划分为（）。A.总遗产税制度B.分遗产税制度

2、C.子遗产税制度D.专项遗产税制E.总分遗产税制度【答案】：A|B|E【解析】：世界上的遗产税按课征方式来划分可以分为以下三类：总遗产税制度，即以死者的遗产总额来赋税，继承人人数及分配方向不作为影响因素；分遗产税制度，根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征的税；总分遗产税制度，对死者留下的遗产先课征一次遗产税，然后在税后的遗产分配给各继承人时，再就各继承人的继承份额来征继承税，也称混合遗产税制。3.白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持有银行存款3万元。他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10000元，通货膨胀率为6%。为此，他就有关问题咨询理财师

3、。根据以上材料回答(1)(5)题。白 先 生 的 儿 子 大 学 第 一 年 的 费 用 大 约 为（）元。A.13382B.14185C.14320D.15036【答 案】：B【解 析】：白先生的儿子大学第一年的费用大约为：10000X（1+6%）6=14185（元）。假设白先生将其银行存款取出进行组合投资，预 计 收 益 率 为 8%o那 么，6 年 后，白 先 生 投 资 的 本 息 和 为（）元。A.44577B.45608C.46527D.47606【答案】：D【解析】：6 年后，白先生投资的本息和为：30000X（1+8%）6=47606（元）。白先生准备在儿子上大学的第一年就筹备

4、好四年所有费用。假设四年费用相同。那么，6 年后，白先生应准备（）元。A.53528B.56740C.57280D.60144【答案】：B【解 析】：14185X4=56740（元）。（4）6年 后，白 先 生 用 投 资 所 得 支 付 儿 子 四 年 的 大 学 费 用，资 金 存 在 缺口（）元。A.8813B.9089C.9134D.9147【答 案】：C【解 析】：56740-47606=9134（元）。白先生准备现在另外开立一个教育储蓄账户，每月月末存入固定金额，6年期，到期支取用于弥补资金缺口。假设银行5年期定期存款整存整取利率为5.58%,5年期定期存款零存整取利率为3.87%

5、o那么，白先生每月月末应存入（）元，方能弥补资金缺口。A.107.10B.110.67C.116.20D.124.74【答案】：A【解析】：教育储蓄存款，6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。计算白先生每月月末应存入的金额：PV=0,FV=9134,i=5.58%/12=0.465%,n=6X 12=72,PM T=-107.10（元）。4.客户关系管理的终极目标是（）的最大化。A.客户资源B.客户终身价值C.客户资产D.客户忠诚度【答案】：D【解析】：金融服务包括理财规划服务中的客户关系管理，可以定位为收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户接触点，以使客户

6、忠诚度最大化的过程。5.税制要素主要包括（）。A.征税对象B.税目C.纳税环节D.纳税期限E.违章处理【答案】:A|B|C|D|E【解析】：税制要素，即构成税收制度的基本要素，主要包括征税对象、纳税人、税目、税率、纳税环节、纳税期限、减免税、加征及违章处理等。6.下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是（）。A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生【答案】：C【解析】：C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义

7、从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此拒绝承担责任。7.()是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的行为。A.商业保险B.人身保险C.财产保险D.责任保险【答案】：A【解析】：B项，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险；C项，财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的的保险；D项，责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法

8、律应负的赔偿责任为保险标的的保险。8.下列关于客户消费观念的变化过程，说法正确的是()。A.客户消费观念由理性消费过渡到感性消费再发展到感情消费B.客户消费观念由感性消费过渡到理性消费再发展到感情消费C.客户消费观念由感情消费过渡到理性消费再发展到感性消费D.客户消费观念由感情消费过渡到感性消费再发展到理性消费【答案】：A【解析】：与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历了理性消费、感性消费和感情消费三个不同阶段。9.吴先生是一家公司的经理，今年35岁，妻子是小学老师，今年28岁，女儿3 岁，刚刚上幼儿园。吴先生最近想购买寿险及健康险，于是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入40

