税务师事务所管理制度章程最新文档.doc

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1、税务师事务所管理制度章程最新文档(可以直接使用，可编辑 最新文档，欢迎下载）学习制度 为了不断提高税务代理从业人员的政治素质和业务水平，造就和培养一批适应税务代理事业发展的高素质人才，特制定如下学习制度：一、学历教育1、事务所鼓励员工参加学历教育。2、凡参加学历教育的员工，原则上要求利用业余时间非脱产形式进行。要求学习的员工应选择对口专业，由本人提出申请，报所领导批准。面授辅导、考前复习、考试时间与工作时间有冲突的，应办理请假手续，先以假期冲抵，超过部分按事假处理。学习费用平时由员工自付，毕业后凭毕业证书由事务所给予一次性奖励或报销相关费用，奖励标准由事务所根据自身经济状况确定。3、事务所根据

2、业务发展需要，选送员工到高等院校进修深造，照发基本工资、报销相关学习费用。员工个人要求脱产学习的，经所领导批准，作停薪留职处理，费用自负。4、员工未经所领导同意自行报考或参加专业不对口的业余学历教育，占用工作时间作事假处理，学习费用自理。二、执业资格和职称考试1、事务所鼓励符合报考条件的员工参加注册税务师、注册会计师等执业资格和相关专业职称考试。2、执业资格、职称考试和考前辅导培训时间作出勤处理，考前给一定的复习时间。3、凡考试合格的员工，报名费、考务费、差旅费、住宿费等给予定额报销，事务所给予适当的物质奖励。三、后续教育培训 事务所应认真贯彻执行注册税务师后续教育培训暂行办法，分期分批安排注

3、册税务师，相关费用应予以报销。回所后注册税务师应向所领导汇报学习收获，并对全所员工辅导传达。四、政治、业务学习1、学习时间。每月应不少于1天进行政治、业务学习。2、学习内容。政治方面，主要学习中央、省、市有关会议、文件精神；业务方面，主要学习税收法律、法规和政策、财务管理、会计核算及相关法律知识等。3、学习方法。平时利用业余时间分散学习，学习日组织集中学习，采用传达文件、上课、联系实际讨论等方式。4、组织考试。采用闭卷或开卷两种方式，独立完成，考试成绩可作为员工年度考核的依据之一。5、学习要求。学习日一般不安排业务工作，全体员工积极参加，集中思想，集中精力，勤学勤思考，联系实际认真学习讨论。所

4、长办公会议制度 为了提高议事决策的民主性，科学性和正确性，从本行业实际情况出发，特建立所长办公会议制度。一、参加人员所领导及各部门（分支机构）负责人。二、会议内容1、研究贯彻执行股东大会（合伙人）、董事会的各种决定，决议；2、汇报交流日常行政管理和业务开展情况和进度，安排部署业务工作计划；3、研究提出工作人员劳动报酬和福利待遇方案；4、研究提出对工作人员实行奖惩的意见；5、研究解决执业过程中发生或遇到的各种情况、问题，协调解决内外部各种矛盾；6、研究决定业务拓展方案和实施方法；7、其他重要问题。三、议事原则及其他1、会议按民主集中制原则，由主持人根据多数与会者意见集中决定相关事项。2、会议一般

5、每月召开一次，由所长（或所长授权指定的其他人）主持，特殊情况即时召开。3、会议应有专人作记录，以供备查。税务代理从业人员文明服务用语和服务禁语一、文明服务用语：1、 请；2、 您好，请坐；3、 请稍等；4、 请多提意见；5、 对不起；6、 麻烦你；7、 谢谢；8、 没关系；9、 再见，欢迎下次光临；10、请问办理什么事；11、对不起，让你久等了；12、对不起，麻烦你跑了几趟；13、你的XX项目填写有误，请重填一下，谢谢；14、对不起，电脑出故障，请稍等；15、很报歉，由于XX原因，你要求办的事暂无法解决，请见谅；16、对不起，你要办的事还需要补充XX资料，麻烦你补一下，谢谢合作。服务禁语：1、

