金威路桥建筑集团公司管理制度全集优质资料.doc

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1、金威路桥建筑集团公司管理制度全集优质资料(可以直接使用，可编辑 优质资料，欢迎下载）金威路桥建筑集团公司管理制度全集 目 第一章 录 管理制度 一、 档案管理制度（01） 档案管理制度（01） 文书印章管理制度 二、 文书印章管理制度（30） 会议管理制度 42） （ 三、 会议管理制度（42） 办公用品采购管理制度（48） 管理制度 四、 办公用品采购管理制度（48） 合同管理制度 53） （ 五、 合同管理制度（53） 环境管理制度 63） （ 六、 环境管理制度（63） 安全管理制度 67） （ 七、 安全管理制度（67） 合理化建议管理制度 87） （ 八、 合理化建议管理制度（87）

2、 公务接待范围和职责 91） （ 九、 公务接待范围和职责（91） 车辆管理制度（93） 十、 车辆管理制度（93） 第二章 工作流程 会议管理流程 97） （ 一、 会议管理流程（97） 办公用品采购流程 98） （ 二、 办公用品采购流程（98） 合同审批流程 99） （ 三、 合同审批流程（99） 项目安全管理流程 100） 四、 项目安全管理流程 （100） 公务接待流程 101） 五、 公务接待流程 （101） 车辆管理流程 (102） 六、 车辆管理流程 (102） 第三章 工作目标管理考核认定标准 档案工作目标管理考核认定标准 103） 一、 档案工作目标管理考核认定标准 103

3、） （ 文书工作目标管理考核认定标准 工作目标管理考核认定标准 110） 二、 文书工作目标管理考核认定标准 110） （ 会议工作目标管理考核认定标准 工作目标管理考核认定标准 114） 三、 会议工作目标管理考核认定标准 114） （ 办公用品工作目标管理考核认定标准 工作目标管理考核认定标准 118） 四、 办公用品工作目标管理考核认定标准 118） （ 合同工作目标管理考核认定标准 工作目标管理考核认定标准 121） 五、 合同工作目标管理考核认定标准 121） （ 环境工作目标管理考核认定标准 工作目标管理考核认定标准 124） 六、 环境工作目标管理考核认定标准 124） （ 安全

4、工作目标管理考核认定标准 工作目标管理考核认定标准 127） 七、 安全工作目标管理考核认定标准 127） （ 车辆工作目标管理考核认定标准 工作目标管理考核认定标准 131） 八、 车辆工作目标管理考核认定标准 131） （ 基础管理细则汇编 第一章、前言 第一章、 年亿利资源集团公司战略发展纲要， 为彻底贯彻 2006 年亿利资源集团公司战略发展纲要， 领会战略 纲要的精神， 纲要的精神，从战略高度提高管理层次， 从战略高度提高管理层次， 结合金威建筑路桥集团的实 际情况， 特制定本次基础管理细则。 本次基础管理细则的汇编以亿利 际情况， 特制定本次基础管理细则。 集团本部的战略发展纲要为

5、主线， 集团本部的战略发展纲要为主线，依据金威建筑路桥集团的管理制 度，不断鉴见各优秀企业的先进管理办法，坚持实事求是，坚持效率 不断鉴见各优秀企业的先进管理办法，坚持实事求是， 最大化， 坚持理论联系实际。 本次基础管理内容是作为各项工作考核 最大化， 坚持理论联系实际。 的一个基础性管理工作，各企业、各项目部一定要认真学习，遵照执 的一个基础性管理工作，各企业、各项目部一定要认真学习， 行。 第二章、 第二章、基础管理基本内容 一、档案的整理与管理 、企业档案管理制度 （一） 企业档案管理制度 、 企业档案管理制度包括企业档案保管制度、 企业档案管理制度包括企业档案保管制度、 企业档案保密

6、制度， 企业档案保密制度， 企业档案利用制度、企业档案人员岗位责任制及文件立卷归档制度， 企业档案利用制度、企业档案人员岗位责任制及文件立卷归档制度， 各企业要遵照此项制度建立完备的档案管理制度， 才有可能为下一步 各企业要遵照此项制度建立完备的档案管理制度， 的进一步考核做好准备， 的进一步考核做好准备，否则扣 2 分。 1、档案保管制度 第一条 本集团公司各下属企业、项目部的档案均由综合档案室 集团公司各下属企业、 集中统一保管， 档案室在接收档案时必须认真检查验收并履行交接手 集中统一保管， 续。 第二条 存放档案设置必需有档案专用库房和箱柜并进行科学分 类、排列、编目，便于查找。 排列