9、万元，年消费支出30万元，夫妻预计30年后退休，假设通货膨胀率为4%。理财经理告诉吴先生，人寿保险有普通型人寿保险和新型人寿保险，下列属于普通型人寿保险的是（）oA.终身寿险B.分红寿险C.万能寿险D.投资连结保险【答案】：A【解析】：普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。死亡保险根据保险期限的不同可以进一步区分为定期寿险和终身寿险。BCD三项属于新型寿险。(2)万能寿险与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供()。A.最低保证收益B.一般保证收益C.风险保证收益D.最高保证收益【答案】：A【解析】：目前市场上常见的新型

10、人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险。与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供最低收益保证。健康保险是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或意外事故所致伤害时，发生的直接费用和间接费用进行补偿的一种人身保险，通常不包括（）。A.年金保险B.疾病保险C.长期护理保险D.收入保障保险【答案】：A【解析】：健康保险主要包括疾病保险、医疗保险、收入保障保险、长期护理保险。A项，年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。按照生命周期理论，吴先生家庭属于成长期，其重点配置保险险种最合理的是（）oA.重疾险+住院险+住院津贴险B.意外伤害险+定

11、期寿险+住院医疗C.终身寿险+重疾险+意外险+医疗险D.意外伤害险+意外医疗保险【答案】：C【解析】：成长期的客户家庭责任感逐渐形成，夫妻双方也正处于收入高峰期，对子女、对父母都承担着责任，可选择保障性高的终身寿险、附加定期寿险、意外险、重疾险和医疗险。另外，可以购买适量的两全寿险储备孩子的教育费用以及自己年老以后的养老金。建议成家立业期客户的保险组合应为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。按倍数法计算，吴先生家庭所需要的寿险保额最合理的保额约为()万元。A.50B.100C.120D.80【答案】：B【解析】：倍数法则是以家庭收入的简单倍数关系粗略估算保险需求的经验法则。倍数法则中最常用的是“

12、十一法则”，即家庭需要的寿险保额约为家庭年净收入的十倍，家庭保费支出约占家庭年净收入的十分之一。吴先生家庭的净收入为40 30=10(万元)，因此家庭所需的寿险保额为10义10=100（万元）。10.退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。明确客户的退休目标需要客户决定（）。A.退休金数量、退休年龄B.退休年龄、退休后的生活方式和水平C.退休后消费支出结构、退休年龄D.退休后收入来源、退休后生活质量要求【答案】：B【解析】：明确客户的退休目标需要客户决定退休的年龄、退休后的生活方式和水平，譬如在哪里退休、退休后保持或可能培养的个人兴趣爱好、活动等。11.关于个人所得税的计税依据，下列说

13、法错误的是（）oA.居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额B.财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额C.利息、股息、红利所得，偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额D.经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应纳税所得额【答案】：D【解析】：经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。12.杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从

14、现在开始规划自己的退休养老生活比较好。根据以上材料回答(1)(2)题。理财师建议杨女士现在就开始为自己的退休养老进行投资，因为现在投资负担相对更轻。为此他特地为杨女士算了一笔账：目前杨女士25岁，如果她在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老，假设投资收益率为12%,并且在31岁到65岁之间不进行额外投资，则从25岁到30岁 6 年之间的投资额在65岁 时（岁末）可以增值到（）元。A.1071199B.1124000C.1263872D.1186101【答案】：A【解析】：计算30岁时的投资收益总额：FV（PV=0,PM T=-2500,i=12%,n=6）=20288（元）；

15、在 3 1 岁到6 5 岁之间不进行额外投资，则到65岁时，投资收益总额为：20288X（1+12%）35=1071199（元）。接上题，如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资，同样假设投资收益率为12%,则从31岁到65岁（岁末）35年间的投资在65岁（岁末）可以增值到（）元。A.984561B.1079159C.1135671D.1200541【答案】：B【解析】：计算31岁到65岁的投资收益总额：FV（PV=0,PM T=-2500,i=12%,n=35）=1079159（元）。13.如果继父母与继子女形成抚养教育关系，则下列说法错误的是（）oA.继子女有权继承其生父母