6、 我不知道；2、 我不清楚；3、 不归我管；4、 不是给你说了吗？怎么还问；5、 没看见我正忙着吗？6、 急什么，等着；7、 电脑故障，不能办理；8、 我解决不了；9、 不是这里的，到那边去；10、谁叫你这么晚，明天再来；11、怎么这么迟，都下班了；12、有意见找领导去；13、我的态度就这样，你能怎么样；14、我没空；15、还没上班。注册税务师奖惩制度第一条为规范税务代理行为，发挥注册税务师在税务代理活动中的作用，明确注册税务师的职责，提高其从事税务代理工作的积极性和主动性，根据注册税务师资格制度暂行规定，制定本制度。第二条事务所可从本单位“事业发展基金”中提取一定比例资金作为注册税务师奖励基

7、金。第三条注册税务师凡符合下列条件之一者，将酌情给予嘉奖：1、 对改革事务所经营管理，开拓业务渠道，提高执业质量有重大贡献者；2、 在对外服务和具体执业中，创造优异成绩者。第四条注册税务师凡符合下列条件之一者，将酌情给予奖励：1、 在对外接待和工作中，服务（工作）态度良好，为事务所在社会上创造极佳影响者；2、 发现质量事故苗头，及时采取措施，防止重大质量事故发生者；3、 提出合理化建议，并经实践有显著成效者。第五条注册税务师未按照委托代理协议书的规定进行代理或违反税收法律、行政法规的规定进行代理活动受到县及县以上税务行政机关有关规定外罚的，事务所应即暂停执业并及时报告省注册税务师管理中心作相应

8、处理。第六条注册税务师从事税务代理活动，触犯刑律、构成犯罪的，由司法机关依法惩处并由事务所给予开除处分。税务师事务所档案管理制度第一章 总则第一条 为加强税务代理的档案管理，提高代理工作质量和办事效率，防范执业风险，根据中华人民共和国档案法等有关规定，制定本制度。第二条 税务师事务所档案是指事务所在工作中形成的各类税务代理工作底稿、各类涉税文书；业务活动的录像、录音、照片等资料及其他档案，如事务所的帐册等会计资料各类出版社以及各级税务机关编印的税收政策法规汇编图书资料等。第三条 本制度所指的档案管理是对上述各类档案资料的分类编号、整理、归集、查阅使用所作出的具体规定。第四条 档案的所有权属税务

9、师事务所。对档案的调阅必须经过事务所有关人员批准，按规定办理调阅手续。第五条 税务师事务所应设立档案室，配备专人管理档案。第二章 档案资料的分类和立卷归档第六条 凡在工作和业务活动中形成，办理完毕后具有保存价值的各类资料，均应按会计法、税务代理试行办法等相关法律、法规的规定区别不同保管期限收集齐全予以分类保管。第七条 代理业务资料和业务活动的录像、录音、照片等资料由各业务部整理；事务所的帐册、凭证、收据、报表等会计资料由财务部门负责整理；各类收发文资料和各类出版社、各级税务机关编印的税收政策法规汇编图书由经办人负责整理。整理人员按档案要求分类，送交档案管理人员检验后登记装订，立卷归档。第八条

10、各职能部门对已办结应归档的资料，于次月底前整理好移交档案员分类立案归档，所形成的档案资料，档案员应在及时立卷归档完毕。第九条 档案资料移交接收时，对方要按交接档案的有关规定进行，移送方应列出清单，接收方根据清单进行清点无误后，对方在清单上签字确认。第十条 对电子档案资料由经办人员采用计算机管理，按要求建立计算机档案管理目录，并在盘片上编号并注明时间。第三章 档案资料的保管第十一条 档案管理人员负责档案的接收、归档、保管和提供查阅等日常工作。对保存的档案应编好必要的检索工具以便于及时提供利用。第十二条 档案室要具备六防要求：防火、防盗、防潮、防光、防尘、防有害生物，确保档案安全。第十三条 完成整

11、理立卷后，要按时保管年限进行区别保管。第十四条 经鉴定销毁的档案，要编制销毁清册，经主管领导审批后，由有关人员负责监号其清册要立卷归档。第四章 档案资料的查阅利用第十五条 凡查阅档案，都要填写档案借阅登记簿。外单位按规定需查阅档案，应凭单位介绍信和相关证件，并经事务所领导批准。内部查阅档案，应说明原因，并经部门负责人同意，档案管理人员不得超范围提供资料。第十六条查阅者应爱护档案，不得将档案任意拆卷撕页、污损、涂改或私藏。查阅后，应及时归还。第十七条查阅人查阅档案必须在事务所指定地点进行，未经所领导批准一般情况不得复印，档案管理人员应作出记录，查阅人签字。电子档案资料一律不得外借，只允许在计算机

