财务年终总结及工作计划财务年终总结和计划(三篇).docx

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1、 财务年终总结及工作计划财务年终总结和计划(三篇)财务年终总结及工作规划 财务年终总结和规划篇一 一、思想方面。 为分散人心，激发动力，市局党委在年初组织开展了“强责任、转作风、重实干、求实效”为主题的新春教育周活动，倾听了市委党校占志刚教授所作的党的十八大的体会讲座，观看了警示教育片，还去现场实地参观了_国家级检测试验科研基地建立工地，多样的教育形式，丰富的教育内容，提高了熟悉，开阔了眼界，兴奋了精神，既为局党委提出的工作目标、工作思路倍感兴奋，又对比工作目标深刻反思自身的缺乏，为今年的工作在思想上做好充分的预备。 二、工作方面。 一季度在完成日常工作的同时，重点开展了财务决算报表编制、监视

2、抽查经费绩效预评、系统财务内审等工作： (一)完成财务年报编制工作。财务年报是财政部门了解预算执行状况和各项重要支出数据的根底性资料，并且随着国库集中支付、财务集中核算等财政监管体系确实立，财政部门对单位财务年报的编报提出了更高的要求。我能克制时间紧、工作量大等困难，在完成三个单位财务年报编制工作的同时，指导下属两院准时完成编报工作。 (二)监视抽查经费绩效预评工作。绩效预评是财政部门对预算安排资金事先进展核实的经费评审工作，相比以评定等次为目标的事后评价工作，绩效预评可依据评审状况直接削减工程预算资金。监视抽查是我局履行职能最重要的监管手段，也是多年来财政部门确定的经费保障重点工程，围绕监视

3、抽查规划的实施、工程资金的使用，我局制定了比拟完整的制度体系，在历年财政绩效评价中均得到了90以上的高分。为使今年的绩效预评得到顺当开展，我与业务处室一起做了大量的预备工作，并随着评审小组的两次现场核查，又准时供应了评审所需的证明材料。评审意见下达后，准时起草了反应意见。因财政从本身利益动身需要核减预算经费，而我局监视抽查经费工程各项依据又较为充分，这项牵扯了我太多精力的评审工作到目前为止还未有最终结果。 (三)全市系统内部审计工作。系统内部审计已开展了八年，与以往聘请审计专家不同，今年是系统利用自身力气独立开展内审的第一年。由于时间较紧，内审成员又从未正式涉及过审计业务，因此现场审计完毕后，

4、我负责的核实数据、出具报告等后续工作量特别大。目前相关工作还在穿插进展中。 (四)做好节能降耗相关统计工作。节能降耗是加强能源利用，缓解环境压力，推动经济安康进展的有效措施，各级政府都将节能降耗作为硬指标落实到各部门的考核目标。我局节能降耗工作主要由办公室负责，我着重做好水、电、汽油等耗用量的台账登记工作，发觉特别数据，准时通报治理部门核实，削减铺张现象。一季度我完成了_年能耗考核表的填报，通过日常掌握，我局顺当到达_年度能耗考核目标。日前，考核组已对我局进展了实地考察，我局有望再次被评为节能降耗先进单位。 一季度工作总体还算顺当，但监视抽查经费绩效预评和系统内审工作化费时间过多，影响了日常工

5、作的开展效率，这两项工作涉及相关人员的组织、协调，暴露自身统筹力量、治理力量的薄弱和缺乏，需在日常工作中加强思索，在下季度加以改良。 财务年终总结及工作规划 财务年终总结和规划篇二 实习目的： 通过教师的对全预算理论依据及方法步骤的讲解结合学生的上机操作，从而领悟企业进展全面财务预算的要点并把握如何为企业做全面财务预算。 实习内容： 1、全面财务预算的概念2、如何进展企业财务的全面预算3、全面财务预算的执行与掌握4、本次实习的心得体会 一、企业的全面财务预算全面预算是指企业总体规划的数量说明,也就是企业在肯定期间内生产经营活动全部规划数量形式的反映.全面预算编制的方法，按不同分类标志，通常有以