16、的遗产B.继父母与继子女有相互继承遗产的权利C.继父母不是继子女的直系尊亲属D.继父母有抚养教育子女的义务【答案】：c【解析】：C项，父 母（包括生父母、养父母和形成抚养教育关系的继父母），是最近的直系尊亲属。1 4.王某的养父母（收养关系成立）于 2 01 2 年同时去世，留有遗产1 00万元，假设王某是唯一继承人。王某的亲生父亲于2 01 5 年去世，留有遗产2 0万元。王某的亲生母亲还健在，王某能继承到的遗产一共为（）oA.1 00万元B.2 0万元C.1 1 0 万D.1 0万元【答案】：A【解析】：养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女。养子女与亲生子女享有同等的

17、继承权。收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除，因此，养子女无权继承生父母的遗产。15.孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元（现值）。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为（）oA.0.05B.0.1C.0.15D.0.2【答案】：A【解析】：总负债为 100000 元，总资产为：900000+700000+250000=1850000（元）。资产负债率=总负债/总资产=100

18、000/1850000=0.05。16.依据我国 继承法第十条的规定，作为法定继承人的兄弟姐妹不 包 括（）oA.同父同母的兄弟姐妹B.同父异母或者同母异父的兄弟姐妹C.养兄弟姐妹D.没有扶养关系的继兄弟姐妹【答案】：D【解析】：作为法定继承人的兄弟姐妹是最近的旁系血亲，包括同父母的全血缘的兄弟姐妹，同父异母或同母异父的半血缘的兄弟姐妹、养兄弟姐妹和有扶养关系的继兄弟姐妹。17.李风先生是一位3 5岁的国企中层领导，家庭年总收入在2 5万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索,目前的金融投资资产中共持有股票3 5万元，股票型基金15万元，企业债券与国债3 0万元。由于投

19、资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了理财师为其进行科学的投资规划。根据以上材料回答（1）（2）题。在过去的一年里，李先生所投资的股票收益率为-1 5%,股票型基金净值增长率平均为一8%,企业债券与国债的平均收益率为10%,则他前一年的总体收益率为()oA.4.56%B.2.37%C.-4.31%D.一5.65%【答案】：C【解析】：总体收益率=(-1 5%)*3%80+(-8%)*15出 0+10%X 30店 0=-4.31%O李先生曾经选择持有一只经营业绩优良的股票，但在某个时期该企业由于央行连续加息，使其利息支出超出了预算，最终

20、产生了一定的亏损，股票价格受到重创，这种风险属于（）oA.系统性风险B.非系统性风险C.潜在风险D.操作性风险【答案】：A【解析】：系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的，这些因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变动等。这类风险影响所有投资资产变量的可能值，因此不能通过分散投资相互抵消或者削弱，因此又称为不可分散风险。系统性风险具体包括政策风险、利率风险、购买力风险和市场风险等。18.今年5 0岁的张先生计划于1 0年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为1 0万元，投资回报率一直为6%,通胀率为3%o如果张先生的预期寿命为7 0岁，目前所需筹集的养老金为（）万元

21、。A.49.51B.49.67C.66.19D.56.83【答案】：C【解析】：实际收益率=（1+名义收益率）/（1+通货膨胀率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%,到 60岁退休时年生活开销=10义（1+3%）10=13.44（万元）。客户退休后10年的总支出折现到60岁时点，PV（FV=0,PMT=-13.44,i=2.91%,n=1 0,期初年金）=118.53（万元）。退休总开支从60岁时点折算到50岁时点,PV（FV=118.53,n=10,i=6%,PMT=0）=66.19（万元），即预期寿命为70岁时，王先生需要筹集66.19万元养老金。19.叶天是某大学的退休老师

22、，热心公益事业。叶天的父母、妻子早已亡故，有一个儿子叶强，已长大成人并结婚单过，对叶天捐助公益事业十分不满。2012年 3 月 5 日，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军。2012年6月10日，叶天突然精神失常，一直没有医治好。2013年7月，叶天去世。叶天唯一的弟弟叶明原是一家上市公司的会计师，2012年5月10日出车祸致残，生活不能自理，一直由某家护理机构照料,叶天负担其所有的费用和开支。丧事料理完毕后，某公益机构和胡志军都要求按照遗嘱处分叶天的遗产，遭到叶强的拒绝。经 查，叶天在2010年6月还给自己买了一份人寿保险，保 额10万，但

