财务情况说明书格式共7篇.docx

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1、财务情况说明书格式共集合7篇 格式 财务泛指财务活动和财务关系。前者指企业在生产过程中涉及资金的活动，表明财务的形式特征 后者指财务活动中企业和各方面的经济关系，揭示财务的内容本质。因此，概括说来，企业财务就是企业再生产过程中的资金运动，体现着企业和各方面的经济关系。以下是我收集整理的财务情况说明书格式共集合7篇，仅供参考，希望能够帮助到大家。 财务情况说明书格式共篇1 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素养的情况。本公司成立于（xx）年。是以（xx）为主业的公司，现有员工（xx）人，其中大专以上人员（xx）人，占公司总人数的（xx）

2、%；技术人员（xx）人。占公司总人数的（xx）%。 公司企业法人营业执照注册号：公司注册地址： 公司注册资本：人民币（xx）万元公司法定代表人：公司经营范围：公司主营业务： （xxxx年xx月xx日），公司经（xx）科学技术委员会认定为软件企业，并取得了颁发的软件企业认定证书，证书编号：（xx）。 （二）本年度生产经营情况 1、主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量 2、经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响 3、营业范围的调整情况 4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况 （三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况 （四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况

3、 （五）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等 二、利润实现、分配及企业亏损情况（经济效益分析） 1、本年主营业务收入（xx）万元，比去年同比增长（xx）万元，增长率（xx）%。 2、本年主营业务成本（）万元，比去年同比增长（xx）万元，增长率（xx）%，主营业务成本占主营业务收入的（xx）%。 3、本年主营业务税金及附加（xx）万元，比去年同比增长（xx）万元，增长率（xx）%，主营业务税金及附加占主营业务收入的（xx）%。 4、本年产品销售费用（xx）万元，比去年同比增长（xx）万元，增长率（xx）%，主营业务费用占主营业务收入的（xx）%。 5、本年管理费用（xx）万

4、元，比去年同比增长（xx）万元，增长率（xx）%，管理费用占主营业务收入的（xx）%。 6、本年财务费用（xx）万元，比去年同比增长（xx）万元，增长率（xx）%，财务费用占主营业务收入的（xx）%。 7、本年营业利润（xx）万元，比去年同比增长（xx）万元，增长率（xx）%，营业利润占主营业务收入的（xx）%。 8、其他项目的比例参阅损益分析表。 （上述指标增减变动也可以用表格形式反应，下面是文字说明变动原因。） （一）主营业务收入变动情况1、主营业务收入同比增减额 2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等 （二）

5、成本费用变动的主要因素 原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响 （三）其他业务收入、支出的增减变化 若其他收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据 （四）同比影响其他收益的主要事项 1、投资收益，特殊是长期投资损失的金额及原因 2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况 3、影响营业外收支的主要事项、金额（五）利润分配情况 1、本年实现利润总额（xx）万元，净利润（xx）万元。 2、全年上交税金总额（xx）万元，其中所得税（xx）万元，增值税（xx）万元。 3、本年提取盈余公积（xx）万元，其中公益金（xx）万元。 4、本年分配给

6、投资者利润（xx）万元，其中一般股股利（xx）万元，优先股股利（xx）万元。 5、本年职工工资总额（xx）万元，职工人数（xx）人，职工全年平均收入（xx）万元。 （六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报告期利润总额10%（含10%）以上的，应明确说明原因 （七）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优待政策退税返还等数额。 （八）会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额 （九）亏损总额及其同比增减额，亏损的主要原因：产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损及亏损额进行分析。 三、资金增减和周转情况 （一）各项资产所占比重 1、各项

7、资产所占比重 2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因 3、长期投资占全部者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况 （二）不良资产情况 1、待处理财产损溢主要内容及其处理情况 2、潜亏挂账（含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账）内容及原因 3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理方法 4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响 5、不良资产比率 （三）负债情况 1、流淌负债与长期负债的比重 2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因 3、企业偿还债务的能力和财务风险状况 4、三年以上的应付