7、、编目，便于查找。 第三条 库内必须配备相关设施， 库内必须配备相关设施， 保证温湿度适宜， 保证温湿度适宜， 有防盗、 有防盗、 防光、 防光、 防高温、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫等设施。 防高温、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫等设施。 第四条 做到库内不办公、 做到库内不办公、无杂物堆放、经常保持库房清洁卫生。 无杂物堆放、 经常保持库房清洁卫生。 定期检查档案保管状况和“八防”措施， 第五条 定期检查档案保管状况和“八防”措施，每年核对案卷 数一次，做到数字准确、案卷与目录相符， 数一次，做到数字准确、案卷与目录相符，对破损和变质档案要及时 修复和复制，发现问题及时报告，及时处理、并认真

8、做好记录。 修复和复制，发现问题及时报告，及时处理、并认真做好记录。 复制 建立全宗卷，以积累存贮本单位档案的立卷情况说明、 第六条 建立全宗卷，以积累存贮本单位档案的立卷情况说明、 分类方案、鉴定报告、销毁清册、交接凭证、检查记录、全宗介绍等 分类方案、鉴定报告、销毁清册、交接凭证、检查记录、 材料。 材料。 库房钥匙由综合档案室档案员保管， 第七条 库房钥匙由综合档案室档案员保管， 非档案人员不得擅 自进入档案库房，进出应随手关门。 自进入档案库房，进出应随手关门。 档案人员调动工作时， 第八条 档案人员调动工作时， 对所管档案必须严格办理移交手 续，交接双方和监交人都必须签名。 交接双方

9、和监交人都必须签名。 2、档案保密制度 档案管理人员和利用者， 第一条 档案管理人员和利用者，不得随意谈论保密档案材料的 情况及内容，非档案人员不准私自开箱或者翻阅档案材料。 情况及内容，非档案人员不准私自开箱或者翻阅档案材料。 者翻阅档案材料 利用者只能查阅与本单位或与本人工作有关的内容， 第二条 利用者只能查阅与本单位或与本人工作有关的内容，其 他档案内容不得随意翻阅摘抄。 他档案内容不得随意翻阅摘抄。 查阅复制有关机密档案材料时，须经分管领导批准。 第三条 查阅复制有关机密档案材料时，须经分管领导批准。 借阅档案资料必须进行登记， 第四条 借阅档案资料必须进行登记，收回时核对无误后及时入

10、 库。 不准将所借档案随便转借他人， 第五条 不准将所借档案随便转借他人，不准将档案带到家里或 公共场所。 公共场所。 档案室箱柜要加锁，要随手关门、关灯。 第六条 档案室箱柜要加锁，要随手关门、关灯。 第七条 销毁期满档案需要经领导批准， 销毁期满档案需要经领导批准，登记造册， 登记造册， 报有关部门 备案，严把废纸出售关。 备案，严把废纸出售关。 3、档案利用制度 凡本单位工作人员因工作需要均可查阅本单位形成的档 第一条 凡本单位工作人员因工作需要均可查阅本单位形成的档 案资料，如需要借阅，应经分管领导批准，注明归还期限。 案资料，如需要借阅，应经分管领导批准，注明归还期限。 第二条 外单

11、位需要查阅本单位档案资料时， 外单位需要查阅本单位档案资料时，需出示介绍信， 需出示介绍信， 说 明查阅目的，经分管领导批准，方可借阅，一般不予外借。 明查阅目的，经分管领导批准，方可借阅，一般不予外借。 查阅档案者，要爱护档案，严禁在档案材料上画图、 第三条 查阅档案者，要爱护档案，严禁在档案材料上画图、划 线、折叠、涂改、撕页、拆卷等。借阅的档案要妥善保管，不得转借、 折叠、涂改、撕页、拆卷等。借阅的档案要妥善保管，不得转借、 遗失。如有损坏、遗失，要给予行政处分或罚款，情节特别严重者， 遗失。如有损坏、遗失，要给予行政处分或罚款，情节特别严重者， 要追究刑事责任。 要追究刑事责任。 查阅

12、档案必须履行登记手续，查档者应将利用目的、 第四条 查阅档案必须履行登记手续，查档者应将利用目的、取 得的效益及时反馈给综合档案室 得的效益及时反馈给综合档案室。 4、档案人员岗位责任制 贯彻执行党和国家有关档案工作的法律法规， 第一条 贯彻执行党和国家有关档案工作的法律法规， 负责制定 本单位档案工作的各项制度。 本单位档案工作的各项制度。 热爱档案工作，熟悉业务， 第二条 热爱档案工作，熟悉业务，做好各类档案分类编号和上 架排列工作，编制各种档案目录，建立各种台帐，认真做好登记、 架排列工作，编制各种档案目录，建立各种台帐，认真做好登记、统 计工作。 计工作。 集中统一管理本单位各种门类和