12、上查阅，不得复制拷贝。特殊情况需复制资料，须经事务所领导同意方可或拷贝。第五章 档案资料的保密第十八条 档案管理人员应严格执行档案查阅和各项管理制度，未经同意不得私自将资料带出档案室。第十九条查阅档案时管理人员不得离开现场，归还档案时，要检查有无污损缺页等情况。第二十条档案管理人员不得随身携带保密材料。档案室有关文件和材料，未经同意，任何人不得擅自进行复印、照相等。第二十一条 档案管理人员每年对库存的档案翻动一次，如发现破损霉变的档案，做到及时抢救。对电子资料，每年应用计算机进行试读，查验资料是否保存完好。发现档案遗失应立即向事务所领导报告及时处理。第二十二条 档案管理人员工作调动时，应及时输

13、档案移交手续。办理移交时，须有事务所相关领导在场监交，以明确责任。税务师事务所执业质量控制制度第一章 总则 第一条 为了规范税务师事务所的质量控制，保证执业的质量，减少和避免执业风险，根据国家有关法律法规的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称质量控制，是批事务所为确保代理质量所制定和运用的控制政策和规范工作程序。 第三条 本制度所称的控制政策，是指事务所为确保代理质量的要求采取的基础方针及策略。 第四条 本制度所称的规范工作程序，是指事务所为贯彻执行质量控制制度而采取的具体措施及方法。第五条 事务所对非代理业务的质量控制，除有特定要求外，应参照本制度办理。第二章 职业道德原则第六条税务师事务

14、所全体执业人员应当遵守职业道德规范，恪守独立、客观、公正、廉洁的原则。第七条 注册税务师及其他执业人员在执业中应当在形式上和实际上独立于外部组织和所服务的（一）注册税务师对业务的承接、执业和报告的形成与提交均依法办事，独立自主，不依附其他机构和组织，也不受其干扰和影响。（二）注册税务师及其他执业人员与委托单位存在以下利害关系时，应向其上级声明并实行回避。1、 曾在委托单位任职，离职后未满两年；2、 持有委托单位股票、债券或在委托单位有其他经济利益的；3、 与委托单位的负责人、主管人员、董事或委托事项的当事人有近亲关系的；4、 担任委托单位常年顾问或代办会计事项的；5、 其他或保持独立性应回避的

15、事项。第八条 注册税务师及其他执业中员对有关事项的调查、判断和意见的表述应当实事求是，不以主观好恶或成见行事，不允许因为成见或偏见而影响分析、处理问题的客观性。第九条 注册税务师及其他执业人员应公平正直，不偏不倚地对待各方，不以牺牲一方利益为条件而使另一方受益。第十条 注册税务师及其他执业人员应清正廉洁，不得利用自己的身份、地位或执业中所掌握的委托单位的资料和情况为自己或关联单位、人员谋取利益，不得向委托单位索贿受贿，不得以任何方式暗示和收受委托单位馈赠的礼品和其他好处；也不得向委托单位提出超越工作正常需要之外的个人要求。第十一条 注册税务师及其他执业人员（包括已离所的原执业人员）对于执业过程

16、中得到的资料和情况，应当严格保守秘密，除非得到委托单位的书面允许或法律要求公布，不得将任何资料和情况泄露给第三者。第十二条 事务所对执业人员的职业道德的遵守情况实施检查和监督，注册税务师及其他执业人员在年度工作总结中就职业道德的遵守情况应作出说明。第三章 专业胜任能力第十三条 事务所全体执业人员应达到并保持履行其职责所需要的专业胜任能力，以应有的职业谨慎态度执行代理业务。第十四条 事务所全体执业人员后续教育的要求，安排执业人员进行不同方式的业务培训，并给优秀人员适应奖励。（一）安排执业人员参加各专业主管部门的专业知识、执业技能和职业道德专题培训；（二）派业务骨干到高水平的税务师事务所实践培训；

