新颖玛瑙加工厂年产玛瑙工艺制品11万套(件)建设项目可行性研究报告.doc

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1、 新颖玛瑙加工厂年产玛瑙工艺制品11万套（件）建设项目 目录1.总论41.1项目出背提景41.2项目概况41.3问题和建议42.市场预测42.1市场现状分析42.2产品供需预测52.3价格预测52.4竞争力分析62.5市场风险分析63.资源条件分析63.1资源可利用量63.2资源品质情况63.3资源开发价值64.建设规模与产品方案64.1建议规模64.2产品方案75.厂址选择76.技术方案、设备方案和工程方案76.1技术方案选择76.2主要设备方案选择76.3工程方案选择77.原材料、燃料供应77.1主要原材料供应方案77.2燃料供应方案78.总图、运输与公用辅助工程88.1总图布置方案88.

2、2场内外运输方案88.3公用工程与辅助工程方案99.节约措施与环保99.1节约措施99.2环境保护1010.劳动卫生、安全与消防1010.1危险因素与危害程度分析1010.2安全消防措施1110.3卫生保健措施1111.组织结构与人力资源配置1111.1组织机构1111.2人力资源配置1111.3员工培训1212.项目实施进度1212.1建设工期与实施进度安排1213.投资估算与筹资1214.财务评价1214.1财务评价基础数据与参数选取1214.2销售收入与成本费用估算1314.3财务评价总结1315.研究结论与建议1315.1研究结论1315.2问题与建议13参考文献1436第一章 总 论

3、1.1项目概况1.1.1项目名称年产玛瑙工艺制品11万套（件）建设项目1.1.2项目建设单位阜新蒙古族自治县十家子镇新颖玛瑙加工厂法定代表人：周颖1.1.3项目建设地点阜蒙县十家子镇本街1.1.4项目建设性质新建1.2项目编写依据（1）建设项目经济评价方法与参数第三版；（2）国家有关部委及阜新市的相关法规和规范；（3）阜新蒙古族自治县国民经济和社会发展第十二个五年规划；（4）建设单位提供的基础材料。1.3项目研究的范围（1）项目建设的必要性；（2）项目建设条件与建设规模；（3）项目主要设备；（4）工程技术方案；（5）投资估算及资金筹措方案；（6）财务测算及评价。1.4 项目建设内容本项目的主要

4、建设内容为：项目占地面积4亩，建筑面积2100，新建综合办公楼、生产车间、仓库、宿舍等，引进先进的生产设备和辅助设备，环保设备，消防设备等。项目计划建设期10个月。项目竣工后，可达到年产玛瑙工艺制品11万套（件）的生产能力。可提供30余个就业岗位。1.5项目总投资及资金筹措项目总投资5000万元。其中，固定资产投资4200万元，流动资金800万元。1.6研究结论与建议1.6.1研究主要结论本项目产品附加值较高。项目的实施，有利于促进地区经济产业化战略的实施和工业生产的发展，提高地方财政收入水平，带动地区经济发展。同时能安排部分下岗职工再就业，缓解地区就业压力，经济和社会效益较好。本报告的结论是

5、：阜新蒙古族自治县十家子镇新颖玛瑙加工厂年产玛瑙工艺制品11万套（件）建设项目是可行的。1.6.2建议本项目符合国家的产业政策和方向，也符合当地的发展要求，建设场址地理位置优越，市场有保障，公用及辅助设施条件较好。建议经济管理、规划建设、国土资源、工商管理、安全管理、消防管理、环境保护等相关部门认真研究，进行实地踏勘，帮助完成项目选址立项、土地出让、建设规划和安全、消防、 环保等“三同时”审查等工作，为项目建设尽快开工建设创造条件。1.7主要经济技术指标序号经济指标名称经济指标量单位1项目总投资5000万元2年总成本4191万元3年均销售收入5120万元4年均销售税金175万元5年均销售利润7