23、没有指定受益 人。根 据 以 上 材 料 回 答（1）（8）题。（）是本案涉及的法律关系。A.遗嘱继承和法定继承B.法定继承和遗赠C.遗赠D.遗赠抚养协议【答 案】：B【解 析】：法定继承和遗嘱继承是我国 继承法中的两种基本继承制度。法定继承又称为无遗嘱继承或非遗嘱继承，是指全体继承人按照 继承法规定的继承人范围、继承人顺序、遗产分配原则等继承遗产的一种继承方式。子女属于第一顺序法定继承人。遗赠是公民以遗嘱方式将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人，而于其死亡时发生法律效力的民事行为。(2)关于遗嘱，下列说法正确的是()。A.遗嘱必须办理公证B.遗嘱可以在遗嘱人死亡时生效，也可以由遗嘱

24、人自行确定遗嘱生效的时间C.遗嘱是一种多方法律行为D.遗嘱设立后，遗嘱人可以随时变更或撤销遗嘱【答案】：D【解析】：遗嘱人可以随时变更或者撤销遗嘱。A项，遗嘱的法定方式有公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱；B项，遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为；C项，遗嘱是一种单方法律行为，只要有遗嘱人一方的意思表示即可成立，不需征得他方的同意。叶强拒绝按照遗嘱处理财产，下 列（）理由可以使他的要求成立。A.他是唯一合法的继承人，应该继承所有遗产B.叶天是无民事行为能力的人，遗嘱无效C.遗产应当保留叶明的份额D.遗产中应有他的必留份额【答案】：C【解析】：遗嘱没有为缺乏劳动能力又没有

25、生活来源的继承人保留必要份额的，对应当保留的份额的处分无效。题目中，叶天唯一的弟弟叶明身体残疾，生活不能自理，遗产应当保留叶明的份额。在本案例中，（）属于法定第一顺序继承人。A.某公益机构B.叶强C.叶明D.胡志军【答案】：B【解析】：法定第一顺序继承人包括：配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿，所以叶强作为叶天的儿子属于法定第一顺序继承人。关于胡志军在本案例的权利，说法正确的是（）oA.胡志军最后不能取得对房子的继承B.胡志军是遗嘱继承人C.胡志军应当在知道叶天将房子留给他的两个月内明确做出接受的表示，到期没有表示接受的，视为放弃D.胡志军无

26、权放弃房产【答案】：C【解析】：遗赠是公民以遗嘱方式将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人，而于其死亡时发生法律效力的民事行为。受遗赠人在知道或应当知道受遗赠后两个月内未做出接受遗赠表示的，视为放弃，即丧失受遗赠权。从本案例中不能得到体现的是（）。A.遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素B.遗嘱人在立遗嘱以后必须是完全民事行为能力的人C.遗嘱并不能完全消除争议D.遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿【答案】：B【解析】：从上题知，遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素，遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿，所以遗嘱并不能完全消除争议。关于叶天人寿保险金的分配，（）说法正确。A.叶

27、强是第一顺序继承人，全部由其获得B.叶明是第二顺序继承人，不能参与分配C.胡志军可以参与分配D.叶明可以获得部分【答案】：A【解析】：当被继承人生前未立遗嘱处分其财产或遗嘱无效时.，应按法定继承的规定继承。本题中，叶强是第一顺序继承人，叶明是第二顺序继承人,根 据 继承法的规定，继承开始后，应由第一顺序人继承，第二顺序的继承人不能继承。只有在没有第一顺序法定继承人的情况下，或者第一顺序继承人全部放弃继承权或丧失继承权的情况下，第二顺序继承人才可以继承遗产。关于本案，（）说法正确。A.某公益机构不是自然人，不能取得50万B.胡志军与叶强在继承叶天的遗产问题上，所享有的法律上的权利是一致的C.叶天

