集团公司管理制度范本集团公司管理制度大全(四篇).docx

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1、 集团公司管理制度范本集团公司管理制度大全(四篇)关于集团公司治理制度范本一 “公司年度总结、表彰暨迎新会” 20xx年x月x日下午1：30至20：00 组织进场：13：0013：30 会议时间：13：3018：00 晚宴时间：18：0020：00 组织离开：20：0020：30 xx三楼（至少提前一个星期订会场） 1、对20xx年公司全部部门进展成绩总结，以及制定20xx年公司总体规划及各部门工程规划，包括新年度规划、方向、目标等； 2、加强员工之间的沟通，增加团队帮助的意识，提升公司的综合竞争力量； 3、表彰优秀，通过嘉奖方式，调发动工工作积极性，鼓舞大家在新的一年，工作都有精彩的表现；

2、4、丰富员工生活，答谢全体员工一年以来付出的辛勤努力。 5、让员工充分的呈现自我，在年会的过程中认知自我及对企业大家庭的认同感。 6、加深集团与友宾亲朋之间的感情，加强领导与员工之间的互动，让我们在同一舞台共同沟通、联欢。 与集团合作的友宾、亲朋，公司领导及全体员工 本次年会的流程与安排包括以下两局部： （一）年终大会议程安排 13：20全体参会员工到达会议指定地点，按指定排座就位，各部门清点本部门到场人数，等待年会开头； 13：3013：40大会进展第一项，主持人致欢送词，宣布大会开头。 13：4014：00大会进展其次项，总经理针对20xx年度总结及20xx年的公司战略部署讲话。 14：0

3、015：00大会进展第三项，嘉宾致辞，各分公司各部门员工新年贺词。 15：0017：45大会进展第四项，联欢会文艺汇演、先进优秀表彰及员工互动嬉戏【节目表彰（颁奖代表发言，合影留念）嬉戏】。（xxx一个劳模、xx办公室一个先进、xx一个标兵。） 17：4518：00大会进展第五项，全部演员上台，齐唱【走向复兴】。 （二）晚宴安排 18：00主持人宣告此次年会完毕，晚宴正式开头，晚宴主持人引导大家共同举杯，祝愿大家新年欢乐，祝福公司的明天更加美妙（背景音乐）。打出寿字，拉开六六大顺晚宴序幕。 18：1020：00亲朋员工自由联欢，以喜庆和谐的基调为主。公司领导及员工到各桌敬酒，同事间沟通沟通，拉

4、近彼此距离。 20：0020：30组织离开。 （一）年会的通知与宣传：公司综合部将本次年会活动进展公示和宣传，到达全员知悉，争取全员参加。 （二）年会节目、影视资料、照片的筹备与督导。 附件1：节目表 附件2：优秀部门、先进个人名单 年会工作人员分工及相关安排 一、参加人员：xxx等。 二、出车路线：按行车路线图走，到达鸿运。由辽b92285带路，到达目的地后，由xxx负责。领导到达后，组织领导照相，然后是领导和劳模、领导和先进、领导和标兵，最终由xxx负责分别引导领导、员工入场。安排领导到休息室临时休息一下，然后听方达年会开头。 三、到达目的后，司机把车辆停好后，车钥匙由司机各自收好。外部司

5、机车钥匙由xx负责收回。 1、x总随身助理：xxx 2、车辆摆放总负责人：xxx。 3、酒店门口迎宾由xx、xxx负责。 当天上午必需把酒水、道具、果盘、烟、奖品、绶带、证书等送到酒店，这些东西由殷健负责。 4、年会演出时，演员的服装治理由柳林负责。 5、年会座位票的印制及领导发言稿等文件类东西由马晶负责。 6、会场内总指挥由柳文负责，包括舞台监视、演员、备场和餐前预备和餐后处理。其中帮助人员：综合办、财务、保管。 注：在公司出去时，车辆排好，由雷小军负责，动身时，必需打双闪。 7、对讲机安排：1号车安排一个，10号车安排一个，最终车一个。相互协调，其余自行安排。 会场纪律 为严明会议纪律，维