17、（三）参加各种执业资格的学历考试培训；（四）召开专题业务研讨会；（五）利用工作空余时间自学并撰写论文。第十五条 事务所根据需要对特殊行业和特殊领域的专门知识和技能作专题培训。第十六条 事务所结合执业人员年检，对执业人员的专业知识的实际应用、专业技能的实际发挥以及职业道德的遵守情况作出评价，并建立执业人员业绩档案。第四章 工作委派第十七条 事务所的业务工作应委派给具有胜任能力的人员担任，为确保执业质量，按时完成工作任务，在工作委派时应当考虑下列因素：（一） 业务的繁简及复杂程度；（二） 特殊的知识要求；（三） 可供选择委派的人员；（四） 执行工作时间的选择；（五） 人员轮换的连续性和周期；（六）

18、 人员的在职培训机会；（七） 职业道德的回避要求。第十八条 在进行人员委派时还应注重项目负责人在经验、职位、背景、专业知识等方面的资格服务对象的主要交涉人员相当；不同经历与特长的其他人员的组合与配合是否恰当；是否有利于业务监督制度的实际执行。第五章 督导第十九条 事务所实行三级复核形式的督导制度，要求各级督导中员对各层次的业务工作进行指导、监督，并对业务工作所形成的工作进行复核，主任税务师复核部门经理工作，部门经理复核项目负责人工作，项目负责人复核其他执业人员工作。第二十条 事务所承接业务必须以所的名义接受委托，并签订业务委托书，承接业务应当考虑自身的能力和能否保持独立性以及委托人是否正直、诚

19、实，在承接业务前，应当了解是否接受业务。第二十一条 在接受委托业务并签订了业务委托书后，项目负责人或者由项目负责人指定的其他执业人员在实施工作前应进一步了解委托单位情况，分别编制总体工作计划和具体工作计划，具体计划可运用操作程序来完成。第二十二条执业人员对代理的具体工作应作出符合规定要求的工作记录，形成完整的工作底稿，并应对工作底稿进行复核。第二十三条按照三级复核控制质量要求，各级人员的复核应有所侧重。（一） 注册税务师等对助理人员的复核：1、 是否按照规定的要求取得资料及记录的完整性；2、 获取的证据是否充分、适当；3、 对项目的证据意见是否恰当。（二）项目负责中对其他执业人员的复核侧重于：

20、1、 预定的工作程序实施是否适当；2、 获取的证据是否充分、适当；3、 工作底稿填列是否完整；4、 工作记录、标识、勾稽关系是否清晰；5、 底稿归类是否恰当；6、 代理结论是否明确。 （三）部门经理对项目负责人的复核侧重于：1、 重要程序的制定执行是否完成；2、 是否已获得充分、适当的证据；3、 各项目之间的衔接是否合理，有无遗漏；4、 期后、或有关事项是否已关注；5、 调整或未调整项目是否恰当并已汇总；6、 报告意见的确定是否恰当，与相关的披露是否一致。（四）所领导对部门经理的复核侧重于：1、 约定事项是否实现；2、 重要程序的制定与实施是否恰当；3、 重点领域的测试是否充分；4、 重要证据

21、是否充分、适当；5、 重要调整事项是否恰当；6、 发表意见的确定是否恰当，报告的表述是否规范。第二十四条 复核人员工作底稿中存在的问题应要求有关人员予以答复处理，有关人员应将处理的结果告知复核人，并做出相应的记录。第二十五条对外出具的工作报告，由项目负责人草拟或由项目负责人指定其他人员起草、项目负责人签字认可，经部门负责人复核，报主任注册税务师或其授权人签字后付印。第二十六条 付印后报告经注册税务师校对、签字盖章，并加盖事务所公章，在发文本上登记份数，报告受理人签收。在报告受理人签收后，当场提醒受理人审阅一下报告有无错漏。第二十七条 事务所每年应组织人员抽查业务档案，对抽查存在的问题，进行归类