28、可以以叶强为受托人，叶明为受益人设立信托D.理财师分析本案例时一，需要了解客户婚姻的有效性【答案】：C【解析】：由题意叶天的妻子早已亡故，所以理财师分析本案例时一，不需要了解客户婚姻的有效性，而且遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额，叶明可以获得部分，所以叶天可以以叶强为受托人，叶明为受益人设立信托。遗嘱继承人只能是法定继承人范围以内的人，而受遗赠人可以是法定继承人以外的公民，也可以是国家或集体单位，两者在法律上的权利不同。20.下列教育投资规划的工具中，属于长期教育投资规划工具的有()oA.商业助学贷款B.教育保险C.教育储蓄D.国家助学贷

29、款E.出国留学贷款【答案】:B|C【解析】：一般而言，教育投资工具可分为短期教育投资规划工具和长期教育投资规划工具。短期教育投资规划工具主要包括国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款等。长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。21.选择基金产品用于教育投资的优点不包括（）oA.长期积累B.买卖灵活方便C.本金安全D.投资多样化【答案】：C【解析】：基金产品作为教育投资工具的优势有：品种选择多；专家理财；灵活方便；基金定额定期投资。C 项，本金安全属于银行储蓄的特点。22.在理财规划服务中，通常是以（）的时点作为“规划元年”的开始。A.理

30、财规划开始制订B.理财规划正式实施C.理财规划书制作完成D.理财师与客户正式建立合作关系【答案】：B【解析】：“现阶段”主要是指未来一年，在理财规划服务中，通常是以理财规划正式实施的时点作为“规划元年”的开始。现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的主要支出预算。23.理财规划中的一个非常核心的技能，就是通过制作全生涯模拟仿真表，对客户的理财目标进行评估分析，下列选项不属于理财规划书的制作过程中关于这部分的内容的是（）。A.全生涯模拟仿真原理介绍B.全生涯模拟环境设置C.分析结果的阐述及初步建议D.对理财产品进行风险揭示【答案】：D【解析】：理财规划中的一个非常核心的技能，就是通

31、过制作全生涯模拟仿真表，对客户的理财目标进行评估分析。在理财规划书的制作过程中，这部分的内容包括了以下三个部分：全生涯模拟仿真的原理介绍；模拟环境的设置；分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议。24.下列属于自书遗嘱生效所包含的条件有（）。A.由遗嘱人签名B.是遗嘱人关于嗣后财产处置的真实意思表示C.由遗嘱人亲笔书写下其全部内容D.注明了年、月、日E.当地居委会出具的证明【答案】：A|B|C|D【解析】：自书遗嘱生效的条件包括：须由遗嘱人亲笔书写下其全部内容，要用笔写下来；须是遗嘱人关于嗣后财产处置的真实意思表示；须由遗嘱人签名；须注明了年、月、日。25.一艘装载皮革与烟叶的船舶，遭遇海

32、难，大量海水浸入船舱，皮革腐烂。海水虽未直接接触包装烟叶的捆包，但由于腐烂皮革的恶臭,使烟叶完全变质。当时被保险人以海难为近因要求保险人全部赔付，但保险人却以烟叶包装没有水渍的痕迹为由拒赔。最后交由法院判决。根据以上材料回答（1）（4）题。此案例的判决主要是涉及保险适用的基本原则中的（）原则。A.补偿B.近因C.最大诚信D.保险利益【答案】：B【解析】：近因原则是指只有在导致保险事故的近因属于保险责任范围内时.，保险人才应承担保险责任。也就是说，保险人承担赔偿责任的范围应限于以承保风险为近因造成的损失。对于单一原因造成的损失，单一原因即为近因；对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原

33、因为近因。（2）此案例中，近因的认定与保险责任确定的关系，可 根 据（）来确定。A.间断发生的多项原因B.连续发生的多项原因C.同时发生的多项原因D.单一原因【答案】：B本案例符合下列（）情况。A.连续发生的原因中，前因不属于承保风险，后因属于承保风险B.连续发生的原因中，前因属于承保风险，后因不属于承保风险C.连续发生的原因都不属于承保风险D.连续发生的原因都属于承保风险【答案】：B【解析】：本案例中，海难导致的水渍使皮革腐烂，腐烂皮革的恶臭使烟叶完全变质。水渍属于承保风险；腐烂皮革的恶臭不属于承保风险，且是水渍的必然结果。本案中烟叶全损的近因是（）。A.烟叶包装不良B.皮革腐烂C.皮革与烟