6、持会场秩序，保持整场年会的质量和效果，特将会议纪律及相关事宜要求如下： 1、各桌桌长清点、统计人数，各桌按桌位明细统一依次入座。年会开头后，请不要随便走动。年会表彰表演期间，不得随便窜桌窜位。 2、会议期间手机关机或调成静音状态，不准接打电话，不准玩手机或上网，制止吸烟。 3、领导入场、员工表彰、演员表演时，台下员工要给以掌声，台上台下活泼互动，增加现场气氛。 3、会场内设置的舞台，除演职人员外，员工不得私自踏入。 4、会场内电线、演出线排布较多，除演职人员外，员工入桌落座后，不得擅自走动。 5、年会期间，员工自己保管自己的财物。 关于集团公司治理制度范本二 我叫侯x，现担当北京x物流公司统计

7、一职，主要负责运费核对，低温货单的回收以及吨位的核对，下面我向领导汇报我在20xx年度的工作状况，以及对本岗位工作的一些心得、体会.我的述职报告分为两个局部： 第一局部：20xx年的工作总结 一、工作状况： (1)运费结算状况： 20xx年北京双汇物流公司承运唐山产品共结运费2990.83万元，其中运输生鲜运费共1772.22万元，低温运费567.58万元，冻品运费219.01万元，短盘运费12.31万元，生鲜原料运费314.33万元，冻品原料运费105.37万元。 20xx年与20xx年相比照，20xx年整体比20xx年增长448.4万元，总体增长比为17.64%，其中生鲜运费增长33.32

8、%，低温运费增长23.00%，冻品运费削减31.78%，短盘运费降低22.38%，生鲜原料运费降低9.98%，冻品原料运费增长60.69%。低温由于11月、12月份长距离运输比拟多，像发包头的低温，转总部的低温，这些长途运输使本年的低温总运费增加;冻品由于调整运价,造成运费降低, 冻品原料是由于在6月份至8月份之间有工厂盘短到唐山异地库的冻品,全部算在冻品原料里面,所以造成冻品原料运费大幅度的增长。 (2)工作中存在的问题: 1、由于运费是事前核对，公司的车只能在出车前登记吨位，没有留下回单，有时工厂里面开的是手工单子，在erp系统里面查不出来，对不上的吨位和车次在工厂也找不到单子，这样就只有

9、等到我们收到回单后才能补结这局部运费。 2、由于新卸货地点的增加，公司和工厂没有共同的里程，这样就造成我们的里程对不上，不能做到日清日结。 二、自身的缺乏及改良方法： 通过近半年的工作学习，虽说有了肯定的进步，但也存在一些缺乏之处，主要表达在自身学习不够，对erp 系统操作不熟识，考虑问题不够周密，工作阅历缺乏。在以后的工作中，本人将加大学习的步伐，弥补自身的缺乏。 (1)加强自身学习 虚心向同事请教，不断提高自己的工作效率 (2) 提高自身业务水平 熟识各岗位的工作流程，提高自己发觉问题、分析问题、解决问题的力量 其次局部：20xx年的工作思路 依据集团公司20xx年信息化规划及物流信息化推

10、动进度，为了尽快实现全集团物流运输业务的信息化，涉及要车、派车的erp系统在20xx年已开头正式运行，erp的运行将给我们的运费核对工作带来许多便利，提高各方面工作效率。 一、20xx年的工作规划： (1)、做好各类报表，做到报表数据精确、真实、完整。 (2)、提高自身素养，加强自身力量的提高。 (3)、仔细学习erp系统，熟识erp系统的各种业务流程。 二、对企业文化的理解 在双汇 “诚恳守信、德行天下”的企业文化的熏陶下，培育了我爱岗敬业、仔细负责的工作态度和勇于挑战困难的毅力和信念，作为统计数据人员必需要有很强的责任心和处理数据的力量，能娴熟把握本岗位相关的操作流程，并能对报表的真实性负

11、责。在平常的工作中让我始终保持仔细负责、诚恳守信的工作作风，更深刻的领悟到双汇企业文化的重要性。 关于集团公司治理制度范本三 马上过去的一年是亚特集团夯实根底跨更加展的一年，一年来，办公室在公司领导的直接指挥下，在各部门的帮忙和支持下，做好统筹及上传下达工作，无论是工作力量，还是思想素养都得到了进一步的提高，较好地完成了办文、办会、办事、党务、人事治理等多方面的任务。办公室作为公司的综合职能部门，较好的发挥了职能作用，为公司的进展做出了应有的奉献。特殊是在上传下达、加强公司治理以及在公司制度改革方案等方面做了大量、细致的详细工作，并取得了肯定的成绩，各项工作都在有序地进展中。现就一年来的工作做