8、账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因 5、逾期借款本金和未还利息情况 （四）资产、负债、全部者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报表日资产总额5%（含5%）以上的，应明确说明原因 （五）现金增减和周转情况 1、本年经营活动现金流量比上年增长（xx）万元，增长率（xx）%；本年投资活动现金流量比上年增长（xx）万元，增长率（xx）%；本年筹资活动现金流量比上年增长（xx）万元，增长率（xx）%。 2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长（xx）万元，增长率（xx）%； 3、本年应收账款周转率为（xx）；存货周转率为（xx）；流淌资产周转率为（xx）；固定资

9、产周转率为（xx）；总资产周转率为（xx）。 4、企业的进展能力指标情况：主营业务收入增长率为（xx）；净利润增长率为（xx）；留存盈利比率为（xx）。 四、全部者权益（或股东权益）增减变动情况 1、会计处理追溯调整影响年初全部者权益（或股东权益）的变动情况，并应详细说明增减差额及原因 2、全部者权益（或股东权益）本年初与上年末因其他原因变动情况，并应详细说明增减差额及原因 五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。 1、会计政策的变动。 2、会计估计的变更。 3、重要合同事项。 4、重要投资事项。 5、对现金流量有重大影响的其他事项。 六、本期工作总结和后期工作建议 1、针

10、对本期企业经营管理中存在的问题，提出下一阶段应该实行的改进管理和提高经营业绩的详细措施，以及业务进展计划。 2、总结财务核算、报表编制工作成果与不足，对今后工作的建议。 财务情况说明书格式共篇2 年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进进展，取得了一定的成果。但由于运输市场竟争激烈，货源严重不足，港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严重考验，现将年度财务情况作如下说明。 一、生产经营状况 全年完成货物吞吐量万吨，为年计划的%，超额完成了市政府下达的万吨，比上年万吨，削减万吨完成装卸自然吨万吨，比上年万吨削减万吨完成客运量万人次，比上年万人次削减万

11、人次集装箱运输有较大进展，完成集装箱，为年计划的%，比上年增加外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年削减万吨全港完成收入亿元，比上年亿元削减万元。 上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下: 1.国家政策的宏观调控对交通运输市场影响较大，整个长江水运运输不景气。 2.货源削减，生产严重不足。第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收“两费”，大量货主、货源弃港而走第二，“三角”的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，削减煤炭万吨第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部

12、门，客观上受到影响第四，磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。 3.港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。 二、利税完成情况 我公司年度完成利润万元，税金万元。 1.利润情况，年我局出现全面亏损，其主要原因: (1)总收入大幅度削减，比上年削减万元。 其中:装卸收入年为万元，年为万元，削减万元堆存收入年为万元，年为万元，削减万元其他收入年为万元，年为万元，减万元。代理收入年为万元，年为万元，削减万元。港务收入年为万元，年为万元，削减万元。港务收入由于年新旧会计制度转轨，只反映下半年收支情况，年反映全年，故有所增长。 (2)总成本大幅度上升，由于物价上涨，国家

13、政策不断出台，增加开支万元，主要有: 工资及附加费增长万元 动力及照明增加万元 客运站、外贸码头、外贸码头、散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧，增加折旧费万元 修理费取消计提方法，执行实报实销，增加开支万元 外付力资单价提高，增加开支万元 离退休人员工资根据国务院号文件精神，增加开支万元 挖泥费增加开支万元。 (3)目前港口有两大业务亏损，一个是港务，由于改征船舶港务费，收走船舶港务费万元，造成港务亏损万元另一个是综合服务包干业务亏损万元，这两项亏损是港口自身无法解决的。 (4)贷款利息进成本，我公司年进财务费用的长期借款利息为万元。 2.税金情况 年完成流转税万元，其中营业税万元，城建税