34、叶同船D.海难【答案】：D【解析】：对于多种原因造成的损失，持续地起决定或有效作用的原因为近因。即海难是烟叶全损的近因。26.中小企业主面临哪些风险？（）A.企业经营风险B.个人人身风险C.家庭成员人身风险D.资产传承风险E.资产保管风险【答案】：A|B|D【解析】：在实际生活中，中小企业主的生活与企业之间关联度较高，因此中小企业主所面临的风险不仅来自家庭，其中有很大一部分来自自己所开办的企业。一般而言，他们作为一个群体所面临的风险有：企业经营风险、个人人身风险和资产传承风险。27.关于家庭收支状况的分析，说法正确的有（）。A.紧急预备金额度通常为家庭月支出的23 倍B.如果统计年度出现“其他

35、收入”，则应该考虑排除“其他收入”后,当年收支是否能够得以平衡或出现盈余C.包括收支盈余情况分析、财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析D.工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大E.自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高【答案】：B|C|D【解析】：A 项，紧急预备金额度通常为家庭月支出的36 倍为宜；E 项，通常而言，自由结余占比越大，客户的结余使用效率越低。28.某民营企业的老板杨先生，现年4 0 岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4 万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，

36、现年70岁，无任何收入来源。根据以上材料回答（1）（7）题。杨先生一家应该优先为（）投保。A.杨先生B.杨太太C.杨扬D.杨先生的父亲【答案】：A【解析】：杨先生是家庭收入的主要来源，是家庭的经济支柱，应当为自己构筑充分的保障，需要根据家庭状况选择适当的健康险，建议首选重疾险,同时，需为自己购买较高额的寿险、意外险和特种疾病险，再配合住院险和津贴型保险，万一发生意外，可使孩子和家庭得到经济保障。如果杨太太投保了一份人寿保险，则这份人寿保险的标的是（）oA.杨太太的身体B.杨太太的寿命C.杨太太的身体和寿命D.杨太太的身体、寿命和财产【答案】：B【解析】：人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的，以

37、被保险人的生存或死亡为保险事故的一种人身保险。如果杨太太投保了一份健康保险，则这份健康保险的标的是（）。A.杨太太的身体B.杨太太的寿命C.杨太太的身体和寿命D.杨太太的身体、寿命和财产【答案】：A【解析】：健康保险是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或意外事故所致伤害时发生的直接费用和间接损失进行补偿的一种人身保险。在购买保险时，一般可以简单设定保额为被保险人年收入的10倍,保费支出为其年收入的10%,这样不会影响其现有生活水平。则为杨太太投保保额应为 万元，保费支出控制在 万元以内。（）A.4；0.4B.4；3.6C.40；0.4D.40；3.6【答案】：C【解 析】：家庭保费

38、支出要与家庭收入状况相匹配，杨 太 太 投 保 保 额 应 为4 0万元（=4 X 1 0）,保 费 支 出 控 制 在0.4万 元（=4 X 1 0%）以内。杨先生整个家庭的年保费支出应该控制在（）万元以内比较合适。A.0.4B.3C.3.4D.4【答 案】：C【解 析】：纯保障型保费年支出的预算应该控制在年收入的1 0%以内，杨先生家庭 年 保 费 支 出 应 为（4+30）X 1 0%=3.4 （万 元）。杨太太在为自己的女儿投保两全保险的同时一，为自己住在外地的1 1岁的侄子也投保了一份，则杨太太订立的保险合同不成立，主要是 因 为（）oA.以人的生命为标的的人寿保险投保时需经被保险人