12、一简要总结： 一、办文方面 1、标准了文件资料的治理。针对性地出台文件标准化治理的暂行方法，对上级来文，有登记、有批示、有传阅；对上级来电，有记录、有汇报、有处理，做到精确、快速、安全，保证了文件资料的时效性和完整性。 2、完善了公司下发、上报文件资料的起草、收集、审定、修改、把关、印制、登记、分发、归档程序，保证了各项汇报工作和安排工作有记载、有档案，为公司今后的进展奠定了原始档案根底。 3、完成了公司各类文件、会议资料、上报资料、对外宣传材料以及请示、报告、申请等文件的起草和审核工作，努力提高文件质量。共承办各类文件110多件，其中集团公司文件35件；集团党委文件11件、公司函27件；高管

13、会议会议纪要4期、行政办公会议纪要6期；督查通报2期，简报11期，有力地指导了各项工作。 4、不断提高会务质量，标准会务工作。一年来胜利组织筹备和协调了集团高管会议3次、集团季度观摩会议2次、集团党委民主生活会2次、集团行政办公会议7次、集团财务工作培训会议3次、集团法务工作培训会议6次、集团文明礼仪工作培训会议6次。从会议材料的预备、会场布臵、调研路线、参观点的安排、就餐的要求等方面细心组织，周密布臵，根本到达了组织严密、程序标准、安全有序的要求。特殊是今年的集团公司其次季度工作暨高管会议，会议实行集团高管和部门负责人深入到子公司观摩、座谈、争论和听取汇报相结合的方法召开，取得了较好成效。在

14、详细工作中，办公室一班人能克制传统观念、旧的思维方式和工作中的惰性，增加工作的制造性，同时留意做到到位不越位，帮助不添乱，真正发挥了参谋助手作用。 5、完成了公司资料的打印、复印、编排、装订工作，全年共完成30余万字的打印任务和1000余份的文件复印任务，依据档案室的工作内容，针对性出台了一系列规定和工作制度。完成了文件资料的保管、发放、借阅、登记工作。较好地为各公司和各部室供应了效劳。 6、扎实开展档案治理和保密工作。由于档案室配臵的缘由，对公司档案的标准化治理工作造成肯定影响，但是在现有条件下，办公室对档案的达标工作仍旧没有放松，根据既定规划，完成了上年应归档文件的整理归档工作。保密工作也

15、有了进一步加强，对应清理退回的文件，没有发生任何泄密和遗失保密文件大事，提高了公司保密工作水平。 二、办事方面 1、加强治理，完善各项治理制度，充分调动人员积极性。为了加强对人、财、物的治理，我们完善了过去的各项治理制度，突出制度治理，严格照章办事，进一步明确了工作职责，完善了公章使用、纸张使用、电脑使用、请假、考勤、差旅费等各项常规治理，充分表达了对事不对人的治理思想，各项工作井然有序。合理调配人员，充分整合现有工作人员，做到人尽其才，才尽其用，充分调动人员的工作积极性。年初对各部室、各岗位的职责做了进一步调整，明确了每个人的岗位职责，工作任务，做到分工明确，责任清楚。每个人都能从工作的大局

16、动身，从整体利益动身，相互支持，相互帮忙。大大增加了员工的责任意识，充分调动了员工的工作主动性和积极性，有效促进了公司的长远进展。 2、加强学习，提高素养。做好办公室工作，必需要有较高的理论素养和分析解决问题的力量。办公室工作人员要通过各种途径进展学习，并利用网络资源学习和工作有关的学问，不断开阔视野，丰富头脑，增加力量，以便跟上形势的进展，适应工作的需要。提高了理论水平、业务素养和工作力量。 3、做好办公室日常治理工作。人事档案治理，记录公司员工的具体状况，做好新员工的入职手续及工作状况；做好对各类文件准时收集、归档，做到了分类存放，条理清晰，便于查阅；建立办公用品和接待用品领用明细台账，每