6、54万元6年所得税150.8万元7年均税后利润603.2万元8投资利润率13.7%9全部投资回收期5年10抗风险能力 较强第二章 项目建设背景及市场预测2.1项目建设背景阜新市是“中国玛瑙之都”，是玛瑙艺术的发祥地，是“中国珠宝玉石首饰特色产业基地”。阜新玛瑙文化积淀深厚，在查海遗址中曾出土了7600多年前用玛瑙打制的刮削器及玉器、石器等，说明“查海人”是世界上最早认识玛瑙和使用玛瑙的人群。也正一味阜新出土了“世界第一玉”和“华夏第一龙”，阜新一直被史学界誉为“玉龙故乡，文明发端”。从辽代开始，阜新民间就有采集、挖掘、加工玛瑙的生产活动，阜新辽墓出土的莲花式盅及玛瑙管珠项链、酒杯、围棋等，距今

7、已有1000年的历史。清代乾隆年间，宫廷所用玛瑙饰物和雕件的用料及工艺大部分来自阜新。现今阜新蒙古族自治县七家子乡宝珠营子村，就是乾隆皇帝六十大寿时当地王爷进献“佛光玛瑙朝珠”而受封得名的，这说明清代时，阜新地区的玛瑙业发展已具一定规模。阜新玛瑙资源储量丰富，是全国最大的玛瑙原料产地和加工基地，玛瑙储量占全国总量的50%。阜新的玛瑙质地优良，具有品种多、颜色全、纹理美、质地优、料形奇等特点。阜新还出土了震惊全国的“玛瑙王”，重达66吨，迄今为止是国内最大的天然玛瑙石，现存放在市街心广场供人们观赏。长30余米、高5米、厚0.6米的“玛瑙长城”，也堪称世界之奇。为推进阜新玛瑙产业实现健康、有序、快

8、速的发展，阜新市制定了玛瑙产业发展规划：明确了近期工作目标、实施方案和扶持政策；成立了玛瑙协会，整合玛瑙人才智力资源，规范玛瑙行业发展；举办中国玛瑙产业发展论坛，邀请国家、省和市的宝玉石届大师与专家，为阜新玛瑙产业长远发展把脉问诊、传经送宝、出谋划策。经过几年来的不懈努力，阜新玛瑙产业发展潜力得到释放，玛瑙产品的销售量占全国的50%以上，营业收入每年以3%以上的速度增长，远远超过地区经济增长速度。并于2006年成功举办首届“中国.阜新玛瑙节”、“全国玉玉雕大赛”和“珠宝玉石特色产业发展论坛”。2007年举办了“中国.阜新玛瑙博览会”。这些活动影响深远，极大地促进了阜新玛瑙产业的发展和玛瑙业界的

9、交流与合作。与此同时，荣获国家精神文明建设“五个一工程奖”的京剧血胆玛瑙，围绕阜新玛瑙创作的歌曲心中的玛瑙城，特别是“阜新玛瑙雕刻”被列为国家首批非物质文化遗产保护名录，为玛瑙文化赋予了新的内涵。今年7月，中央电视台走进中国栏目连续播出4集大型专题片走进玛瑙之都，使阜新玛瑙文化的独特魅力再次轰动海内外。2.2项目建设的原则玛瑙加工专业企业开发建设要以发展观统领全局，全面落实工业富县战略，依托小城镇规划建设，以玛瑙加工加工业和交易为主导产业，加快建设社会主义新农村和谐社会建设。1.依托小城镇规划建设原则。要紧紧依靠十家子小城镇规划建设，充分利用现有基础设施和规划建设的基础设施规划建设玛瑙加工企业

10、，使玛瑙加工基础建设以最少的投入产生放大效应。2.统筹规划的原则。既要突出玛瑙加工产业发展，又要兼顾教育培训、科研文化、旅游、物流和现代服务业发展，加快建设社会主义新农村；既要发展经济，又要保护环境，实现人与自然、经济与社会的和谐发展。3.立足现有玛瑙加工企业，逐步实现集约化、规模化经营的原则。逐渐培育打造知名品牌企业，形成集团化、集约化和规模化经营。4.培育特色产业的原则。要挖掘研究玛瑙加工历史文化，赋予玛瑙加工更高的文化品位。要开发研究玛瑙加工新工艺，开发生产具有自主知识产权的新产品。2.3市场预测1.供应预测阜新作为中国主要的玛瑙产区之一，以玛瑙储量大、品种多、色泽全、纹理美、质地优而著