6、下几种：1、按与业务量的关系分为静态预算和弹性预算;2、按编制预算的根底分为增基预算和零基预算;3、按编制预算的期间可分为固定预算和永续预算，等等。 二、如何进展企业财务的全面预算编制全面财务预算主要遵循：切合实际，先进合理;上下结合，协商全都;预算系统和会计体系全都;依照程序，分项编制等原则。 全面预算的内容包括： 1、 销售预算销售预算一般是企业生产经营全面预算的编制起点，生产、材料选购、存货费用等方面的预算，都要以销售预算为基矗销售预算把费用与销售目标的实现联系起来。销售预算是一个财务规划，它包括完成销售规划的每一个目标所需要的费用，以保证公司销售利润的实现。销售预算是在销售猜测完成之后

7、才进展的，销售目标被分解为多个层次的子目标，一旦这些子目标确定后，其相应的销售费用也被确定下来。销售预算以销售猜测为根底，猜测的主要依据是各种产品历史销售量的分析，结合市场猜测中各种产品进展前景等资料，先按产品、地区、顾客和其他工程分别加以编制，然后加以归并汇总。依据销售猜测确定将来期间估计的销售量的和销售单价后，求出估计的收入:估计销售收入=估计销售量估计销售单价 编制预算的方法： 1、自上而上：主管按公司战略目标，在猜测后，对可利用的费用了解，依据目标和活动，选择一种或多种打算预算水平的方法举例猜测，安排给各部门。 2、自下而上：销售人员依据上年度预算，结合去年的销售配额，用习惯的方法计算

8、出预算，提交销售经理。销售预算一般包括以下步骤：确定公司销售和利润目标，销售猜测，确定销售工作范围，确定固定本钱与变动本钱，进展分析本量利分析，依据利润目标分析价格和费用的变化，提交最终预算给公司最高治理层，用销售预算来掌握销售工作。确定销售预算水平的方法：最大费用法，销售百分比法，同等竞争法，边际收益法，零基预算法，任务目标法。其中，任务目标法是一个特别有用的方法。它可以有效地安排达成目标的任务，以下举例说明这种方法。假如公司规划实现销售额140000000时的销售费有秋5000000。其中，销售水平对总任务的奉献水平若为64%，那么，用于销售人员努力获得的销售收入为:14000000064

9、%=89600000,那么，费用/销售额=5.6%,假设广告费用为_000，广告对总任务的奉献水平为25.6%.由于广告实现销售收 入:14000000025.6%=35840000广告的费用/销售额=5.6%这种状况下，两种活动对任务的奉献是全都的。否则，例如广告的收低，公司可以考虑削减广告费，增加人员销售费用。这种方法要示数据充分，因而治理工作量较大，但由于它直观易懂，所以许多公司使用这种方法。 2、生产预算 生产预算是依据销售预算编制的，规划为满意预算期的销售量以及期末存货所需的资源。规划期间除必需有足够的.产品以供销售之外，还必需考虑到规划期期初和期末存货的估计水平，以避开存货太多形成

10、积压，或存货太少影响下期销售。计算公式：估计生产量=估计销售量+估计期末存货-估计期初存货。以生产预算为根底，可进而编制直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算。 3、直接材料预算 直接材料的预算是一项选购预算，估计选购量取决于生产材料的耗用量和原材料存货的需要量。计算公式：直接材料估计选购量=估计生产量单位产品材料用量+预期期末直接材料存货-预期期初直接材料存货=估计生产需用量+预期期末直接材料存货-预期期初直接材料存货直接材料估计选购金额=估计材料选购量估计材料单价为便于编制现金预算，在直接材料预算中，估计材料单价是指该材料的平均价格，通常可从选购部门获得。通常还包括材料方面预期的现金支出