17、件办公和接待用品都有具体记录，按需发放，出入库记录一目了然，以便准时补充办公和接待用品，满意各部室需要；制定电话传真接收制度，做到传真接收有记录，准时发送传真，为后续工作供应便利，提高工作效率；进一步加强车辆安全治理，做好车辆调配、使用以及维护，进一步严格出车治理。 4、强化了安全治理。特殊是交通安全治理工作，通过订立制度、会议学习等形式，强化交通安全治理，确保了公司车辆运行安全，一年来无一例大小交通事故发生。同时办公室还注意提高驾驶人员素养，按期给驾驶员进展专业学问和公务礼仪培训。在驾驶人员的聘用和使用治理上，也根本实现了标准化和程序化，保证了每一个进入公司的驾驶人员都具备了安全驾驶必需的素

18、养，确保了交通安全。 5、完成办公楼的搬迁，改善了员工办公环境。办公室积极组织协调集团各部室人员完成了办公楼了搬迁，改善了员工的办公环境，提升了公司档次，得到了社会各界的好评，准时为各部室补充办公用品，保证集团公司各部室工作的正常运行。 6、为各子公司搞好效劳，做好后勤接待工作。办公室接待公务车辆，全年共计行驶20万余公里，接待各子公司、党政机关、银行、税务、外地企业以及社会各界人士共计200余人。在接待中办公室协作各部室做到热忱效劳，提升了公司形象，更进一步熬炼了办公室后勤效劳人员。集团办公室还积极协作完成了亚鑫房地产做好金徽家园南区封顶仪式宣传和接待工作，完成了金徽家园一期尾欠房款的清缴和

19、二期住房的安排工作。 7、积极组织参观、学习及文体活动，丰富员工业余文化生活。为丰富集团公司女职工节日活动，以增加公司女职工团队意识、协作意识、大局意识，提高女职工身体素养，增加体质，营造安康向上的企业文化气氛为目的，进一步加强公司分散力，全面促进公司企业文化建立和精神文明建立全面进展。集团公司办公室组织了庆“三八”，爬山竞赛活动。集团办公室还屡次组织公司职工进展参观学习和培训，全年共组织培训10余次，组织参观学习5余次。 三、集团党务方面 1、以学习党的xx大为切入点，武装干部职工的头脑，增加推动企业改革进展的信念。公司党委组织全体党员、中层干部重点学习领悟党的xx大报告、xx届中心纪律检查

20、委员会工作报告、中国共产党章程和xx届一中、二中、三中全会精神，以及对xx大报告中关键词的解读。公司党委把xx大会议精神切实落实到公司经营进展的各项任务上来，进一步增加忧患意识、责任意识，深刻理解公司在进展中所担当的重大责任，克制遇到的临时困难，坚决信念、理清思路、强化措施，紧紧抓住重点，着力突破难点，坚决不移地推动各项工作。 2、调整健全党组织，加强对党员党性意识的锤炼。结合调整后的公司组织机构设臵，公司党委对现有党组织进展了调整。形成了公司党委分公司党委基层党支部的三级组织架构体系。加强企业党组织基层建立，优化基层党组织构造，促进党建工作顺当开展。 3、组织进展工作有序进展。严格根据组织进

21、展原则开展工作。共有5名同志经基层支部考察，分公司党委审核、公司党委批准后转为预备党员，这5名同志以中青年业务、技术骨干为主，年龄大多在35岁以下，80%以上具有大专以上学历，为党员队伍注入了新的生气和活力。 4、贯彻落实中心“八项规定”精神，以实际行动转变作风。公司党委依据党中心关于贯彻落实“八项规定”的要求，制定了甘肃亚特投资集团有限公司关于进一步转变工作作风严厉工作纪律的通知，严格执行企业负责人职务消费标准，对公司领导公务用车、通信网络、业务款待、差旅标准、国（境）外考察、学习培训等职务消费制定费用标准，统一审批流程，加强日常监视；对重大问题、重要事项，坚持民主根底上的集中和集中指导下的