14、万元，已沟通转税万元，其中营业税为万元，城建税万元。年完成行为税万元，其中房产税万元，车船使用税万元，土地使用税万元，印花税万元。 以上税款已全部解缴。 三、利润分配情况 我公司对港、厂、厂执行利润内部全留，亏损自己弥补本部亏损万元，由本部进行调整。 四、经济效益评价指标 1.收入利润 2.总资产酬劳率 3.资本收益率 4.资本保值增值率 5.资产负债率 6.流淌比率 7.社会贡献率 8.社会积累率 五、几点说明: 1.我公司是工效挂钩的单位，实行总挂总提，执行双挂，根据年经营，出现严重的亏损，其主要原因局改征船港费万元、分摊长期贷款利息万元、再加上港口离退休人员，按国务院号文件精神增加工资万

15、元，这些政策企业难以消化，请求交通部局、市有关部门对我局工效挂钩给予一定优待政策。 2.我公司项目客运新站、外贸码头、散货码头相继投产，固定资产原值达亿元，由于各种原因，目前达不到设计能力的分之，根据有关规定，计提折旧按总资产的分之提取。 公司财务部 年月日 财务情况说明书格式共篇3 一、企业生产经营的基本情况 (一)企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素养的情况。(合并报表单位应说明纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况) (二)本年度生产经营情况 1、主要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量 2、经营环境变化对企业生产销售(

16、经营)的影响 3、营业范围的调整情况 4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况 (三)对企业业务有影响的知识产权的有关情况 (四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 (五)经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等 二、利润实现、分配及企业亏损情况 (一)主营业务收入变动情况 1、主营业务收入同比增减额 2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等 (二)成本费用变动的主要因素 原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响 (三)其他业务收入、支出的增减变化 若其他收入占主营业务

17、收入10%(含10%)以上的，则应按类别披露有关数据 (四)同比影响其他收益的主要事项 1、投资收益，特殊是长期投资损失的金额及原因 2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况 3、影响营业外收支的主要事项、金额 (五)利润分配情况 (六)利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报告期利润总额10%(含10%)以上的，应明确说明原因 (七)税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优待政策退税返还等数额。(集团填报) (八)会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额 (执行财税20XX153号文件的影响) (九)亏损企业户数、亏损面、亏

18、损总额及其同比增减额，按以下主要原因：企业改组改制、产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损企业户数及亏损额进行分析(集团填报) 三、资金增减和周转情况 (一)各项资产所占比重 1、各项资产所占比重 2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因 3、长期投资占全部者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况 (二)不良资产情况 1、待处理财产损溢主要内容及其处理情况 2、潜亏挂账(含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账)内容及原因 3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理方法 4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及

19、影响 5、不良资产比率 (三)负债情况 1、流淌负债与长期负债的比重 2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因 3、企业偿还债务的能力和财务风险状况 4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因 5、逾期借款本金和未还利息情况 (四)企业债务重组事项及对本期损益的影响。 (五)资产、负债、全部者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报表日资产总额5%(含5%)以上的，应明确说明原因 四、全部者权益(或股东权益)增减变动及国有资本保值增值情况 (一)会计处理追溯调整影响年初全部者权益(或股东权益)的变动情况，并应详细说明增减差额及

20、原因 (二)全部者权益(或股东权益)本年初与上年末因其他原因变动情况，并应详细说明增减差额及原因 (三)国有权益客观增减情况及详细原因 (四)企业国有资本保值增值的主要经营因素，以及资本公积金转增实收资本的情况 五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。 六、针对本年度企业经营管理中存在的问题，新年度拟实行的改进管理和提高经营业绩的详细措施，以及业务进展计划。 Xx公司 Xx年Xx月Xx日 财务情况说明书格式共篇4 财务情况说明书是财务会计报告的组成部分，指会计单位提供的财务情况至少应当对下列情况作出说明：（1）企业生产经营的基本情况；（2）利润实现和分配情况；（3）资金增减