22、整理，对于应补充的必要证据责成有关人员限时完成，对一些共性问题经过专业人员的讨论后，确定对质量控制方针、程序及具体方法的修改补充意见。第六章 咨询第二十八条 事务所应根据代理工作的需要，在本所缺乏相关业务人才时，考虑在以下方面利用专家指导：（一） 特定项目的代理；（二） 需要特殊技术或方法的金额测算；（三） 涉及合约、诉讼和法律纠纷等法律意见；（四） 其他需专家指导的特殊事项。 第二十九条 需向专家咨询的由项目负责人提出初步意见，并由事务所负责人确认后，以事务所名义从外部聘请具备专业胜任能力和独立性专家担任业务顾问。 第三十条 事务所应要求专家就咨询的问题出具书面报告，书面报告应当反映专家所实

23、施的工作程序，所使用的原始资料和选用的假设条件、方法，形成的结论意见。专家出具的报告必须签名或盖章。人事管理制度 第一条 为了加强事务所的人事管理工作，提高员工的整体素质，更好地为事务所发展服务，特制定本制度。 第二条 本制度所指的人事管理是指对本所员工的考核录用、培训、考核、晋升、辞职、辞退、退休等方面的管理。 第三条 员工的录用按照“德才兼备”的原则，并在符合下列基本条件的前提下，经过考试、考核评议后择优录用。1、 招聘的应届毕业生要求有大学专科以上学历，所学专业与事务所工作相关，在校期间成绩优良，身体健康，政治思想品德良好，能胜任税务代理工作；2、 社会招用人员应有中级以上职称且与本所业

24、务工作相关的专业特长，工作成绩突出，身体健康，思想品德良好，通胜任税务代理工作； 第四条 员工招聘按下列程序进行：1、 董事会确定员工招聘计划；2、 发布招聘广告；3、 组织招聘考试，确定预选名单进行考核评议；4、 确定最终人选；5、 签订劳动合同。 第五条 员工培训按照行业主管部门的规定，结合工作实际统一安排。 第六条 事务所实行年度考核制度，且应制定切实可行的岗位责任制考核办法，认真严肃搞好对员工德、能、勤、绩的考核工作。考核实行自评与上级考评相结合的方式，被考核者应事先提交工作总结材料，被考核者所在部门根据其表现提供初评意见，最后由所长办公会议或所考评小组决定员工年度考核评定的等级。年度

25、考核评定的等级分为优秀、良好、称积和不称职四级。员工的考核与职务晋升、奖励等相联系。连续两年被评定为优秀应予以晋升或嘉奖。被评定为不称职的员工应予警示，连续两年被评为不称职者可予以辞退。 第七条 员工的职级分为助理人员、项目经理、部门经理和总经理。第八条 员工职务的任免：1、 董事长及董事会成员由股东会决定；2、 总经理由董事会决定；3、 部门经理由董事长决定；4、 项目经理由部门经理决定。 第九条 为促进员工全面发展，事务所推行轮岗制度，一般工作人员的轮岗由部门经理决定；部门经理的轮岗由董事长决定。被轮岗员工应当在规定时间内办好交接手续到新岗位上班。 第十条 员工辞职必须在1个月前提出书面申

26、请（组织人事部门作用调动不受此限），经本所同意后，办理调动手续，解除劳动合同。第十一条 注册税务师到了国家规定不得执业的年龄界限，应当办理退休以及转股手续。如果董事会认为需要，仍可予以返聘，但不再担任事务所任何领导职务，不拥有事务所的股权，不再行使税务代理业务报告签字权。一、二、三、四、5S管理制度第一条 目的：为了提升工作效率及员工整体素质，促进5S管理，特制订本制度。第二条 适用范围：公司的所有区域。第三条 适用对象：公司所有员工。第四条 为了推进5S的管理，公司成立“5S管理委员会”，由公司总经理、副总经理、中高层干部、基层管理者、一线人员组成，负责推行、检查、考核公司的5S现场管理工作

27、。第五条 5S管理委员会的职责：落实公司5S推进的各项工作及政策，全面提升工作现场的美观和整洁，达到高质、高效的工作效果。第六条 5S的定义及目的，5S是指整理（SEIRI）、整顿（SEITON）、清扫（SEISO）、清洁（SEIKETSU）、素养（SHITSUKE），因其日语的罗马拼音均以“S”开头，因此简称为“5S”。1. 整理（Seiri）：区分要用和不用的物品，不用的物品从现场彻底清除掉。2. 整顿（Seiton）：需用物品按规定定位、定量摆放整齐，并标识清楚。3. 清扫（Seiso）：清除责任区域的杂物、脏污，并防止污染的发生。4. 清洁（Seiketsu）：将前3S（整理、整顿、清