39、同意B.以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人同意C.杨太太对其侄子不具有保险利益D.杨太太是为异地的侄子投保【答案】：C【解析】：根据保险利益原则的内容，投保人对下列人员具有保险利益：本人;配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；与投保人有劳动关系的劳动者。除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效。杨太太对其侄子不具有保险利益，合同不成立。杨先生拥有的保险主要有失业保险、基本医疗保险、养老保险、机动车交通事故责任强制保险、重大疾病险，其中不属于强

40、制保险的是（）oA.失业保险B.基本医疗保险C.重大疾病保险D.机动车交通事故责任强制保险【答案】：C【解析】：强 制 保 险（又 称“法定保险”）是 由 国 家（政府）通过法律或行政手段强制实施的一种保险。C项，重大疾病保险属于商业保险，以自愿为原则，属于自愿保险。29.在保险中，以生存为给付条件、时间间隔相等定期给付生存保险金的保险称为（）。A.投资连结险B.万能保险C.分红保险D.年金保险【答案】：D【解析】：年金保险是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险，就是以养老保障为目的的年金保险。30.客户投诉指责时

41、自我调节的解压法有（）。A.保持冷静，做深呼吸B.我是问题的解决者，我要控制住局面C.我要知道事情的经过和真相，所以我不能激动D.马上给客户解释，分清谁的差错E.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响【答案】:A|B|C|E【解析】：D项，作为金融机构的代表，除了行动迅速外，不应马上向客户解释、说明问题或试图说服客户，那样容易给客户留下理财师在推卸责任的印象，而是应该对客户的处境和反应表示理解，安抚客户和尽力让客户放心，问题会尽快得到解决。31.信用保险主要包括（）。A.商业信用保险B.银行信用保险C.出口信用保险D.进口信用保险E.投资保险【答案】：A|C|E【解析】：信用保险主要包括商

42、业信用保险、出口信用保险和投资保险。其中商业信用保险主要承保的是国内经济活动的风险，进一步可以细分为贷款信用保险、赊销信用保险和预付信用保险。出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动的风险。32.杨女士 2006年与吴先生结婚，生一子小吴，婚后二人购买了一套两居室的房屋居住，2008年吴先生用家庭财产20万与朋友合伙成立了一家股份公司，占 50%的股权。2012年二人起诉离婚，离婚时公司价值200万，房产价值150万，其他家庭资产80万。2013年杨女士带着7 岁的小吴嫁给金先生，二人都是再婚，金先生带了一个九岁的女儿小金。婚后二人感情很好，对子女视如己出。同年12月

43、一直单身的吴先生因意外去世，吴先生父母均已过世。2014年 6 月金先生因病去世，二人家庭财产共计300万。金先生婚前购买的房屋价值200万。金先生父亲在世。根据以上材料回答（1）（6）题。杨女士与吴先生离婚后，可分得（）万元。A.115B.165C.210D.330【答 案】：B【解 析】：在未做公证和特殊约定的情况下，家庭财产属于夫妻双方，个人可分配 的 财富只有归属于个人自己的一半。共同财产为公司一半的股份100万元，房 产150万元，其 他 家 庭 资 产8 0万元，夫妻均分，所以杨 女 士 可 获 得(100+150+80)2 =165(万元)。(2)吴 先 生 去 世 后 杨 女

44、士 可 以 继 承()万元的遗产。A.0B.82.5C.105D.165【答 案】：A【解 析】：因为已经离婚，所以对于吴先生的个人财产杨女士不能继承。吴先生去世后小吴可以继承（）万元的遗产。A.0B.82.5C.105D.165【答案】：D【解析】：婚生子女是指具有合法婚姻关系的男女双方所生育的子女，婚生子女有权继承父母的遗产。所以，小吴是唯一能继承吴先生遗产的人。金先生的法定继承人是（）oA.父亲B.父亲、小金C.父亲、小金、杨女士D.父亲、小金、杨女士、小吴【答案】：D【解析】：我国继承法确定的法定继承人具体包括：配偶；子 女（包括婚生子女、非婚生子女、养子女、继子女）；父 母（包括生父