11、称。红玛瑙、黑红花、白红花、水草玛瑙、黑白板玛瑙、紫云玛瑙等在国内外享有盛誉，自然界中极为稀少的水胆玛瑙也偶有发现。阜新地区1/2的乡镇蕴藏着丰富的玛瑙石资源，据2004年国际矿上测量大会权威专家推算，阜新玛瑙储量占全国总量的50%以上，现已成为全国最大的玛瑙原料销售及玛瑙产品加工的集散地。阜新每年玛瑙的进出口量达1400吨以上，多数外地玛瑙产品制造商均在阜新购买原料，具有一定的地区优势。目前，全市共有玛瑙生产加工从业者2.2万人，并带动相关行业近3万人，年产值在2亿元以上，从业人员近8000人，年产值1.8亿元。2.需求预测玛瑙被应用在很多方面，从工业上讲，有各大院校和科研机构用于专业研究；

12、飞机、轮船等仪表上的玛瑙轴承，从观赏和收藏上讲，玛瑙产品已形成六大系列、二百余个品种、数千种款式。十家子的玛瑙产品已经注册了“红玛瑙”商标，玛瑙玉枕等新产品已申请了国家专利，随着玛瑙加工工艺和设备的不断更新，产品正在向精深工艺品的方向发展，每年生产的玛瑙工艺品在一万件以上，有千余件被知名人士、鉴赏大师所收藏。从建筑、装饰方面上讲，有玛瑙砖、马赛克等；因此，玛瑙的市场需求量相当可观。玛瑙玉雕艺术品不仅有历史价值、文化价值、艺术价值、经济价值、欣赏与收藏价值，它还具备作为产业的独特性、稀缺性，更重要的是在弘扬中华玉文化方面起着举足轻重的作用。阜新玛瑙制品的手工技艺，已被确定为国家级非物质文化遗产名

13、录。阜新玛瑙产业虽然发展很快，但依然存在很多不足，论工艺阜新整体上不如北京、上海；论价格，阜新不如福建；论产量，不如南阳；而阜新玛瑙原料的储藏量和从业人员数均在全国占领先地位。因此说，阜新的玛瑙产业经济发展潜力巨大，有极大的市场开发空间。3、市场营销策略此建项目投产后要依托市场开发，生产适应市场需求的新产品，并以市场为中心制定企业发展规划。该企业初步制定了产品销售计划；主要以老客户为开拓起点，先省内后省外，先国内后国外，立足国内市场，拓展国际市场。加大产品推销力度，扩大产品的市场知名度。进一步加强企业的生产能力，以此作为占领产品市场的有力手段。第三章 工程技术方案3.1建筑工程原则（1）总平面

14、布置应满足并符合安全、环保、卫生、消防、等要求。（2）依据建设地点实际情况，使总平面布置具有合理的功能分区，以减少相互间的影响和干扰，以方便生产和管理。3.2建筑工程依据（1）民用建筑设计通则（GB50352-2005）;（2）建筑设计防火规范（GB50016-2006）;（3）屋面工程质量验收规范（GB50207-2002）;（4）民用建筑隔声设计规范（GBJ118-88）;（5）民用建筑热工设计规则（JGJ24-86）;（6）公共建筑节能设计标准（GB50189-2005）;（7）辽宁省地方标准公共建筑节能设计标准（DB21/T1477-2006）（J10923-2007）。3.3工程概况

15、（1）厂区厂区占地面积为4亩。（2）生产车间车间采用框架结构，车间面积770，采取按工艺流程布局方式。（3）库房库房采用框架结构，总面积为650，内设存储架。（4）办公室办公室采用框架结构，建筑面积590。（5）其它建筑锅炉房、自备井房、门卫、配电室等均采用框架结构，总建筑面积90。土建工程构成表序号项目单位数量结构形式一厂区亩4二生产设施2.1生产车间770框架2.2库房650框架三办公室590框架四其他建筑903.4全厂总平面布置及运输3.4.1总平面及竖向布置方案（1）厂区总平面布置设计根据生产特点，本项目合理布置全厂建筑厂房，构建物、道路、堆场、管路管线及绿化美化设施等在厂区平面上的相