28、扫）的实施做到彻底化、制度化、规范化，并维持成果。5. 素养（Shitsuke）：努力提高人员技能及修养，养成按制度、流程办事的工作作风。第七条 5S要求(一) 整理1. 按要用和不用区别物品，按使用频率和预期使用周期，区别有用物品。2. 无用、不用、超过3个月才用的物品，坚决从工作现场清除。公司和部门根据实际情况，确定被清除物品的处理和存放方式。3. 定期、随时整理，保证所属工作区域内无不用的物品。(二) 整顿1. 生产区域：物料应有明确的放置位置，并按规定整齐摆放。a) 车间对所属各区域、工序、工位的物料，按来料、出料方向，待检品、合格品、不良品分类，结合现场分区线对具体位置进行分区规划，

29、集中放置。并将规划方案报经5S委员会领导批准和备案。b) 33610 834A 荊31377 7A91 窑A|31824 7C50 籐22725 58C5 壅c)d) 车间对各操作工位所使用的货架、推车、物料筐、工具、工装、量具、刀具、辅料等的放置位置进行合理规划，力求做到同一方向、同一工序的各工位协调一致。e) 所有物料应有合适的容器盛放，不得直接摆放在地面上。物料的盛放应区分规格，明确标识，排列整齐，不得混放。各种作业记录、随货文件均按规定定位或随货配放。f) 生产现场的图纸、工艺文件、作业指导书均应有编号、标识，不得出现无效版本。由车间统一管理，使用时配发到对应工位，并指定其在各工位的具

30、体放置位置。2. 办公区域：办公设施设备、办公用品用具、文件资料等，均应按规定整齐摆放，并明确标识。a) 同一区域内的办公桌椅排列整齐，电脑、文件（资料）架、 、文具等放置位置及方向均应一致。b) 桌面上的文件资料（包括文件、标准、图纸、报表、记录等）均按规定分类识别，整齐放置，且为最新有效版本。文件资料、文具等的摆放应做到常用的近，不常用的远，便于取用。c) 信件、报纸等有专区、专人保管，不得随意摆放。3. 库房：各类物料按库、区、架、层、位的顺序定位，分规格整齐放置，明确标识。a) 合理分区，货架（或容器）编号，定位置定顺序，并有明确标识。b) 货架、物料排列整齐有序，按型号、规格、材质、

31、进货批次或时间先后分类放置，并统一格式进行标识，标识的方向应尽量一致，并便于取放。c) 已进库物料必须有合适的货架或容器盛放，不得直接裸放在地面上。d) 不合格品、待退供方物料应隔离存放，并有显著标识，防止被误用。e) 油料、化学品、危险品、易燃易爆品应有明确标识，并注意安全防护。4. 各区域必须保持通道畅通，均不得压线放置。5. 工具柜、资料柜内的物品摆放整齐，有明确分类，便于查找取放。6. 各区域的辅助用品（如风扇、扫帚、拖把、抹布、桶、垃圾箱、肥皂盒、消防栓、灭火器等），必须定位、整齐放置。7. 私人物品不得出现在生产办公现场的可见位置上。同一区域内的饮水机、饮水杯应尽量集中定位。(三)

32、 清扫1. I=22664 5888 墈20709 50E5 僥2.3. 各区域的生产检测设备器具、办公设施用品等表面无污垢、积油积尘。各工位附近不应有散落地面的物料、小零件。4. 地面、墙面及天花板干净，不胡乱涂贴，无不必要的悬挂。5. 门扇、窗户及玻璃清洁明亮，窗台上无杂物。6. 通道及公共区域定期整理清扫。7. 每天下班前进行本工位（或办公桌）清洁，工量具、资料、文具进柜进架，不得摆放在桌面或工位上。办公桌、校验桌离人半小时以上时，椅子归位。8. 每周至少进行一次区域大扫除。(四) 清洁1. 发现地面上的成片积水积油、照明或辅助设施故障应及时报告，查找原因予以排除。消防器材、出入口、疏散