21、和周转情况；（4）对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。 财务情况说明书 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围： 营业执照描述的 公司设有董事会、监事会；公司下属XX家控股公司，分公司XX家；所处行业为XX业。 纳入合并范围子公司基本情况 企业名称注册资本投资额持股比例注册地址法定代表人与母公司关系 （二）本年度生产经营情况： 全年实现销售XXXX达YY吨，较去年同期XXXX吨增加YY吨。实现收入XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，实现毛利XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现利润总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%

22、。 本年流淌资产周转次数达XX次较去年同期XX次提高YY次。本年净资产收益率为XX%较去年现期XX%增加了YY%。 （三）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 项目名称年初余额本期增加本期削减其中年末余额 转增固定资产 合计 XX年新建工程YY项，共投入资金XXXX元，其中：XXXX期初投入资金YYY元，已转增固定资产XXXX元；XXXX期初投入资金YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；新增XXX项目YY元。XX年在建工程XX项，XX工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；XX改造工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；(本网网 )XX工程年初余额YY元，现已全

23、部竣工；XX改造工程及XX工程现已全部竣工，年初余额YY已全额转增固定资产；XX工程、XX改造工程、XX工程、现已全部完工。 截至12月31日，在建工程转增固定资产总计金额YY元。 （四）经营中出现的问题与困难 从经营指标的完成进度来看有一定的差异，主要是上半年各项指标完成情况差异很大。 其原因 一是，省略 二是，省略 三是，省略 二、利润实现、分配情况 （1）实物量分析 项目同期对比 本年实际去年同期增减差异% 销售量（吨） 其中：XXXX VVVV XXXX YYYY 从上表可看出今年销售XXXXYYYY吨较去年同期增加XXXX吨、增长率达YY%，销售XXXXYYYY吨。以下省略 （2）收

24、入成本分析 项目本年实际金额上年同期金额变动情况 金额变动率 主营业务收入 XXXX收入 YYYY收入 主营业务成本 毛利总额 从上表中可看出全年实现收入XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现毛利总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。以下省略 （3）三项费用分析 项目本年实际金额上年同期金额变动情况 金额变动率 三项费用 营业费用 管理费用 财务费用 本年发生的三项费用总计XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，其中营业费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元节约了Y%；管理费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，剔除XX因素实际增加XX

25、万元，主要是XX费增加XX万元；财务费用XX万元，较去年同期XX万元增加了YY%，主要原因是随着公司贸易的扩大，对资金的需求量也在扩大，短期借款比去年同期增加了XX万元，应付票据比去年同期增加了XX万元，融资量的增加促使利息成本增加，财务费用也就随之发生增长。详细分析省略 （4）利润总额分析 项目本年实际上年同期变动情况 金额金额金额变动率 主营业务收入 主营业务成本 毛利 三项费用 营业费用 管理费用 财务费用 投资收益 营业外收支净额 利润总额 从上表中可看出，全年实现利润总额XXXX万元较去年同期XXXX万元增加XX万，主要原因是由主营业务收入增加了XXXX万元，主营业务成本同时增加XX

26、XX万元，毛利总额增加XXXX万元，营业费用削减XXXX万元，财务费用增加XXXX万元，管理费用增加XXXX万元，营业外收支净额增加XXXX万元，是多种原因共同作用的结果。 （5）利润分配说明 利润分配年初数为XXXX元，本年实际分配为XXXX元，分配情况如下： 股东名称金额 XXXXXX YYYYYY XXXXXX YYYYYY XXXXXX 合计 本年支付XXXXXX公司股利YYYY元，支付XXXXXX公司股利YYYY元，支付XXXXXX公司股利YYYY元，支付XXXXXX股利YYYY元，支付XXXXXX股利YYYY元。 三、资产情况 项目本年数上年数变动情况 金额比例金额比例金额变动率