13、载体的档案， 第三条 集中统一管理本单位各种门类和载体的档案，开展档案 史料的编研工作，积极配合有关部门编写全宗介绍、组织沿革、大事 史料的编研工作，积极配合有关部门编写全宗介绍、组织沿革、 记、文件汇集、专题介绍等。积极主动提供利用，为各项工作服务。 文件汇集、专题介绍等。积极主动提供利用，为各项工作服务。 第四条 负责对本单位各部门各种文件材料的收集归档，并对各 负责对本单位各部门各种文件材料的收集归档， 部门立卷归档进行监督与指导。 门立卷归档进行监督与指导。 根据档案工作统一领导，分级管理的原则， 第五条 根据档案工作统一领导，分级管理的原则，对所属单位 的档案工作进行监督和指导。 的

14、档案工作进行监督和指导。 严格遵守档案工作的各项规章制度， 第六条 严格遵守档案工作的各项规章制度，积极宣传档案工作 的重要意义，为领导当好参谋、助手。 的重要意义，为领导当好参谋、助手。 负责对本单位到期档案的鉴定工作， 第七条 负责对本单位到期档案的鉴定工作，按规定销毁无保存 价值的档案材料。 价值的档案材料。 5、文件材料立卷归档制度 为保证归档文件材料的齐全、完整、准确， 为保证归档文件材料的齐全、完整、准确，便于各项工作的查找 利用，特制定本制度。 利用，特制定本制度。 第一条 归档范围 凡是反映本单位工作活动，具有保存、查考、 凡是反映本单位工作活动，具有保存、查考、利用价值的各种

15、门 类和载体的文件材料均属于归档范围。 类和载体的文件材料均属于归档范围。 的文件材料均属于归档范围 第二条 归档要求 归档的文件材料必须齐全、完整、准确，符合形成规律，保持文 归档的文件材料必须齐全、完整、准确，符合形成规律， 件之间有机联系，便于查找利用；准确划分保管期限，分年度、 件之间有机联系，便于查找利用；准确划分保管期限，分年度、分级 别、分类别进行整理；文件排列系统有序，归档文件盖好归档章，准 分类别进行整理；文件排列系统有序，归档文件盖好归档章， 确填写归档章上的各项内容，填写归档文件目录、备考表；永久、 确填写归档章上的各项内容，填写归档文件目录、备考表；永久、长 期保管的文

16、件去除金属装订物；书写规范，具有耐久性； 期保管的文件去除金属装订物；书写规范，具有耐久性；文件装订结 实、整齐、美观。 整齐、美观。 第三条 归档时间 每年的文件材料在办理完毕后，要求在第二年的第一季度末整 每年的文件材料在办理完毕后， 理归档，编制文件目录，向集团公司本部综合档案室移交。照片、 理归档，编制文件目录，向集团公司本部综合档案室移交。照片、录 录像材料由负责拍摄者在完成拍摄工作后写好文字说明， 及时交 音、 录像材料由负责拍摄者在完成拍摄工作后写好文字说明， 综合档案室立卷归档。 综合档案室立卷归档。 、档案管理具体实施办法及流程 （二） 档案管理具体实施办法及流程 、 1、档

17、案收集的工作的指导思想 在维护各企业、各项目部历史原貌的前提下， 在维护各企业、各项目部历史原貌的前提下，档案分级管理的原 将应该由本馆收集的一切具有历史凭证作用和科学研究价值的各 则， 种门类、 各种载体形态的档案,完整齐全地收集进室， 建立内容丰富， 种门类、 各种载体形态的档案,完整齐全地收集进室， 建立内容丰富， 结构合理的档案管理体系。 结构合理的档案管理体系。 各企业、 各项目部按照综合部对档案的管理规定定时向综合部档案室移交档 案。 2、文书档案的收集、整理方法 文书档案的收集、 整理档案的方法基本按照国家标准文书档案案卷格式进行。整理档案要掌握 各类档案的归档范围，保管期限，分