16、互位置。使其适应生产工艺流程的要求，以及方便生产管理的需要。（2）竖向布置设计厂区构筑物、道路、地沟、管网的设计标高，尽量减少土石方挖填量，使运输方便和地面排水顺利。（3）管线综合设计根据生产工艺、水、热、电等各类工程的特点，综合考虑地上或地下敷设的位置，占地宽度，标高及间距，使之布置经济、合理、整齐。（4）绿化设计工厂绿化是城镇绿化的重要组成部分，为创造一个良好的工作和生产环境，在生产车间周围和道路两边种植花草树木，使全厂的绿化系数达到20%。3.4.2厂内外运输运输方式为公路运输。第四章 建设规模与技术方案4.1建设规模本项目根据市场需求、原材料供应、当地的建设条件及项目单位自身筹集能力，

17、将建设规模确定为：年产玛瑙工艺制品11万套（件）。4.2技术方案4.2.1产品工艺技术来源及先进性该公司的设计人员均具有丰富的玉雕设计、制作经验和深厚的文化艺术底蕴，他们的众多作品多次在中国最权威、最专业、最具影响力的宝玉石雕刻作品的评比中获奖。另外公司还与辽宁、四川、江西、湖南、吉林、黑龙江等地的近百名高级技师和民间艺人联系来阜指导和工作，目前的设计水平可以步入国内先进行列。4.2.2工艺流程如下原料购进选料切胚设计加工雕刻抛光配置木座打蜡成品包装展示及销售4.2.3工艺说明（1）大批量采进阜新和巴西玛瑙石。（2）挑选适合做件活的石料，主要选择颜色、形状、薄厚。（3）打外部石皮，为了露出玛瑙

18、石的各种颜色及其走向和玛瑙石的薄厚。（4）根据玛瑙石的颜色及其走向和薄厚设计图案。（5）第一道粗加工工序，在锣机上安装专用刀片，切割出大概的作品形状；第二道细加工工序，在锣机上安装钻石粉工具，进一步雕刻作品细节部分。（6）将粗沙、砂胶、安装在锣机上，进行粗砂打磨、沙胶打磨、光粉打磨。（7）根据玛瑙作品形状，雕刻制作出形状各异的木座与作品配套。（8）炉中高温加热后，手工打蜡，以提高作品光亮度。（9）古色古香造型美观的包装盒，盒内填置丝绸海绵，以保障作品的安全，同时每件作品都有一个精美的作品介绍书册，登载着本作品的传说故事。（10）由玛瑙销售市场销往全国各地，及美欧、东南亚国家。第五章 公用辅助设

19、施方案5.1设计依据(1)工业企业总平面设计规范（GB50187-93）;(2)电气设备安全设计导则（GB4064-96）;(3)防静电事故通用导则（GB12518-90）;(4)建筑物防雷设计规范（GB5057-94）;(5)建筑设计防火规范（GBS0016-2006）;(6)建筑抗震设计规范（GB50011-2001）。5.2总平面布置原则（1）执行国家有关标准规范和规定（2）满足工艺生产流程，使其顺畅合理，布局连续紧凑，便于生产管理。（3）结合场地地形特点、站内运输方式，尽可能满足工艺的要求，以减少土方工程量和动力设备，节约基本建设投资。（4）辅助设施靠近服务对象，供电系统临近用电负荷中

20、心，以减少连接管线和降低能耗。（5）创造良好的工作环境，达到分区明确：保持清洁的站容、职工的身心健康和文明经营。5.3辅助设施方案5.3.1给排水（1）新鲜水系统本项目生产过程中使用的新鲜水来源于井水，年用水量约为：1680吨。（2）公司现有排水排水分设备及地面清洗污水、生活杂用水及雨水系统，采用清污分流排放方式，雨水、生活污水直接排放。5.3.2供配电（1）变电所容量要求全厂生产用电设备安装容量490KW，年用电7480KWH。（2）配电设计根据工艺设备布置，该方案生产线用电设备主要集中在原材料处理及配料楼部分。因此该生产线配电间设在配料楼底层，配电间具体位置见工艺平面。该生产线用电电源采用

21、380/220V三相四线制中性点直接接地的电源。电源由变电所引至配电间。为了加强加气混凝土工艺生产线内部经营独立核算，须在配电间进线柜内进行电度计量。照明电源由配电间的配电柜引至各照明配电箱。5.3.3采暖、通风（1）采暖生活采暖由锅炉供暖，管道接至配汽间。（2）通风该项目通风设计采用全面通风和自然通风相结合的形式。a. 全面通风在生产车间墙体上安装轴流风机2台，每小时5-8次进行强制性通风换气，以保证车间空气清新，以利于工人身心健康和生产安全。b. 自然通风生产车间设有门窗，利用自然通风来增进通风效果。5.3.4通讯通讯对保证生产工艺的实施和现代企业管理有举足轻重的作用，为此通讯设施应具备两