33、口、配电箱前不得放置有碍操作的物品。2. 物料箱应避免堆码，发货箱在现场的堆码不得超过三层，并防止被挂碰后歪倒跌落。3. 随时注意保持整理、整顿、清扫成果，保证工位现场符合规定要求。4. 设备标识明确，非正常、检测状态应有明显标识。5. 生产现场多余的桌椅一律交放会议室。6. 各类现场记录规范、准确无遗漏。7. 收/发货物暂时放置于露天场所的，不能在外过夜。(五) 素养1. 全体员工必须养成良好习惯，自觉按规定推行5S现场管理。2. 公司及各部门，定期开展生产、安全、业务、质量、5S等培训。坚持周会、月会、班前会。3. 坚持遵守公司规章制度、按工作流程办事。4. 40717 9F0D 鼍222

34、17 56C9 囉20793 5139 儹32318 7E3E 績=26682 683A 栺5.6. 上班穿工作服，着装得体，注意仪容。待人有礼貌，言语得体。说话、打接 避免声音过大影响他人。7. 工作时间不得睡觉、打瞌睡。不看与工作无关的书报以及佩戴耳塞。不聚众喧嚷打闹、大声谈笑，不长时间讨论与工作无关的事情影响他人。8. 定点吸烟、不乱扔烟头、垃圾等杂物。9. 不擅自串岗、离岗。第八条 公司成立“5S管理委员会”，由公司总经理、副总经理、中高层干部、基层管理者、一线人员组成，负责推行、检查、考核公司的5S现场管理工作。第九条 全公司分为瑞马、国华、镀锌、后勤、办公楼五个考核单位。各考核单位

35、的责任分区如下：1. 瑞马区：瑞马所有车间以及机修室、仓库、货场、生产部办公室；2. 国华区：国华所有车间以及机修室、仓库、货场、生产部办公室；3. 镀锌区：镀锌所有车间以及机修室、仓库、货场、生产部办公室4. 后勤区：国华卫生间、浴室；瑞马卫生间、宿舍、浴室、食堂。5. 办公楼区：瑞马行政楼一至三层、国华行政楼物控室、档案室、营销部、技术部。第十条 各考核单位内部根据实际情况，按工序、区域或工位划分责任到个人。1. 瑞马区单位：下料、铆焊、焊接、机加工、护栏板、机修。2. 国华区单位：下料、成型、小件、铆焊、焊接、拼装、机修。3. 镀锌区单位：酸洗、锅台、后处理、煤气炉、水处理、镀锌货场、机

36、修。4. 库房：国华螺栓库、国华辅材库、瑞马辅材库、镀锌辅材库。5. 后勤区：门卫室、员工宿舍、国华浴室卫生间、瑞马浴室卫生间、食堂。6. 办公区：镀锌市场部、PMC、瑞马品保部、售后服务部、设备部、财务部、瑞马技术部、采购部、行政部、瑞马市场部、国华生产部办公室、国华物化实验室、物控室、档案室、国华营销部、国华技术部、瑞马生产部办公室、瑞马仓库办公室、镀锌生产部办公室、沃联第十一条 23919 5D6F 嵯39546 9A7A 驺X36421 8E45 蹅c 23110 5A46 婆第十二条第十三条 考核细则1. 每周五下午由5S监督小组、5S推行办公室及各区组长、副组长对所有考核单位进行集

37、体检查。2. 监督小组检查时，必须对检查点及不合格事项进行说明，交会务小组。必要时还可以对不合格或特别优秀检查点拍照存档。第十四条 考核评比及公布1. 宣传小组在合适位置设置“5S”宣传管理看板，张贴5S宣传资料，并按周将各部门考核结果进行公示。2. 宣传小组于每周初根据上周考核结果，对单项次扣分达2分的，向对应部门下达“5S通知单”，明确不合格情况、建议整改措施、要求完成日期。通知单一式三份（会务小组、监督小组，宣传小组各一份）。已按要求完成的，关闭整改项；未完成的，加强督促整改，并将结果报会务小组，同时罚款50元，直到完成整改为止。迟完成一天罚款50元/天，罚金作为“5S管理活动基金”。3