18、类组卷方法： 第一条 文书档案的归档范围和保管期限 首先，要看文件材料对本企业有无利用价值，对上级文件、 首先，要看文件材料对本企业有无利用价值，对上级文件、本级 文件，同级文件和下级文件材料的归档要细分。 文件，同级文件和下级文件材料的归档要细分。没有细分的要扣 1 分。 上级文件要归档的主要有二部分文件材料： 上级文件要归档的主要有二部分文件材料： 一部分是亿利资源集 团公司针对金威建筑路桥集团各企业、 各项目部发的文件， 如有关企 团公司针对金威建筑路桥集团各企业、 各项目部发的文件， 业机构的变更、人事、职称、工资、福利、经费、物资、 业机构的变更、人事、职称、工资、福利、经费、物资、

19、奖惩等方面 的批复、通知、通报，这是最重要的依据材料，有的要永久保存， 的批复、通知、通报，这是最重要的依据材料，有的要永久保存，有 的要长期保存。另一部分是国家、省、市县各部门发的法律、法规、 的要长期保存。另一部分是国家、 市县各部门发的法律、法规、 发的法律 政策规定，以后要作为执行的依据，要归档作为短期保存。 政策规定，以后要作为执行的依据，要归档作为短期保存。 本单位的文件材料基本上都要归档， 不仅仅是正式发文， 不是红 本单位的文件材料基本上都要归档， 不仅仅是正式发文， 头文件的计划、总结、汇报、领导讲话、登记表、统计表、 头文件的计划、总结、汇报、领导讲话、登记表、统计表、会议

20、记录 等等都要归档。重要的永久，一般的长期，作用不大的短期。 等等都要归档。重要的永久，一般的长期，作用不大的短期。 同级机关、 同级机关、兄弟单位的材料主要看与本企业是否有关系， 兄弟单位的材料主要看与本企业是否有关系， 一般的 参阅件不必归档，但合同、协议，重要的来往信件要归档， 参阅件不必归档，但合同、协议，重要的来往信件要归档，有的与本 单位的文件材料一起归档(如合同、协议)重要的永久，一般的长期。 单位的文件材料一起归档(如合同、协议)重要的永久，一般的长期。 下属单位的重要文件、制度、计划、总结、统计报表要归档， 下属单位的重要文件、制度、计划、总结、统计报表要归档，重 要的长期，

21、一般的短期。 要的长期，一般的短期。 具体归档范围：企业的主要是党群工作、行政管理、经营管理、 具体归档范围：企业的主要是党群工作、行政管理、经营管理、 生产技术管理这四类。 生产技术管理这四类。 第二条 文书档案的整理方法 1、把文书立卷工作落实到责任部门： 把文书立卷工作落实到责任部门： 为了保证文件材料收集的齐全， 并保持文件的质量、 规律和历史 为了保证文件材料收集的齐全， 并保持文件的质量、 联系，规定各企业、各项目部统一由文书、收发人员收集齐全，立卷 联系，规定各企业、各项目部统一由文书、收发人员收集齐全， 归档， 最后在规定的期限里统一交综合档案室管理人员监督指导， 按 归档，

22、最后在规定的期限里统一交综合档案室管理人员监督指导， 照金威建筑路桥集团综合部的档案工作目标管理标准中要求文书部 门立卷，如果是档案部门立卷的要扣一分。 门立卷，如果是档案部门立卷的要扣一分。 2、文书立卷的基本要求和主要方法： 文书立卷的基本要求和主要方法： 文书立卷的基本要求是遵循文件材料的形成规律， 文书立卷的基本要求是遵循文件材料的形成规律， 保持文件之间 的有机联系，区别不同价值，便于保管和利用。 的有机联系，区别不同价值，便于保管和利用。未按立卷基本要求立 卷的扣 2 分。 文书立卷的主要方法是“四分四注意” 。 文书立卷的主要方法是“四分四注意”、分年度，注意文件形成年度和针对年

23、度相结合。 一般文件 分年度，注意文件形成年度和针对年度相结合。 要按文件形成的年度立卷，特殊文件要按针对年度立卷，如计划、 要按文件形成的年度立卷，特殊文件要按针对年度立卷，如计划、总 结、统计报表要按针对年度立卷。 统计报表要按针对年度立卷。 、分级别，注意上下级文件之间的密切联系。 一般文件应把 分级别，注意上下级文件之间的密切联系。 上级、下级与本级文件分开组卷；但请示与批复， 上级、下级与本级文件分开组卷；但请示与批复，来文与复文应与本 单位文件一起组卷，转发上级文件可以与上级文件一起分类组卷。 单位文件一起组卷，转发上级文件可以与上级文件一起分类组卷。 、分类别，注意问题的专门性和