11、的计算，包括上期选购的材料将于本期支付的现金和本期选购的材料中应由本期支付的现金。 4、直接人工预算直接人工预算列示依据估计生产量进展生产所需的直接人工小时以及相应的本钱。直接人工本钱通常从生产治理部门和工程技术部门获得，依据生产预算确定的每单位产出所需直接人工以及生产量，就可编制直接人工预算。计算公式：估计直接人工总本钱=估计生产量单位产品直接人工小时单位工时工资率 5、制造费用预算制造费用是在直接材料和直接人工以外为生产产品而发生的间接费用。制造费用工程不存在易于识别的投入产出关系，其预算需要依据生产水平、治理当局的意愿、长期生产力量、公司政策和国家的税收政策等外部因素进展编制。考虑到制造

12、费用的简单性，为简化预算的编制，通常按本钱性态将制造费用分为变动性制造费用通常包括动力、修理费、直接材料、间接材料、间接制造人工等，计算变动性制造费用的关键在于确认哪些可变的详细工程，并选择本钱安排的基矗和固定性制造费用通常包括厂房和机器设备的折旧、租金、财产税及一些车间的治理费用，他们支撑企业总体的生产经营力量，一旦形成，短期内不会转变。两大类，并采纳不同的预算编制方法。计算公式：估计制造费用=估计变动性制造费用+估计固定性制造费用=估计业务量估计变动性制造费用安排率+估计固定性制造费用制造费用的编制通常还包括费用方面估计的现金支出的计算，以便为编制现金预算供应必要的资料。 6、产品本钱预算

13、存货的规划和掌握可以使企业以尽可能少的库存量来保证生产和销售的顺当进展。期末产成品存货的预算的编制，不仅供应了编制估计资产负债表的信息，同时也为编制估计损益表供应产品销售本钱的数据。编制的根本步骤为：(1)依据直接材料、直接人工、变动和固定制造费用的预算，计算确定产成品单位本钱;(2)将产成品单位本钱乘以估计期末产成品存货数量，即可得到估计期末产成品存货额。7、销售及治理费用预算 8、现金预算现金预算是指用于猜测组织还有多少库存现金，以及在不同时点上对现金支出的需要量。不管是否可以称之为预算，或许这是企业最重要的一项掌握，由于把可用的现金去偿付到期的债务乃是企业生存的首要条件。一旦消失库存、机

14、器以及其他非现金资产的积压，那么，即便有了可观的利润也并不能给企业带来什么好处。现金预算还说明可用的超额现金量，并能为盈余制定营利性投资规划、为优化配置组织的现金资源供应帮忙。 9、估计损益表及利润安排表估计损益表是在各项经营预算的根底上，依据权责发生制编制的损益表。它综合反映规划期内估计销售收入、销售本钱和估计可实现的利润或可能发生的亏损，可以提醒企业预期的盈利状况，有助于治理人员准时调整经营策略。一般依据销售或营业预算、生产预算、产品本钱预算或者营业本钱预算、期间费用预算、其他专项预算等有关资料分析编制。估计损益表包括：估计损益表汇总表、估计损益表按机型分类表，最终汇总形成估计损益汇总表。

15、估计损益表将损益状况详细细化到预算年度各期间上，以及往年同期比照状况。估计损益表的编制依据主要有：(一)销售预算;(二)费用预算;(三)商品销售本钱与毛利预算;(四)上年同期及本年平均营业外收支额(收支应分别估计);估计本期所得税缴纳因素;(五)其它估计因素等10、估计资产负债表估计资产负债表是依据当前的实际资产负债表和全面预算中的其他预算所供应的资料编制而成的，反映企业预算期末财务状况的总括性预算。编制估计资产负债表的要点：区分敏感工程与非敏感工程(针对资产负债表工程)所谓敏感工程是指直接随销售额变动的资产、负债工程，例如现金、存货、应付帐款、应付费用等工程。所谓非敏感工程是指不随销售额变动