22、个能力：一是生产调度指挥系统，二是自动电话通讯系统。第六章 环境保护与节能6.1环境保护6.1.1设计依据中华人民共和国环境保护法国务院第253号文建设项目环境保护管理条例污水综合排放标准GB89871996大气污染物综合排放标准GB162971996辽宁省污水与废气排放标准GB216089工业企业厂界噪声标准FB123481996城市区域环境噪声标准GB3096936.1.2设计原则(1)执行环保工程施工与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的“三同时”原则。(2)环境保护工作设计体现技术先进性经济合理性，治理污染物的排放必须符合国家和地方颁布的有关标准、规定。(3)坚持经济效益与环境效益统

23、一的原则，工艺设计中应积极采用帝都、无毒的原料，采用节能、低噪音设备，采用少污染无污染技术，把工业污染减少到最低程度。6.1.3项目环境保护本项目是绿色环保项目。该项目建设、水产、储运对环境没有影响，对大气、生态、水源等自然环境和居民的生活的影响均达到国家环保规定的标准。(1)在项目工程施工中严格按照中华人民共和国环境保护法有关规定，进行施工作业。对施工垃圾和污水要进行环保处理。因此对周围的环境和居民生活不会造成影响。(2)项目建成投产后，在生产过程中，无废气、废水、废渣排放污染，保证各项环保指标达到国家环保标准。(3)项目环境影响评估工作在项目正式开工前进行。6.1.4绿化设计绿化是工厂环境

24、保护的重要内容之一，绿化既能调温，调试遮盖尘土，降低噪声净化空气，改善劳动条件，又能美化厂容，为职工创造必要的户外的活动场所，有利于文明生产，增进职工的身心健康，为了保护环境，减少环境污染和改善职工的劳动条件，以求文明生产，故在厂区内空地及建筑周围，在主干道两旁及围墙内侧种植花草数目，配以绿地，花草点缀。6.2节能措施当今能源建设已成为世界性的重大问题之一，各国对能源问题都给与了极大的关注。合理利用能源，降低能耗被列为经济发展的重大课题。我国解决能源问题的方针是开发与节约并举，把节约放在首位。节能亦是特定形式的“能源开发”。本项目在建设工程方案及设备选择的全部过程中都把节约能源当做重要环节来考

25、虑，购置国内先进的设备，不仅设备的性能先进、而且单位产品能耗定额较低，达到节能的目的。（1）选用先进的生产工艺和节能设备，合理地进行设备布置，按着物料流向，减少物料往返运输次数，以达到节能效果。（2）在总图布置上，力求紧凑，原料贮存和成品库除靠近道路外，还要靠近车间，缩短原材料及成品的输送距离，尽管避免大量产品的二次倒运。（3）合理利用水资源，减少新鲜用水量，建立循环水系统，提高水资源的利用率。采用节能阀门，严谨跑、冒、漏、滴。（4）采用高效节能的电力设备、水泵、风机等设备选择具有变频调速功能的设备。减少电能损失，变压器尽可能不止在负荷中心，以减少线路损失。供电系统的无功功率采用自动功率因数电

26、容补偿装置进行补偿，提高功率因数。（5）热力管道保温采用高效节能的保温材料，以减少管道热损失。建筑物采用热水采暖，比真气采暖节省20%能源。（6）设计计量监控仪表系统，进行三级计量根据规范要求，安装各种测量表，以便合理计算用量、考核各项指标，为加强企业经营管理提供依据，以搞好能源管理。第七章 劳动安全及消防7.1危险因素和危害程度分析本项目生产过程中不产生有毒有害物质，所有原料与产品也同样是无毒无害的，因此，本设计劳动保护与职业安全重点为积极改善工人的劳动条件，减少职业危害，保证职工的人身安全和身体健康。本项目生产过程中职业危险及危害因素为：（1）锅炉操作温度很高，应避免烫伤等；（2）部分设备

