房间固定资产盘点表优质资料.doc

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2、电视康佳电视房间固定资产盘点表房号名称0102030506070809101112131516171819备注浴巾架浴帘布浴帘杠拉 环晾衣绳毛巾杠胡须镜折叠床文具盒冰筒（大小）地 称鞋 篮小便签夹文件夹服务指南垃圾桶吹风机电熨斗熨衣板分隔桶防毒面具床头灯落地灯化妆灯廊 灯酒吧灯夜 灯射 灯筒 灯冷光灯衣柜灯布草柜布草袋壁 画钥匙牌转 盘消毒柜鱼 缸房号名称0102030506070809101112131516171819备注天气预报牌厨房用具微波炉烟 缸盖 杯口 杯大酒杯小酒杯直筒杯皂 碟盖杯碟茶 筒麻 将麻将桌花 瓶座式 机挂式 机话筒支架字母机床 单被 套毛 巾方 巾地 巾浴 巾一次性托

3、盘大衣架中衣架裤 架裙 架小垫布注：大厅内有以上物品也要盘上。固定资产盘点计划书一、盘点总体要求固定资产管理员必须严格按照固定资产盘点计划的要求和程序执行到位，对固定资产进行分类，认真填写盘点明细表，保证不漏盘、不重盘，并在明细表备注上表明哪些固定资产盘盈或者哪些固定资产盘亏，对盘盈、盘亏、报废的固定资产要必须查明原因并加以文字说明，由相关领导在盘点明细表及文字说明材料上签字加以确认。二、盘点范围公司本部所有固定资产三、盘点工作期限2021年*月*日2021年*月*日四、盘点步骤按固定资产类别对固定资产进行盘点工作，盘点工作与整理资料工作交叉进行，计划如下：1.根据财务部海图固定资产模块对固定

4、资产的分类方法，设置固定资产类别（见附件1）。时间：2021年5月23日；2.制作固定资产盘点表（见附件2）。时间：2021年5月23日；3.根据资产类别设置，安排好盘点安排（见附件3），按资产类别进行实地盘点，并登记在固定资产盘点表上。时间：2021年5月24日至2021年5月26日；4.整理盘点底稿，和财务的固定资产明细账进行核对，核对一致的在盘点底稿上标注资产编码，盘盈、盘亏、报废的在备注栏里面标识清楚。时间：2021年5月30日；5.将整理好的固定资产盘点表打印出来，交相关领导签署意见，对盘盈、盘亏以及报废的固定资产要根据签署意见及时处理。时间：2021年5月30日；6.固定资产管理员

5、根据固定资产盘点表和财务固定资产明细账登记固定资产台账（见附件4）。时间：2021年6月2日；7.根据固定资产台账做好固定资产卡片（见附件5），并在对应的固定资产上粘贴美观、牢固以备查。时间：2021年6月8日。希望这次固定资产盘点工作各部门予以配合和大力支持。附件：附件1：固定资产类别附件2：固定资产盘点表附件3：盘点计划附件4：固定资产台账附加5：固定资产卡片 二一八年二月二日附件1固定资产类别序号资产类别资产列示1电子计算机及外围设备服务器、电脑、笔记本、打印机、复印机、碎纸机、扫描仪、办公软件等类似或相关资产2通信设备 机、交换机、 终端、 机等类似或相关资产3家具用具及其他类音响数码

6、设备、办公桌椅柜、饮水机、窗帘、地毯等类似或相关资产4汽车小车等类似或相关资产5生产用房知春里等类似或相关资产6非生产用房密云房产等类似或相关资产7非生产用设备及器具密云设备等类似或相关资产附件2固定资产盘点表资产类别： 年 月 日序号资产编号资产名称规格型号单位数量使用地点备注公司领导： 综合部经理： 资产管理员：附件3：盘点安排资产类别完成时限备注附件4固定资产台账类别：序号资产编码资产名称规格型号入账时间入账价值单位数量折旧年限生产厂家使用部门使用人备注附件5固定资产卡片设备名称设备编号规格型号设备类别入账时间入账价值使用部门使用人生产厂家固定资产审计程序表会计期间：被审计单位名称：一、

7、审计目标:1、存在性；2、是否属被审单位所有；3、增减记录的完整性、合法性；4、计提折旧和大修理费用的正确性；5、披露的恰当性。二、审计程序：执行情况备注1.了解和描述内控制度，完成调查问卷或流程图，检测内控关键点，完成符合性测试；2.取得或编制固定资产和在建工程资产负债表日余额明细表，完成下列工作： (1)检查与总账、明细账余额是否相符； (2)检查加总数是否正确； (3)检查在资产负债表上列示是否一致3.用统计抽样的方法抽取一定数量的固定资产台账进行账卡实核对，如有差异应查明原因并作出记录或作必要调整；4.核查抽取一定数量的固定资产增减发生额记账凭证，完成下列工作： (1)检查固定资产增减

8、手续是否符合内控要求； (2)对新增加的固定资产要分别其不同的来源，检查固定资产计价的真实性、完整性和正确性； (3)对因出售、报废和毁损的固定资产，检查手续是否齐全，有关收入是否及时足额入账，账务处理是否正确； (4)审查对外投资转出的固定资产核算是否正确，有关手续是否齐全，议定的价格是否合理5.对固定资产盘盈盘亏处理的审查，完成： (1)审阅固定资产盘点表，核实盘盈盘亏的固定资产的类别、数量和金额； (2)检查是否通过待处理财产损溢科目核算，账务处理是否正确； (3)检查是否按规定的程序报批转销、处理6.对固定资产折旧的审查，完成： (1)审核确定计提折旧的固定资产范围是否正确； (2)检查固定资产折旧方法的一致性； (3)检查固定资产折旧额的正确性和账务处理的正确性7.对固定资产修理的审查，完成： (1)检查是否编制大修理计划，并按计划进行大修理； (2)抽查日常发生的修理费用，是否按规定分别不同用途记入制造费用或管理费用； (3)审查预提大修理费用是否经财政部门备案，提取方法是否保持一致，实际数与预提数的差额，账务处理是否正确8.编制汇总底稿，阐明审计结论。编制人员： 编制日期： 复核人员： 复核日期： “执行情况”标识： （1）“”：已执行，没有发现重大差异或异常； （2）“”：已执行，发现有重大差异或异常； （3）“”：不适用，没有执行。