27、一、资产总计 其中：流淌资产 长期投资 固定资产 其他资产 二、负债合计 其中：流淌负债 长期负债 三、少数股东权益 四、全部者权益 五、资产负债率 资产总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，主要原因是流淌资产较去年同期增加了XXXX万元，同比增加YY%，其中存货较去年同期XXXX万元增加了XXXX万元；长期投资较去年同期增加了XXXX万元，固定资产比去年同期增加了XXXX万元，同比增加YY%；其他资产比去年同期削减了XX万元。详细分析省略 负债总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。主要原因是流淌负债较去年同期XXXX万元增加了XXXX万元，同比增加YY%，其中

28、短期借款较去年同期增加了XXXX万元，同比增加YY%；应付票据较去年同期增加了XXXX万元，同比增加YY%；长期负债比去年同期XXXX万元增加了XXXX万元，主要是长期应付款中XXXX构成。详细分析省略 少数股东权益XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。全部者权益XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。资产负债率XX%，较去年同期增加了YY%。详细分析省略 四、全部者权益（或股东权益）增减变动及国有资本保值增值情况 公司注册资本XXXX万元，其中：国有资产XXXX万元，占注册资本的YY%，年初净资产XXXX元，年初国有资本及权益总额为XXXX元，本年实现净利润XXXX元，

29、致使本年国有资本及权益增加（经营积累）XXXX元，由于XXXX有限公司接受捐赠致使我公司资本公积增加XXXX元，本年国有资本及权益增加XXXX元，本年支付红利XXXX元，本年国有资本及权益削减XXXX元。年末国有资本及权益总额为XXXX元，国有资本保值增值率为YY%。 五、现金流量及资金管理情况 项目本年实际上年实际差异 金额比重金额比重金额与上年比 经营活动现金流入 投资活动现金流入 筹资活动现金流入 现金流入量小计 经营活动现金流出 投资活动现金流出 筹资活动现金流出 现金流出量小计 现金净增加额 今年现金流入总量XXXX万元，比去年同期XXXX万元增加了XXXX万元，同比增加YY%，其中

30、经营活动现金流入XXXX万元，占现金流入总量的YY%，比去年同期XXXX万元削减XXXX万元，同比削减YY%；投资活动现金流入XX万元，比去年同期XX万元增加了XX万元，筹资活动现金流入XX万元，占现金流入总量的YY%，比去年同期XX万元增加了XX万元，同比增加YY%。详细分析省略 今年现金流出总量XXXX万元，比去年同期XXXX万元增加了XXXX万元，同比增加YY%，其中经营活动现金流出XXXX万元，占现金流出总量的YY%，比去年同期XXXX万元削减了XXXX万元，同比削减YY%；投资活动现金流出XXXX万元，占现金流出总量的YY%，比去年同期XXXX万元削减了XXXX万元，同比削减YY%；

31、筹资活动现金流出XXXX万元，占现金流出总量的YY%，比去年同期XXXX万元增加了XXXX万元，同比增加YY%。详细分析省略 全年现金净增加额XXXX万元，比去年同期XXXX万元增加了XXXX万元。 六.主要财务指标完成情况及分析 指标名称本年实际上年实际 一、盈利能力指标 1、净资产收益率 2、总资产酬劳率 3、销售收入利润率 二、资产周转能力指标 1、总资产周转率 2、流淌资产周转率 三、偿债能力指标 1、资产负债率 2、已获利息倍数 本年净资产收益率为XX%较去年同期XX%降低了YY%；总资产酬劳率为XX%较去年同期XX%降低了YY%；销售收入利润率为XX%较去年同期XX%降低了YY%。

32、总资产周转率为XX较去年同期XX增加了YY%；流淌资产周转率为XX较去年同期XX增加了YY次；资产负债率为XX%较去年同期XX%增加了YY%；已获利息倍数为XX较去年同期XX降低了YY。详细分析省略 七.财务管理主要工作 我部依据公司20工作思路，全面落实科学进展观，坚持进展是企业第一要务，专心、科学、细致的做好财务年度预算、决算、审计、以及曰常核算工作，建立健全各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进企业管理水平和经营效益的提高；乐观创新资金管理模式，成立内部结算中心，充分发挥公司集团化管理和整合优势，完善公司内部管理考核机制，实现资金运行的平安、规范、扁平、快捷，以猎取最大的资金