24、问题之间的联系， 按分类方 分类别，注意问题的专门性和问题之间的联系， 案分成若干类，如企业先按四大类分开，企业的主要是党群工作、 案分成若干类，如企业先按四大类分开，企业的主要是党群工作、行 政管理、经营管理、生产技术管理这四类，每一大类再按文件多少分 政管理、经营管理、生产技术管理这四类， 成若干卷。 成若干卷。 分保管期限， 注意保持问题的完整性。 一般需要永久、 长期、 、 分保管期限， 注意保持问题的完整性。 一般需要永久、 长期、 短期保存的文件应分别组卷， 但为了保持文件间的有机联系， 少量保 短期保存的文件应分别组卷， 但为了保持文件间的有机联系， 管期限短的文件与保管期限长的

25、文件一起组卷时，保管期限从长。 管期限短的文件与保管期限长的文件一起组卷时，保管期限从长。 第三条 文书立卷的操作程序： 文书立卷的操作程序： 1、初步立卷：根据每年形成的材料数量， 剔除不归档文件，按 初步立卷：根据每年形成的材料数量， 剔除不归档文件， “四分四注意”的方法组成案卷。 四分四注意”的方法组成案卷。 拟写案卷题名。案卷题名应当准确概括本卷文件的制发机关、 2、 拟写案卷题名。案卷题名应当准确概括本卷文件的制发机关 内容、文种，文字应力求简练、明确，一般案卷题名应具备作者、 内容、文种，文字应力求简练、明确，一般案卷题名应具备作者、内 作者 容、文种三要素，如涉及重要地区的要标

26、出地区，涉及特定时间的要 文种三要素，如涉及重要地区的要标出地区， 标出时间。 标出时间。 例：县府办、劳动局、人事局等关于劳动、人事、工资方面的通 县府办、劳动局、人事局等关于劳动、人事、 知； 本厂与江苏十一个单位签订的产品销售合同； 本厂与江苏十一个单位签订的产品销售合同； 本厂一九九八年工业生产统计年报表； 本厂一九九八年工业生产统计年报表； 本厂一九九八年一月至十二月行政会议记录； 本厂一九九八年一月至十二月行政会议记录； 本公司第五届职代会第一次会议文件材料等。 本公司第五届职代会第一次会议文件材料等。 3、卷内文件排列与编号 卷内文件排列 密不可分的文件应当依序排列： 正件在前，

27、 附件在后； 印件在前， 密不可分的文件应当依序排列： 正件在前， 附件在后； 印件在前， 定稿在后；批复在前， 示在后；转发件在前，被转发件在后； 定稿在后；批复在前，请示在后；转发件在前，被转发件在后；多种 文字的同一文件，中文在前，其他文字在后；处理同一问题的文件与 文字的同一文件，中文在前，其他文字在后； 电报应根据内容和文件一起依次序排列；案件材料结论、决定、 电报应根据内容和文件一起依次序排列；案件材料结论、决定、判决 材料在前，依据材料在后。一般文件可按问题或时间顺序排列。 材料在前，依据材料在后。一般文件可按问题或时间顺序排列。对于 作者、问题、名称单一的案卷，可按形成时间先后

28、排列； 作者、问题、名称单一的案卷，可按形成时间先后排列；由一个作者 几个问题的案卷，按问题分成几组，每组按时间排列； 几个问题的案卷，按问题分成几组，每组按时间排列；由一个问题几 个作者的案卷，可先按作者分开，每组按时间排列；几个作者几个问 个作者的案卷，可先按作者分开，每组按时间排列； 题的应先分问题再分作者，再按时间排列；涉及几个地区的， 题的应先分问题再分作者，再按时间排列；涉及几个地区的，应先分 地区，再按时间排列。 地区，再按时间排列。 卷内文件编号 装订的案卷要编页号， 图象等页面都应每页 装订的案卷要编页号， 卷要编页号 卷内文件凡有文字、 卷内文件凡有文字、 编写一个号，空白

29、页不编号。编写应该用阿拉伯数字每卷从 1 开始， 编写一个号，空白页不编号。 开始， 文书档案在正面的右上角， 背面的左上角编写页号。 文书档案在正面的右上角， 背面的左上角编写页号。 不装订的文件编件号，要盖档案号章，在档案号章内写档号、件 不装订的文件编件号，要盖档案号章，在档案号章内写档号、 号。档案号章的基本格式(参考数)： 档案号章的基本格式(参考数) 4、填写卷内目录 顺序号是卷内文件排列顺序，即件号； 顺序号是卷内文件排列顺序，即件号； 文号应写发文字号，例：新政19981 号； 文号应写发文字号， 新政19981 责任者即文件作者， 责任者即文件作者， 应写全称或规范化简称，