27、生产噪音85-105分贝；（3）电气设备及线路，管理不当，操作失误时会造成设备及人身安全事故。7.2安全卫生防范措施7.2.1安全措施方案按照“安全第一，预防为主”安全生产的劳动保护要求，为确保生产工人的身体健康，消除生产事故隐患，改善劳动条件，预防事故和职业病的发生，提高劳动生产率，实现安全文明生产，本项目在下列设计过程采取了劳动保护和安全措施：（1）制定严格的管理规章制度，对关键部位实行重点管护，明确责任；（2）所有机械传动部分设置安全防护罩；（3）生产车间内设通风、排潮、除尘等设施，确保生产作用环境良好；（4）对噪声较大的设备采用减震基础，加强消音措施，并尽可能在建筑设计上设间壁墙单独封

28、闭，以减少噪声对其它生产部位的干扰；（5）对安全隐患较大的作业部位进行严密监控，认真填写监控记录，发现问题及时解决；（6）所有电器设备按国家规定，做好接地良好；7.2.2卫生措施方案（1）该项目所选厂址环境质量良好，厂区供水水质符合饮用水卫生标准，确保所有关公生活用水卫生安全。（2）在布置时注意将生产区、生活区分开布置，将影响生活区、生产区的灰堆、垃圾站布置在远离上述两区的后侧。（3）根据生产的特点，实际需要和使用方便的原则，在生产车间内设更衣室、卫生间等卫生设施。7.2.3职业卫生规范（1）生产人员卫生定期体检，注意个人卫生，经清洗消毒后，身着标准工作服方可进入车间，不准携带非生产用品进入车

29、间。（2）原、辅材料卫生本项目主要原、辅材料必须严格执行其质量标准，原、辅材料进厂前必须进行检测，严格把关。原料与成品、生料与熟品分开存放，不得相互交叉污染。（3）生产操作卫生所有的生产设备要定期清洗，有的工序还要定期杀毒消毒，生产过程的废渣不得长期在车间内堆放，要及时清除，及时处理。7.3消防设施措施7.3.1设计依据（1）建筑设计防火规范GBH16-87；（2）建筑电气设计技术规范GBJ16-83;7.3.2总图布置与设计本工程严格遵守国家现行法规，并根据当地消防部门的具体规定，认真执行“预防为主、防消结合”的方针，积极采用先进的防火技术，以保障生产安全。（1）总图布置在总图布置上充分考虑

30、消防通道的距离，消防道路环状布置，并设有两个主要出入口。锅炉房设置在厂区下风向，主厂房与锅炉房等建筑物防火间距达到国家规定标准。本设计方案中的建、够筑物之间、间距不小于建筑设计防火规范的有关规定。（2）建筑物设计厂区消防用水量较大建筑物为生产车间和库房，其耐火等级为二级，消防类别为丙类，锅炉房等建筑物，耐火等级按二级设计标准设计。7.3.3消防设施项目厂区采用低压消防制，消防管线与供水管线合并设置，发生火灾时立即停止生活供水消防。根据厂区总平面布置图及室外消火栓的规定和间距和半径，设置室外消火栓及水泵接合器，并设置区域隔断阀门。根据建筑设计防火规范的规定，室内消火栓应保证有两支水枪的充实水柱同

31、时到达室内任何部位，因为在相关车间内设定室内消火栓若干个。在车间及库房内按规定设置一定数量的小型手提式干粉灭火器及其它消防用具。第八章 机构设置定员8.1 组织机构本项目实行总经理负责制，配备2名副经理，对项目进行总体全面管理。总 经 理副总经理副总经理质检技术生产财务销售办公8.2 人力资源配置年工作日320天。二班工作制，每班8小时。本项目劳动定员30人。其中管理人员3人，生产及生产辅助人员27人。8.3 人员培训为了保证项目建成后顺利运营。在项目实施阶段，即在项目投产前对员工进行岗前培训。除了对职工进行生产技能、安全操作培训，并让员工参加设备安装调试，熟悉设备性能。使员工综合的素质提高，

32、以保证生产产品质量的稳定提高。第九章 项目组织及实施进度计划9.1 项目组织本项目建设实行项目管理责任制，由阜新蒙古族自治县十家子镇新颖玛瑙加工厂作为本项目前期工作和建设工程管理的专门机构。9.2 项目实施进度计划本项目建设期拟定为10个月。项目实施进度安排如下： 时间（月）进度项目12345678910工程设计土建施工设备采购与安装设备调试试生产第十章 投资估算与资金筹措10.1 投资估算依据 （1）国家发改委与建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）国家发改委建设可行性研究报告编写指南；（3）国家现行会计制度和财税政策；（4）项目承办单位提供的有关材料和产品价格数据及有