22、民主，执行少数听从多数的原则，增加决策的科学性、标准化、透亮度；标准公务接待治理，做到事前有预算、事后有核算，严格根据来访人员的接待分类标准，做好费用掌握；标准会议事务治理，本着“开短会、讲短话、重实效、尚节省”的原则，提高会议效率；根据“确有必要、注意实效”的原则，精减文件编发及印制数量，充分发挥无纸化办公系统的功能。领导班子带头厉行节省、反对铺张铺张。 5、深入开展党的群众路线教育实践活动。为贯彻落实省、市、县委关于深入开展党的群众路线教育实践活动精神，结合公司实际，从20xx年3月底开头，在公司范围内开展以“聚焦反“四风”，汇合正能量”为主题的党的群众路线教育实践活动。以为民务实清廉为主

23、要内容，以公司领导班子、领导干部为重点，以贯彻落实“八项规定”精神为切入点，切实加强全体党员马克思主义群众观点和党的群众路线教育，进一步突出作风建立，坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义和奢侈之风，着力解决职工群众反映剧烈的突出问题，提高做好新形势下群众工作的力量，亲密党群干群关系，为推动集团公司又好又快又安全进展。公司党委仔细贯彻执行，扎实抓好学习教育、听取意见，查摆问题、开展批判，整改落实、建章立制三个环节各项工作，保证了活动安康深入开展。教育实践活动中，公司党委坚持遵循活动指导原则，仔细贯彻落实“照镜子、正衣冠、洗洗澡治治病”总体要求，始终聚焦“四风”问题，坚持以好的作风抓活动，在真学、

24、深查、实改上多想方法，使教育实践活动“不空”、“不虚”、“不偏”，取得较为抱负的效果，根本实现了预期目标。 6、做好企业文化宣传，提升公司形象。今年来，公司党委加大宣传企业文化力度，提升公司形象，增加公司竞争力。一是由省政协主席冯健身率领全省重大工程观摩团，调研金徽优质酒技改建立工程，为了迎接省领导来参观调研优质酒技改工程，我们多方查找资料，共做5大板块49个大型展板，从不同方面呈现了公司形象；二是为公司员工统一制作工作服，加强公司正规化建立，提升公司形象；三是邀请县领导及各界名流参与了金徽家园南区封顶仪式，并参观了已建成的北区样板间，表达公司以人为本，关爱员工的企业文化。四是加强了对金徽网站

25、宣传的指导，集团党委负责人亲自对网站采编人员进展培训，取得了较好效果。 四、人事治理方面 1、进一步完善了各部门和岗位的职责，在公司班子的领导下，积极组织实施，责任到人，落实到位。 2、完成了公司职工20xx年度工资标准的调整和职工正常晋升工资的工作。 3、加强考勤治理，安装指纹机，准时录入指纹，并制定具体的考勤治理细则，标准了公司的考勤治理，做好出差派遣单治理，具体核定员工考勤。 4、严格新入职人员制度，准时签订劳动合同。全年办理新入职员工16人，办理辞职2人，新签订劳动合同15份，续签劳动合同20余份。 5、员工福利是社会和组织保障的一局部，是工资的酬劳的补充和连续，公司根据国家有关规定，

26、准时完成了公司、个人社会保险费的扣缴和上报各项资料，并按国家有关政策规定，办理了公司养老、失业等保险的缴纳工作，本年度公司和个人社会保险费共计缴纳715022、88万元。 6、做好节日福利酒、生日慰问金和职工劳保的发放工作，截止20xx年12月31日，共计发放节日福利酒120余件，约合50000余元；发放生日慰问金10000余元；发放职工劳保用品，共计120xx余元。 五、本年度工作中存在的缺乏 1、与时俱进意识较差。主要是在思想上对形势跟得较远，造成学习抓得不紧，特殊是对政治、经济等形势熟悉不高、关怀不够，缺少对经济治理等方面学问学习的积极性，满意于忙事务、抓事务，放松了对自己学问的充实。

27、2、部门治理制度和岗位的梳理还没有完成，需要得到各部门的积极协作，并且办公室要为各部门供应更专业的指导，来完善各部门的相关制度。 3、内部根底治理有所放松。重点是对部门内部运行的标准化、程序化治理有所松懈，造成部份工作运行缓慢。 4、办公自动化进展缓慢。公司办公自动化工作起步较早，但在使用上至今还没有全面推开，造成了较大的资源铺张。 六、20xx年工作规划 20xx年，依据以上工作总结，针对存在问题进展整改，主要从以下几方面着手来抓： 1、加强学习，提高自身素养，提高工作效率，当好领导的参谋助手。 2、加强协调，提高效劳质量，更好地效劳于子公司。 3、加强制度建立，健全公司各项治理制度，使公司