16、的资产、负债工程，如固定资产、对外投资、短期借款、长期负债、实收资本、留存收益等工程。计算敏感工程的销售百分比=基期敏感工程/基期销售收入 三、全面财务预算的执行与调控预算执行即预算的详细实施。预算执行环节主要应做好预算执行状况的真实、完整的记录，有效进展有关预算信息的收集与反溃这必需借助高效的预算核算系统。我厂主要是利用用友财务电算化软件的规划治理和部门治理两大模块实现这一核算的。这样做的好处便是可以在每月月末产生财务会计报表的同时，又可产生预算的规划与实际对比表，有利于准时发觉问题，实行对策，并为下一步是否进展调控供应依据。为此，应对实际与预算之间的差异率设定一个范围，超出这个范围的，就要

17、求该责任部门写出书面报告，分析差异缘由。预算调控是指预算执行过程中的协调以及日常掌握职能，是预算协调、预算调整、预算监控等职能的总称。预算协调包括两方面的含义，一是在预算执行过程中，各职能部门之间产生冲突时，对利益冲突的协调;二是对预算的实际执行与预算目标差异不大时进展调整，但这种协调只是一种微调，其效力主要是维持全面平衡，并不对预算目标做较大转变。预算调整是指企业内外环境发生变化，预算消失较大偏差时所进展的预算修改。它是在“微调”失效或职能部门对存在差异的工程提出的调整要求得到批准的状况下所进展的较大调整，以更好地发挥预算的指导和约束作用。也正是由于市场经济的瞬息万变，可能导致没有列入预算内

18、容的工程消失，这就需要在预算执行过程中的监控发挥作用。 四、本次的实习心得体会我们还未步入社会，好多事情尤其是工作上的事没有详细处理过，不知会不会做好，能不能圆满完成任务，这就要求我们对自己要足够了解，要有深层次的熟悉。通过这次实习我又重温了专业学问，在稳固专业学问的同时又学会了预算方面的学问，对我们的就业很有帮忙。在这个过程中，我找到了自己专业学问的漏洞，对好多根底性的学问不是很确定，需要重新回忆、学习。同时，对会计岗位人员要求的急躁、细致有了切实的体会，对于自己急躁的心里也需要调整，把心态整理好，对自己有正确的熟悉与评价才能清晰自己适合什么样的工作，明白自己需要努力的方向。总之，这次实习为

19、我们步入社会奠下了根底，为我们就业找工作指明白方向。 财务年终总结及工作规划 财务年终总结和规划篇三 2022年在全公司员工劳碌紧急的工作中又接近岁尾。年终是最繁忙的时候，同时也是我们心里最塌实的时候。由于回首这一年的工作，我们会计出纳部的每一名员工都有自已的收获，都没有碌碌无为、荒度时间。尽管职位分工不同，但大家都在尽最大努力为公司里的进展做出奉献。现将全年的工作状况向全公司职工作以汇报： 一、重视业务核算质量，贯彻市公司各项制度 今年是我们_具有转折意义的一年，经过六年的打拼和积存，_的羽翼已经渐渐饱满，预备更名挂牌，开头新的征程。然而，假如要使我们_真正走在全公司的前列，我们首先要做的是

20、提高我们的业务力量。我公司会计出纳部常常组织员工进公司理论学习、岗位练兵。对市公司传达的每一个文件、通知都仔细贯彻。让员工树立仆人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，积极主动的完成自己的本职工作。我部始终坚持向时间要效益、向工作要质量。在核算上无重大过失事故。 二、加强日常工作治理，做好安全防范工作 我部的内部制度是比拟健全的，各项工作都有明确分工，员工并事假都严格根据规定准时请假。 在安全防范方面，对柜员日常工作所用的各种公章、名章都严格做到每日下库保管;对重要凭证的领用，都有专人负责;明确柜员的权限，不得擅自授权;对于市公司要求上报的反洗钱可疑业务准时上报;随时提高警觉，杜绝诈骗。总之，我们