33、整体规模效益。 （一）继续做好企业财务管理信息化建设工作，在信息中心和用友公司协作下对公司会计电算化系统进行了全面升级，并以用友软件系统为依托，购置按装结算中心模块，进一步完善公司内部财务管理信息网络系统，全面提升财务管理工作水平，使之成为公司管理创新的突破口。 （二）重视会计核算基础工作建设，不断完善内部财务管理制度，以扎实的基本功，顺利通过各级部门的各项审计检查。今年我部先后接受了XXXX会计师事务所对决算报表审计；XX地税对20企业所得税汇缴清算审计；XX集团经济效益审计工作小组对XXXX经营期间经济效益审计；今年审计工作与往年相比具有更加细致、更加深入、工作量大、范围广、要求高等特点，

34、我部人员乐观协助协作他们工作，加班加点，根据要求准时提供所需的各类原始凭证、基础报表、资料，由于公司资金管理、财务管理、会计核算工作、资产管理制度健全、技术设备较先进，为其工作提供了良好的条件和环境，使之工作顺利完成，各项审计结束后，均得到相关部门的好评。 （三）专心做好清产核资工作。今年XX月XX曰至XX月XX曰我部组织相关财务人员对本公司及子公司进行了清产核资专项自查工作，做到全面彻底、不重不漏，以保证企业账账相符、账证相符，在完善清产核资基础上建立健全了各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进提高企业管理水平和经营效益。 （四）创建公司内部结算中心，依据新的业务模式，重理资金流

35、程，完善公司内部管理考核机制，加强资金的统一计划、管理，实现资金运行的平安、规范、扁平、快捷，以猎取最大的资金整体规模效益。 结算中心的设立和运行，充分发挥出公司集团化管理和整合的优势，为公司内部管理考核提供了科学依据，资金有效的统一监控和调配，加速了资金的周转，降低了资金占用成本，在资金紧缺情况下，保证了资金头寸，使有限的资金发挥出较大的整体规模效益。 （五）坚持以效益为中心，以财务管理为手段，全面参加提高企业的经济效益为指导思想，以为企业内部经营活动提供服务为核心开展工作，以资金的价值实现为标准衡量工作成效。为与企业经营规模、贸易范围不断扩大相适应，我们乐观参加到经营过程之中，了解经营项目

36、资金需求，讨论提出可行的筹资方案并切实落实到位。今年我们为企业在XX银行增加融资XXXX万元；与选购等事业部合作，采纳工商银协议形式在XXXX银行增加贷款XXXX万元；在公司领导支持协调下，获得XXXX委托贷款XXXX万元，确保了经营所需。 （六）我们本着量入为出，统筹调度的原则，通过资金预算来平衡资金的收支，实现资金资源效益的最大化。一是做到年度有资金总体预算，月度有详细预算，并在此基础上，根据经营活动的变化及需求，准时对预算进行调整，实时反映资金预算盈缺，为经营决策提供依据。二是根据预算不断对预算指标体系进行调整，突出重大收支项目在预算指标中的地位，并进行时间上的分解细化，使预算的编制更加

37、科学、合理、正确、有效。三是在预算的执行过程中，我们与相关部门亲密合作，充分考虑每笔资金使用的合理性，并在支付手续上严把责任关，严格根据用款审批流程操作，掌握预算外开支项目，做到不合理的不付，可缓付的缓付，防止资金的流失。同时，我们加强对资金款项回笼计划完成情况的监控，保证资金链的连接，保持资金的高效、合理循环。 工作思路： 1、做好库存物资的定期盘点工作，使库存物资的管理正常化，做到帐帐相符，帐卡相符，帐实相符。 2、继续做好资金管理和监控工作，为与公司经营规模的快速进展壮大相适应，使资金的使用发挥最大的效率。 3、根据现代企业制度的规定，做好对子公司的财务管理工作，组织财务人员加强专业知识