33、关材料消耗定额。10.2 投资估算本项目投资估算包括厂区工程、专用设备、附属工程和土建工程等。1）各单项建设投资估算一览表序号工程名称投资总额（万元）备注1厂区工程及土建工程7882生产设备投资24303辅助设备投资2804环保投资105消防设施106其它 6829流动资金80010合 计4680项目总投资5000万元。其中固定资产投资4200万元，流动资金800万元。10.3 资金筹措本项目总投资4680万元，其中固定资产投资4200万元，流动资金480万元，全部由企业自筹。第十一章 财务分析11.1财务编制依据（1）国家计划委员会、建设部联合发布的建设项目经济评价方法与参数；（2）中国计划

34、出版社出版的项目决策分析与评价；（3）国家有关金融、税收、政策法规文件。11.2经济效益分析（1）销售收入估算：产品价格均为含税价，参照目前市场销售价格，经估算年销售收入为5120万元。（2）销售税金及附加根据国家增值税暂行条列规定，项目征收17%增值税。城市建设维护税率为年销售额的0.2%，教育费附加收费率为年增值税额的3%。a年增值税=销项应税额-进项应税额销项应税额=5120/（1+0.17）*0.17=744进项应税额=4020/（1+0.17）*0.17=584年增值税为160万元。b.城乡建设维护税位于乡镇企业城乡建设维护税率为年销售额的0.2%。城乡建设维护税=5120*0.2%

35、=10.2万元。c.教育附加费教育附加费是取年增值税额的3%，年教育附加费=160*3%=4.8万元。年销售税金=160+10.2+4.8=175万元。（3）总成本估算a.外购原材料、燃料动力均为含税价，价格参照当地市场价估算。总价约为：3300万元。其它辅助材料10万元。合计：3310万元。b.能源动力费：约为140万元。c.员工工资根据当地工资水平及企业具体情况制定，福利费按工资总额的14%提取，年工资及附加约为195万元。d.旧及摊销计算采用平均年限法，残值率按5%计，折旧年限分别为：房屋及建筑20年，机械设备10年。递延资产摊销按5年摊销,约为234万元。e.管理及销售费用：包括企业经

36、费、办公经费、销售产生费用等，约为312万元。经估算年均经营成本费用约为4191万元。其中：固定成本：1784万元 变动成本：2407万元（4）年销售利润估算年销售利润估算=51204191-175=754万元年所得税估算：754*20%=150.8万元年税后利润估算：754 - 150.8 = 603.2万元（5）全部投资回收期：约为5年（6）投资利润率：13.4%11.3不确定性分析（1）最小盈亏（保本）点BEPr分析教学法最小生产能力利用率BEPr =年固定成本*100%年销售收入-年变动成本-年销售税金BEPr =1784*100%=70%5120-2407-175最小生产量最小生产能

37、力利用率BEPx = 设计产量 * BEPrBEPx = 11万套（件） * 70%=7.7万套（件）；最小销售收入BEPs计算 = 设计年销售收入 * BEPrBEPs = 5120万元 * 70%=3584万元。（2）抗风险能力分析安全度分析产量安全度=Rx BEPx*100%Rx产量安全度=11万套（件） 7.7万套（件）*100%=30%11万套（件）安全度与抗风险能力关系表：安全度30%2530%1525%1015%10%抗风险能力强较强一般弱很弱本项目抗风险能力较强。第十二章 结论与建议该项目的建设，符合国家行业、辽宁省和阜新市政府发展规划，且在国家重点扶持的建设项目范围之内。项目符合保护资源、改善环境、发展生产力的可持续发展目标，资源优势明显，区域特色突出，原材料有保障，同时对促进我县经济发展具有重要的推动作用。通过本项目实施，各项经济技术和财务指标均达到国内同行业较高水平。项目具有极好的市场适应性和成长性，产品生命期较长，项目实施前景十分广阔。通过分析说明，本项目采用的技术先进可靠，产品具有良好的市场，生产规模适宜，经济效益和社会效益显著，项目生产过程不产生对环境的污染，符合国家环保要求，符合国家产业政策，符合行业发展规划，项目可行。