30、应写全称或规范化简称， 不能写发文代字。 不能写发文代字。 文件标题：原文件有标题的照抄；原文件无标题的要拟标题； 文件标题：原文件有标题的照抄；原文件无标题的要拟标题； 用文种充当标题的要拟出标题；原标题不能反映内容的要改写标题。 用文种充当标题的要拟出标题；原标题不能反映内容的要改写标题。 拟出标题 自拟标题应加 自拟标题应加 号； 日期填写发文时间，可省略年月日，例 1998.1.1 日期填写发文时间，可省略年月日， 页号：填写页码，每份文件第一页的页码。 页号：填写页码，每份文件第一页的页码。 5、填写卷内备考表 卷内情况说明：填写卷内文件缺损、修改、补充、移出、销毁等 情况。案卷立好

31、以后或发现的问题由有关档案管理人员填写并签名、 标注时间。 立卷人由责任立卷者签名，检查人由案卷质量审核者签名；立卷 时间填写完成立卷日期。 6、案卷封面填写 案卷封面应用碳素中性笔填写，字迹工整、清晰。 案卷封面应用碳素中性笔填写，字迹工整、清晰。例： 金威房地产 金威房地产 党群工作类 党群工作类 本公司关于党支部工作、 本公司关于党支部工作、党内干部任免方 面的通知、批复、 面的通知、批复、会议记录等 立卷单位全称 一级目录名称 案卷标题2002 2002 年 1 月2002 年 12 月 保管期限 永久 15 件 85 页 归档号 0.199815 件 85 页 归档号 0.1998-

32、1 7、案卷排列与填写案卷目录 案卷排列应保持案卷间的有机联系。 案卷排列应保持案卷间的有机联系。 企业按类别年度保管期限排列编号。 企业按类别年度保管期限排列编号。 如某厂党群工作类 1998 年有永久 2 卷，长期 2 卷，短期 2 卷， 0.1998- 0.1998- 抄写案卷目录就是把案卷封面的 分别编号 0.1998-1，0.1998-2抄写案卷目录就是把案卷封面的 各项目抄写到案卷目录上。 各项目抄写到案卷目录上。 案卷目录上 、档案专门性规范 （三） 档案专门性规范 、 会计档案的整理与管理 为加强会计档案管理，统一会计档案管理制度， 为加强会计档案管理，统一会计档案管理制度，更

33、好地为金威建 筑路桥集团公司服务，根据会计档案管理办法 筑路桥集团公司服务，根据会计档案管理办法对会计档案的概念 和归档范围、立卷归档、保管、销毁等作以下说明，各企业、 和归档范围、立卷归档、保管、销毁等作以下说明，各企业、各项目 部财务部必须遵照此项管理办法实行， 并在规定的时间交金威建筑路 部财务部必须遵照此项管理办法实行， 桥集团公司财务部统一管理： 桥集团公司财务部统一管理： 第一条 会计档案的概念和范围 会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算材料， 会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算材料， 是记录和反映本单位经济业务的重要史料和证据。 不包括与财会工作 是

34、记录和反映本单位经济业务的重要史料和证据。 有关的政策、制度、预算、计划、工作总结和报告， 有关的政策、制度、预算、计划、工作总结和报告，统计资料及往来 文书等材料。 文书等材料。 会计档案的范围和保管期限是： 第二条 会计档案的范围和保管期限是： (一)会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭 会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、 证，保管期限一般为 15 年；但未结清的债权债务原始凭证和涉及其 他未了事项的原始凭证，要保管到未了事项完结为止。 他未了事项的原始凭证，要保管到未了事项完结为止。 (二)会计账簿类：现金和银行日记账保管 25 年，总账、明细账、 会计账簿类：

35、总账、明细账、 辅助账簿保管 15 年， 固定资产卡片待固定资产报废清理后保管 5 年。 (三)财务报告类：年度财务报告永久保管( 包括年度会计报表、 财务报告类：年度财务报告永久保管( 包括年度会计报表、 附表、附注及文字说明) 月度、 季度财务报告包括文字分析材料， 附表、附注及文字说明)；月度、 季度财务报告包括文字分析材料， 企业保管 3 年。 (四)其他类：会计档案保管清册，会计档案销毁清册永久保存， 其他类：会计档案保管清册，会计档案销毁清册永久保存， 银行余额调节表， 会计移交清册保管 15 年，银行余额调节表，银行对账单保管 5 年。 第三条 会计档案的立卷归档 第六条规定：