38、的培训和学习，以适应企业快速进展的需求，全面提高和确保公司系统内的会计核算质量。 4、遵守国家税务政策，按章纳税，和税务部门保持良好的合作关系。 5、加强财务信息化管理，维护和健全公司系统内的财务局域网络。 八、经营管理中存在的问题，及新年度拟实行的措施 （一）存在问题 以下省略 （二）应对措施 以下省略 XXXXXXXXX公司 财务情况说明书格式共篇5 (四)同比影响其他收益的主要事项 1、投资收益，特殊是长期投资损失的金额及原因 2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况 3、影响营业外收支的主要事项、金额 (五)利润分配情况 1、本年实现利润总额万元，净利润()万元。 2、

39、全年上交税金总额()万元，其中所得税()万元，增值税()万元。 3、本年提取盈余公积()万元，其中公益金()万元。 4、本年分配给投资者利润()万元，其中一般股股利()万元，优先股股利()万元。 5、本年职工工资总额()万元，职工人数()人，职工全年平均收入()万元。 (六)利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报告期利润总额10%(含10%)以上的，应明确说明原因 (七)税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优待政策退税返还等数额。 (八)会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额 (九)亏损总额及其同比增减额，亏损的主要原因：产品滞销、成本

40、费用加大、管理不善等造成的亏损及亏损额进行分析。 三、资金增减和周转情况 (一)各项资产所占比重 1、各项资产所占比重 2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因 3、长期投资占全部者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况 (二)不良资产情况 1、待处理财产损溢主要内容及其处理情况 2、潜亏挂账(含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账)内容及原因 3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理方法 4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响 5、不良资产比率 (三)负债情况 1、流淌负债与长期负债的比重 2、长期借款、

41、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因 3、企业偿还债务的能力和财务风险状况 4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因 5、逾期借款本金和未还利息情况 (四)资产、负债、全部者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报表日资产总额5%(含5%)以上的，应明确说明原因 (五)现金增减和周转情况 1、本年经营活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%本年投资活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%本年筹资活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%。 2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长()万元，增长率()% 3、本年应收账款周转

42、率为()存货周转率为()流淌资产周转率为()固定资产周转率为()总资产周转率为()。 4、企业的进展能力指标情况：主营业务收入增长率为()净利润增长率为()留存盈利比率为()。 四、全部者权益(或股东权益)增减变动情况 1、会计处理追溯调整影响年初全部者权益(或股东权益)的变动情况，并应详细说明增减差额及原因 2、全部者权益(或股东权益)本年初与上年末因其他原因变动情况，并应详细说明增减差额及原因 五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。 1、会计政策的变动。 2、会计估计的变更。 3、重要合同事项。 4、重要投资事项。 5、对现金流量有重大影响的其他事项。 六、本期工作总

43、结和后期工作建议 1、针对本期企业经营管理中存在的问题，提出下一阶段应该实行的改进管理和提高经营业绩的详细措施，以及业务进展计划。 2、总结财务核算、报表编制工作成果与不足，对今后工作的建议。 财务情况说明书格式共篇6 一、企业概况 本企业属于服务性企业，成立于。是以绿化施工为主的公司，主营业务收入占企业总收入的比重为100。公司现有资产总额已达16万元，其中包括流淌资产13.14万元，占总资产的比例为82；固定资产2.87万元，占资产总额的比例为18。负债总额达2万元，资产负债率为12.5%，其中流淌负债2万元，占负债总额的100，全部者权益14万元，占企业资产总额的87.5。 二、企业经营情况分析 1、本年主营业务收入24万元，比去年同比增长14万元，增长率140。 2、本年管理费用15.83万元，比去年同比增长3.52万元，增长率28.6，管理费用占主营业务收入的66。 3、本年主营业务税金及附加1.36万元，比去年同比增长0.79万元，增长率138.6，主营业务税金及附加占主营业务收入的5.67。 4、本年营业利润6.8万元，比去年同比增