45、母、养父母和形成抚养教育关系的继父母）；兄弟姐妹；祖父母、外祖父母；对公、婆尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和对岳父、岳母尽了主要赡养义务的丧偶女婿。金先生去世后杨女士可以继承（）万元的遗产。A.62.5B.87.5C.125D.175【答 案】：B【解 析】：金先生的个人财产共计为300 2+200=350（万 元），4个继承人均分，每 人 获 得87.5万 元，杨 女 士 可 以 继 承 到87.5万元。金 先 生 去 世 后 小 吴 可 以 继 承（）万元金先生的遗产。A.0B.87.5C.125D.175【答 案】：B【解 析】：金先生的个人财产共计为300 2+200=350（万元），4个

46、继承人均分，每人获得87.5万元，则小吴可以继承到87.5万元。33.下列属于流动性资产的是（）。A.债券投资B.小额消费信贷C.基金投资D.活期存款【答案】：D【解析】：典型的家庭流动性资产包括现金和银行活期存款。A C两项属于投资性资产；B项属于负债。34.下列关于债券及债券市场的说法中，表述正确的有（）。A.债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有期限，到期时，债务人必须还本付息B.相对于股票价格而言，债券市场价格比较稳定C.债券是所有权凭证，债券持有人有利息收入的要求权D.债券的发行人有中央政府、地方政府、中央政府机构、金融机构、企业和个人E.收益率相同变化幅度下，债券的凸性越大，债券

47、价格的增加与债券的价格的减少之间的差距就越大【答案】：A|B|E【解析】：C 项，债券不是所有权凭证，是债权债务关系凭证；D 项，个人不能发行债券。35.在进行家庭财产保险规划时需要重点考虑普通家庭财产保险的规划，以还原保险的本质功能。具体包括（）。A.合理确定保险金额B.避免为财产重复投保C.根据不同角色选购保险产品D.避免遗漏重要财产E.根据家庭收入水平选购保险产品【答案】：A|B|C【解析】：家庭财产保险种类繁多，但本质上都是普通家庭财产保险与其他功能组成的复合险种。因此在进行家庭财产保险规划时需要重点考虑普通家庭财产保险的规划，以还原保险的本质功能，包括：合理确定保险金额；避免为财产重

48、复投保；根据不同角色选购保险产品。36.推动客户关系管理思想和方法的诞生、发展的因素有（）。A.社会企业经营理念的变化B.社会生产方式的变化C.客户消费观念的改变D.客户投资观念的变化E.信息技术的推动【答案】:A|C|E【解析】：客户关系管理思想和方法的诞生、发展，有着下列三方面的因素：社会企业经营理念的变化；客户消费观念的改变；信息技术的推动。37.资本资产定价理论认为，当引入无风险证券后，有效边界为（）。A.无差异曲线B.证券市场线C.特征线D.资本市场线【答案】：D【解析】：如果用M 代表市场组合，用 Rf代表无风险利率，从 R f出发画一条经过 M 的直线，这条线就是在允许无风险借贷

49、情况下的线性有效集，称为资本市场线。任何不利用市场组合以及不进行无风险借贷的其他所有组合都将位于资本市场线的下方。38.某公司发行了 5 年期到期一次还本付息的债券，面 值 为 100元，票面利率为8%,一只市场上与其信用等级相同的5 年期面值为1000元的零息债券目前售价为798元，则该债券目前的合理价格为（）/Li OA.1 24B.1 7 5.35C.1 1 7.25D.1 8 5.25【答案】：C【解析】：设贴现率为i,则有1 0 0 0/(1 +i)5=7 9 8,解 得(1 +i)541.2531；则该债券目前的合理价格为：1 0 0 X (1 +8%)5/(1 +i)5仁1 4

50、6.9 32睚253人 1 1 7.25(元)。39.李升的生父李刚于20 1 3年去世，李升的继父(未形成抚养教育关系)王成于20 1 4年去世，则李升()oA.只能继承李刚的遗产B.既能继承李刚的遗产，又能继承王成的遗产C.只能继承王成的遗产D.只能选择其一继承【答案】：A【解析】：继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。40.员工薪酬与退休规划有着紧密关系，主要表现在哪些方面？（）A.薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源B.薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障C.薪酬中的当期收入会给退休规划提供更多收入保障D.薪酬中的延期收入会通