36、各单位每年形成的会计档案， 会计档案管理办法 会计档案管理办法 第六条规定： 各单位每年形成的会计档案， 应当由会计机构按照归档要求，负责整理立卷，装订成册， 应当由会计机构按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计 档案保管清册。这就说明会计档案要由会计机构会计人员立卷。 档案保管清册。这就说明会计档案要由会计机构会计人员立卷。 (一)会计档案分类方法： 会计档案分类方法： 1、年度形式保管期限 年度形式 2、年度组织机构形式保管期限 年度组织机构形式 3、形式年度保管期限 形式年度 (二)会计档案组卷方法： 会计档案组卷方法 1、会计凭证类：凭证一般按月整理，按凭证号顺序排列，凭证 会

37、计凭证类：凭证一般按月整理，按凭证号顺序排列， 封面要写清楚，凭证起止号和总张数。凭证角上要写 封面要写清楚， 凭证起止号和总张数。 卷，卷前面填写案卷号。 卷前面填写案卷号。 2、会计账簿类：可以维护原来的账册分类。 会计账簿类：可以维护原来的账册分类。 总账、 明细账太薄的账册相近的科目可以合并， 太厚的账册可以 总账、 明细账太薄的账册相近的科目可以合并， 分开装订。现金日记账、银行日记账是订本式的一般不要拆开订， 分开装订。现金日记账、银行日记账是订本式的一般不要拆开订，维 护原状行了。 护原状行了。 3、财务报告类：年度财务报告(包括年度会计报表、附表、附注 财务报告类：年度财务报告

38、(包括年度会计报表、附表、 及文字说明)要单独组卷，永久保管。月度、 季度统计报表( 及文字说明)要单独组卷，永久保管。月度、 季度统计报表(包括文 字材料)一年一卷。小企业、小项目的财务报表太少的，年报、 字材料)一年一卷。小企业、小项目的财务报表太少的，年报、月季 报表合一组卷的，保管期限从长为永久。 报表合一组卷的，保管期限从长为永久。 4、 其他类： 其他类： 会计档案保管清册抄写好时作为查找目录和移交目 录放在外面用， 待保管期限满后与会计档案销毁清册一起装订成册归 录放在外面用， 档，永久保存，会计移交清册由会计装订在当年的会计档案内，可以 永久保存，会计移交清册由会计装订在当年的

39、会计档案内， 和报表一起装订。 和报表一起装订。 报表和账册的整理要与其他档案一样编写页号，抄写卷内目录、 报表和账册的整理要与其他档案一样编写页号，抄写卷内目录、 装订，写封面、填写卷备考表。 装订，写封面、填写卷备考表。 编页号：每页有文字的页面要编页号，编在正面右上角， 编页号：每页有文字的页面要编页号，编在正面右上角，背面左 上角。 上角。 抄写卷内目录：一般账簿一个科目或一种类型的报表抄写一行。 抄写卷内目录：一般账簿一个科目或一种类型的报表抄写一行。 装订：三孔一线横式装订。 装订：三孔一线横式装订。 写封面：第一行写立档单位全称，第二行大格子内写案卷标题， 写封面：第一行写立档单

40、位全称，第二行大格子内写案卷标题， 档单位全称 年 月 册 一般写作者、年度、报表、账册名称，如本厂一九九八年度总账， 一般写作者、年度、报表、账册名称，如本厂一九九八年度总账，本 厂一九九八年一至十二月份会计月报表。 厂一九九八年一至十二月份会计月报表。归档号写档案室编号， 归档号写档案室编号， 写类 年度， 案卷号例 8.1998-1， 8.1998- 保管期限写永久或者 15 年， 年等。 号， 年度， 25 年等。 会计档案编号方法： 第四条 会计档案编号方法： 按年度形式保管期限分类的单位， 可按分类号年度案卷 按年度形式保管期限分类的单位， 可按分类号年度 号的方法编写， 8.19

41、98- 8.1998号的方法编写，如 8.1998-1；8.1998-2；会计单位很多的企业可按 分类号年度组织机构形式保管期限排列编号， 8.1998.1-1； 分类号年度组织机构形式保管期限排列编号，如 8.1998.18.1998.1- 编号一律用阿拉伯字， 面归档号处要写档案全称， 8.1998.1-2。编号一律用阿拉伯字，封面归档号处要写档案全称，案 卷栋上可写案卷号。 卷栋上可写案卷号。 会计档案的保管、利用、 第五条 会计档案的保管、利用、移交 (一)正常情况下的会计档案保管、利用、移交 正常情况下的会计档案保管、利用、 当年形成的会计档案， 当年形成的会计档案，在会计年度终了后