21、要将一切防忠于未然，不做亡羊补牢的无用功，力求使全公司的工作在稳健中谋进展。 三、培训员工操作力量，顺当通过考试 今年是对全公司职工个人业务考核要求最严格的一年，综合上岗考试，直接关系到了每个员工的切身利益。公司里不想让任何一个职工落伍，我会计出纳部，为了使每个员工顺当的通过考试，带着员工们利用工作之外一切所能利用的时间，积极预备考试。其间，我们组织了员工点钞，打字的根本技能考试。组织员工去培训中心进公司业务上机打操作的练习。 有些员工工作、家庭的各方面负担都很重，考试给其带来了很大的心理压力，思想包袱很重。为帮忙这样的同志，我部各个员工在考试期间，常常相互沟通思想，一起钻研考试的命题，承受力

22、量快的同志，急躁的给其他同志讲解。表达出了团结同志的精神，更让员工们感受到了公司内大家庭的暖和。考试接近期间，大家都想争分夺秒的看书，但公司里的各项工作是不行以停滞的。时间是自己的生命，由于这关系到自己是否有资格上岗;时间更是全公司的生命，由于有那么多的客户需要我们为其效劳。我部全体员工都义不容辞的选择了后者。在考试期间，没有人由于自己的利益，耽搁本职工作，在最关键的时刻，我们看到了员工们的得意之处。 四、全员拼“_”，向最终一季要成果 在接近年终的最终一季，市公司“_”的各项指标下到达支公司，支公司下到各科部。我部全部职工都在第一时间积极的公司动起来，协作公司里完成各项指标。虽然“_”所大力

23、宣传的各种产品大都是对个人客户的，但是我部员工只要有时机就一直办业务的客户宣传新产品。尤其是“_”业务问世以后，我部员工向代发工资客户力推此项产品，滴水成河，为公司内_的上升做着力所能及的奉献。公司领导屡次强调，_是责任，不是任务。就是想让职工转变思想，把公司里的事当成自已的事，变压力为动力，当我们正视这个问题的同时，我们也感到了责任的重大和为公司里工作的乐趣。员工们不再埋怨任务繁重，而是把“_”当成一个活动去积极的参加。 五、积存阅历准时总结，稳扎稳打注意实效 这一年的工作和考核，又使我部员工得到了许多阅历，固然也有许多教训。我们始终重视员工的整体业务水平的提高，大局部职工的工作质量都是达标

24、的，但仍有业务水平参差不齐的现象存在。这样势必会对我公司的整体效劳形象造成肯定程度的影响。所以，我部一旦接到上级部门的个别业务操作变更通知就准时的组织员工学习，削减核算过失。 六、下一年工作规划 2022年度我们财务工作将连续以稳定增加财务队伍为主，通过集中培训与岗位培训相结合的会计业务培训和标准_财务治理为主要内容，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。我们详细从以下几方面入手： 1.稳定增加财务队伍。对现有财务从业人员进公司业务考核，同时选拔引纳相对优秀、有会计根底的人员参加财务队伍，实公司优胜劣汰，增加公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢根底。 2.加强理论培训，增加财务的宏

25、观经济治理意识。使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到转变，充分熟悉财务工作的连续性、简单性，培育超前意识。 3.加强企业经营财务分析培训。以推公司全面预算治理为目标，培育会计从业人员企业经营治理的事前猜测、事中分析和_根底财务分析工作。 4.加强会计实务培训。注意工作效率，以推公司财务会计电算化核算为目标，全面提高财务人员素养。 总之，我们将以现在拟定的财务工作规划范文为宗旨，在今后的财务工作中，我们财务科的奋斗目标是：在省市公司财务部门和公司领导的大力关怀领导下，在各相关部门和科室的积极协作支持下，渐渐培育出一支以标准化流程、精细化核算、数据化考核为根底的科学治理型财务队伍;在今后的经营治理中，紧紧围绕公司“四型一流”进展规划，时刻坚持科学性猜测、过程化掌握、精确性核算的工作方法和态度，为全面完成新一年度的财务预算目标任务而努力奋斗。