38、. 会务小组制作流动红旗，每周将流动红旗授予上周考核得分最高部门，将流动黄旗授予上周考核得分最低部门，并按规定悬挂于指定的明显位置，生产区与库房及后勤区选出第一名与最后一名，其中办公区将选出前三名与后三名，分别奖励为第一名：500元；第二名：300元；第三名200元；倒数一名：处罚50元；倒数二名；30元；倒数三名20元。同一考核单位连续三周被罚流动黄旗的，进行处罚500元，罚金作为“5S管理活动基金”。（分数均达到80分不作处罚）第十五条 奖惩 会务小组将当月的全部考核评分结果按考核单位汇总，编制“5S考核奖惩通知单”，由总经理签字审核。每月的“5S奖惩通知单”还必须分发到各考核单位负责人。

39、第十六条 本制度自下发之日起执行。第十七条 附表车间5S现场考核检查表办公室5S现场考核检查表库房5S现场考核检查表5S整改通知单5S奖惩通知单车间5S现场管理考核检查表考核单位： 考核人： 考核时间： 年 月 日项目28022 6D76 浶35974 8C86 貆33742 83CE 菎34550 86F6 蛶25174 6256 扖 38569 96A9 隩项次检查内容分值扣分扣分事项简述整理1生产现场无不用或长期无用的物品62切屑、废料当班清理53工位、办公桌无废料、废资料、废纸3整顿4通道畅通，物料分区定位，无压线出线022495 57DF 域29277 725D 牝30616 779

40、8 瞘21771 550B 唋36867 9003 逃65物料、工具、转运车放置整齐合理，生产物料不裸放地面66标识统一、美观、规范、明确，不合格品隔离存放并有明确标识57图纸工艺文件、随货单、记录规范到位38工具柜、资料柜内分类明确，便于查找39清洁用具、消防辅助用品定置，整齐310现场无可见私人物品，水杯统一定位=28830 709E 炞26598 67E6 柦+33380 8264 艤27044 69A4 榤31425 7AC1 竁33295 820F 舏3清扫11设备设施器具清洁无积垢积尘612地面、墙面及天花板干净，无积油积水513门扇、窗户及玻璃清洁明亮，窗台无杂物514下班进行工

41、位清洁整理315每周一次大扫除5清洁o8f23834 5D1A 崚23472 5BB0 宰629723 741B 琛16随时注意保持整理、整顿、清扫517设施完好可用，非正常状态有明显标识，无灯不亮318消防器材、通道口、配电箱前畅通319物料箱堆码规范，无歪倒跌落3素养20坚持利用周会、月会等进行5S培训521 21686 54B6 咶O20262 4F26 伦D40801 9F61 齡h26151 6627 昧注重安全，无违纪违章，遵守规定流程322着装得体，注意礼仪，不睡觉，不打闹，不串岗，不影响他人523节约用水用电，有节约成本意识324定点吸烟3扣罚25未按规定完成整改扣10分（由办

42、公室考核）026连续三周流动黄旗扣10分（由办公室考核）0Q39015 9867 顧32040 7D28 紨_37229 916D 酭总分100办公室5S现场管理考核检查表考核单位： 考核人： 考核时间： 年 月 日项目项次检查内容分值扣分扣分事项整理1现场无不用或长期无用的物品62办公桌椅、文件夹无冗余，维持最低限度5327491 6B63 正35443 8A73 詳2H39993 9C39 鰹232487 7EE7 继9无废资料、废纸3整顿4桌椅摆放整齐合理，通道畅通65各种文件资料按类别定位放置，标识明确66抽查应无失效版本，需要的文件能马上取出57柜、架、报纸、信件有管理责任人38抽屉

43、、文件柜内部分类明确，便于查找3B31871 7C7F 籿c24896 6140 慀28746 704A 灊n21240 52F8 勸u9清洁用具、消防辅助用品定置，整齐310无可见私人物品3清扫11办公设施用品清洁无积垢积尘512地面、墙面及天花板干净，无积油积水513门扇、窗户及玻璃清洁明亮，窗台无杂物514人走半小时椅凳归位，下班进行清洁整理20347 4F7B 佻28299 6E8B 溋26067 65D3 旓21324 534C 卌32849 8051 聑25343 62FF 拿315每周一次大扫除5清洁16区域及桌面美观，不杂乱517随时注意保持整理、整顿、清扫318空调、电脑、 、