42、， 在会计年度终了后， 可暂由会计机构保管 一年，期满之后，应当由会计机构编制移交清册， 一年，期满之后，应当由会计机构编制移交清册，移交本单位档案机 构统一保管； 未设立档案机构的， 应当在会计机构内部指定专人保管。 构统一保管； 未设立档案机构的， 应当在会计机构内部指定专人保管。 出纳人员不得兼管会计档案。移交本单位档案机构保管的会计档案， 出纳人员不得兼管会计档案。移交本单位档案机构保管的会计档案， 原则上应保持原卷册的封装。 个别需要拆封重新整理的， 档案机构应 原则上应保持原卷册的封装。 个别需要拆封重新整理的， 当会同会计机构经办人员共同拆封整理，以分清责任。 当会同会计机构经办

43、人员共同拆封整理，以分清责任。 各单位保存的会计档案不得借出， 各单位保存的会计档案不得借出， 不得借出 如有特殊需要经本单位负责人 批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续， 批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续，查阅或者复制会计 档案的人员，严禁在会计档案上涂画，拆封和抽换。 档案的人员，严禁在会计档案上涂画，拆封和抽换。各单位应当建立 健全会计档案查阅、复制登记制度。 健全会计档案查阅、复制登记制度。 采用电子计算机进行会计核算的单位，应当保存打印出的纸质会 采用电子计算机进行会计核算的单位， 计档案。 计档案。 (二)产权变动时会计档案保管、利用、移交 产权变动时会计档案保管、

44、利用、 会计档案管理办法第十三条规定：单位因撤销、解散、破产 会计档案管理办法第十三条规定：单位因撤销、解散、 或者其他原因而终止的， 在终止和办理注销登记手续之前形成的会计 或者其他原因而终止的， 档案， 应当由终止单位的业务主管部门或财产所有者保管或移交有关 档案， 档案馆代管。 档案馆代管。 单位分立后原单位存续的， 单位分立后原单位存续的， 单位存续的 其会计档案应当由分立后的存续方统 一保管，其他方可查阅、复制、与其业务相关的会计档案。 一保管，其他方可查阅、复制、与其业务相关的会计档案。单位分立 中未结清的会计事项所涉及的原始凭证， 应当单独抽出由业务相关方 中未结清的会计事项所涉

45、及的原始凭证， 保存，并按规定办理交接手续。 保存，并按规定办理交接手续。 单位因业务移交其他单位办理所涉及的会计档案， 应当由原单位 单位因业务移交其他单位办理所涉及的会计档案， 保管，承接业务单位可查阅、复制与其业务相关的会计档案，对其中 保管，承接业务单位可查阅、复制与其业务相关的会计档案， 未结清的会计事项所涉及的原始凭证， 应当单独抽出由业务承接单位 未结清的会计事项所涉及的原始凭证， 保存，并按规定办理交接手续。 保存，并按规定办理交接手续。 单位合并后原各单位解散或一方存续其他方解散的， 单位合并后原各单位解散或一方存续其他方解散的，原各单位的 会计档案应当由合并后的单位统一保管

46、； 单位合并后原各单位仍存续 会计档案应当由合并后的单位统一保管； 单位合并后原各单位仍存续 的，其会计档案仍应由原各单位保管。 其会计档案仍应由原各单位保管。 建设单位在项目建设期间形成的会计档案， 建设单位在项目建设期间形成的会计档案，应当在办理竣工决算 后移交给建设项目的接受单位，并按规定办理交接手续。 后移交给建设项目的接受单位，并按规定办理交接手续。 单位之间交接会计档案的， 单位之间交接会计档案的，交接双方应当办理会计档案交接手 续。移交会计档案的单位，应当编制会计档案移交清册，列明应当移 移交会计档案的单位，应当编制会计档案移交清册， 交的会计档案名称、 交的会计档案名称、 卷号

47、、 卷号、 册数、 册数、 起止年度和档案编号、 起止年度和档案编号、 应保管期限、 应保管期限、 已保管期限等内容。 交接双方应当在会计档案移交清册上签名或者盖 已保管期限等内容。 章。 第五条、 第五条、会计档案的鉴定和销毁 (一)会计档案销毁程序： 会计档案销毁程序： 保管期满的会计档案， 除本办法第十一条规定的情形外， 保管期满的会计档案， 除本办法第十一条规定的情形外， 定的情形外 可按照 以下程序销毁： 以下程序销毁： 1、由本单位档案机构会同会计机构提出销毁意见， 编制会计档 由本单位档案机构会同会计机构提出销毁意见， 案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、 案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档 案编号，应保管期限、销毁时间等内容。 案编号，应保管期限、销毁时间等内容。 2、单位负