财务自查整改报告范文通用财务自查整改情况报告(二篇).docx

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1、 财务自查整改报告范文通用财务自查整改情况报告(二篇)如何写财务自查整改报告范文通用一 我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，财务工作检查自查报告。近年来，各区、县工会在加强财务治理工作方面进展了一些有益的探究，取得了肯定成效，但也存在一些问题，主要表现在：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;局部区、县工会财务预算治理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计根底工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的进展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。 (一)财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好

2、，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。 (二)税务代收的掩盖面不够广 税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍旧存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只到达30%。 (三)财务治理制度尚不完善，经费支出随便性较大 有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确

3、，尤其缺少预决算治理制度，直接导致了经费支出随便性大。决算状况说明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出缺乏预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担当，不符合会计核算规定，财务治理根底薄弱。 (四)财务审批报销制度不够标准 有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时发觉问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金治理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。 (五)乡镇、街道工会财务工作薄弱 我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体

4、上缺乏10%，工会独立治理经费的要求落实得不好。地税代收后，工会组织迅猛进展，但也存在集中建会、突击建会的状况。有的区、县工会审批工会组织不标准，2-3人就成立单独的工会委员会，有的将49个单位组成一个联合会，这些单位既不在一个地域，也无共同的行业特点，工会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进展有效的治理和监视。 (六)人员素养不高，会计根底工作薄弱 有些区、县工会财务人员不具备相应专业学问，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不准时、科目使用不精确、凭证装订不标准等现象。有的单位未制订票据的治理、使用制度。收经费时每人一本收据，开出的收

5、据无人监视和治理，有的长达数年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丧失的现象。县级文化宫的财务人员很少参与业务培训，无法适应财务治理工作进展的需要。 二、缘由及分析 (一)财政划拨工会经费的问题 地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比拟困难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。 (二)工会经费收缴率不高的问题 如何写财务自查整改报告范文通用二 由于我院教职工152人没有上事业编制，依据国家规定该局部人员市财政不拨付任何经费。通过

6、屡次向市政府、市财政局汇报，使学院今年的正常事业经费和社会保障费拨付总额突破了600万元，增长8.6%，高于市本级教育事业费6.4%的增长幅度。 经过多方工作，积极争取，使市财政对学院的事业经费和专项经费拨款到达105万元。 依据银行对高校贷款突然降温的严峻形势，进一步解放思想，拓宽思路，千方百计做好借贷款工作，先后与南阳市建行、工行、中行、农行、商业银行以及郑州市交通银行、广州市进展银行等多家金融机构联系，洽谈贷款事宜。全年争取到银行贷款1500万元，市财政无息贷款300万元，汲取教职工集资款750万元，合计2550万元，满意了学院重点建立工程的资金需求。同时，学院还与农行南阳市分行签定了全

7、面合作协议，协议贷款5600万元，根本上解决了学院2023年度的建立资金问题。 通过实行加大奖惩力度等措施，使学生的缴费率由开学时的26%，上升到年末的99%，根本上解决了学生的欠费问题。 在屡次协商的根底上，学院与南阳市农行宛城区支行签定了国家助学贷款合作协议书。经过银校双方两个多月艰难细致地工作，共分三批向我院贫困学生600多人发放了国家助学贷款242万元，凡提出申请并符合国家和学院助学贷款条件的贫困生全部享受到国家助学贷款。 针对学院财务治理消失的新状况、新问题，整理、修订、完善了学院财务治理的有关规章制度，并于9月份汇编成册南阳理工学院财务治理制度汇编，既起到了宣传作用又便于操作，使财

8、务治理的标准建立又上了一个新台阶。 在充分进展调查讨论的根底上，准时编制了学院2023年度经费收支预算，经院长办公会、党委会审查后，由三届二次教代会审议通过。在执行过程中，严格治理遇有个别预算调整时，坚决按程序审批，保证了年度预算的圆满完成。2023年元月上旬拿出了决算报告。 根据学院改革的新要求，在制定各单位公用包干经费时加大了向教学、科研、学生教育和治理、试验室建立的倾斜力度。同时，指定多乡财务治理的规章制度，并狠抓落实，严格掌握消耗性支出，充分发挥了包干经费的使用效益，年度财务决算说明，各单位包干经费执行状况良好。 本着原则性与敏捷性相结合的原则，严格执行财经纪律和财务制度，通过检查前、

9、检查中、检查后做深入细致地工作。在审计、税务、物价、国有资产、预算外资金等屡次大检查中，为学院节省费用90%以上。依据学院年度工作任务，通过征求院内各单位意见，进展市场调查的根底上，准时编制了学院年度物资选购规划。 制定并严格落实南阳理工学院仪器设备及修理招标暂行方法，成分发挥学院在物资选购中的规模优势，堵塞了漏洞，进一步降低了物资购置本钱，充分发挥了资金的使用效益，全年共参与大小招标30次以上，为学院节省资金200万元以上。 在物资选购规划的实施过程中，严格执行，杜做了物资购量的随便性，并写出了年度物资购置规划执行状况的报告。 加强固定资产的日常治理。于2023年6月份，对现代技术教育中心的

10、固定资产进展了抽查，弄清了我院彩电的来龙去脉，针对发觉问题，准时订正，使固定资产在购置、验收、报废、报损等方面做到了标准化。 从2023年10月1日到10月31日，对全院的固定资产进展了全面的清产核资，摸清了家底，为进一步提高固定资产的使用效，切实发挥固定资产在数学、科研和事业进展中的重要作用奠定了根底。截止2023年10月31日，我院固定资产共计3100万元(不包括房屋、建筑物)详细状况如下： 教学仪器设备1900万，一般设备900万，图书资料200万员。 由于我院教工住宅楼尤其是13号楼造成时间较长，又加之人员变动频繁，致使根底资料很不完备。通过数十次艰难细致地工作，教职工住宅楼整楼的房产证已办理完毕。为节省交易费用，各参与房改住户的房产证，凡不预备在家属院内再调整住房的，已办理完登记申办手，既将拿到房产证，凡预备再调整住房的，待住房调整完毕后办理。 经过调查讨论，完善了水电、绿化、校园卫生等治理方法，会同学生工作部与学生生活效劳中心、物业中心、五年制教部签定了经营效劳合同。 对经营合同的行状况进展常常性的监视检查，每月至少检查两次，严格兑现奖惩。年末，又对两个中心的合同行状况进展了满足的测评。