28、工作上台阶、上档次。 4、加强工作人员的培育教育工作，建立一个朝气蓬勃，富有战斗力的集体。 5、做好预备，搞好20xx年度办公室主任工作培训会议。 总结过去，有得有失，展望将来，任重道远，经过一年的努力，我们顺当完成了各项工作任务。马上到来的20xx年将是公司大步迈进、快速进展之年，展望美妙前景，催人奋进，任重道远，成绩只能说明过去，胜利之路永无终点，我们肯定要更加努力，为辉煌绚烂的明天而奋斗。 关于集团公司治理制度范本四 1为加强集团的财务治理，标准集团的各项财务治理行为，保证集团战略和目标顺当落实，保障集团资产的安全、完整，促进首联集团的进展，特制订本制度。 2集团财务治理的根本目标：以集

29、团股东为主体的利益相关人利益最大化。 3集团财务治理的主要内容和任务： 3.1建立和健全集团根本财务治理体制。包括组织机制、决策机制、内部掌握和风险治理机制、信息流转机制等。 3.2制定集团财务治理规章，包括各财务事项操作标准和治理权限，详细包括： 3.3投资融资和收益安排：其核心内容是企业进展“安全性、流淌性、收益性”的科学统一，详细包括选择融资渠道及合理的资本构造，综合分析评估投资风险与酬劳，帮助进展投资决策；制定符合股东利益和企业长远进展需求的股利分 配政策。 3.4通过系统的全面预算制度和配套的监控体系，对集团业务运作和资金流转进展治理和监控，保证集团战略目标实现的效果和效率，实现股东

30、权益的保值增值。 3.5建立良好的企业内部掌握系统，加强风险防范，保证资产安全，降低本钱掌握的费用。 3.6遵照国家法律法规要求，为各政府机构和股东提交精确完整的财会信息。 4集团内部各单位财务制度不得违反或与本制度的规定和原则相冲突，本制度未尽事项以国家有关法律法规为准。 1集团实行统一领导、分级治理、独立核算的财务治理体制。集团的财务治理工作，在集团高层领导下，由集团总部财务治理部详细组织实施。各分公司的财务治理工作，在各分公司总经理及总部财务治理部和总部财务副总的领导下，由其财务部门负责人组织实施，除承受总部财务治理部的检查监视外，还要主动做好自查工作。 2财务治理工作的开展以总公司、各

31、分公司财务部门为主，各职能部门为辅；总公司、各分公司的财务部门的主要职责如下： 2.1建立健全财务系统的根本规制，包括： 2.1.1财务部门的目标体系和决策流程 2.1.2核心业务的标准、制度流程 2.1.3财务部门的组织设置/权限安排/岗位责任制/人员聘请、考核、培训进展等 2.1.4企业财务信息系统的规划建立和内部信息流转的规定 2.1.5培育和提倡符合公司文化导向的财会系统价值理念 2.2核心业务流程包括： 2.2.1财务系统的中长期规划和年度业务及治理目标的制定流程 2.2.2严格遵循国家和集团各项财务制度的要求，办理融资投资收益安排以及财务结算和核算业务； 2.2.3组织编制财务预算

32、，监视预算的执行状况； 2.2.4负责经营活动分析工作，编制财务报告，真实、客观、精确、准时地反映公司的财务状况和经营成果； 2.2.5统一的货币资金治理和税务筹划制度，保障整体利益的实现； 2.2.6集团规定的重大业务审批制度 1各经营财务事项审批权限人由业务部门负责人、专业治理部门负责人、财务部门负责人、公司或集团高层领导构成。 2审核责任人依据相关业务标准和经营政策对详细经济业务的发生内容及要件进展审核。 3审批责任人依据整体经营利益原则对详细经济业务的发生必要性进展审批。 4审核和审批权限人主要包括： 4.1集团总部 4.1.1职能部门经理：各治理职能部门经理在专业职权范围内行使审核或

33、审批权。 4.1.2财务副总：分管各项业务或分公司的副总在各自的分管领域范围内行使审核或审批权。 4.1.3总经理：依据相关投资、经营政策要求行使审核或审批权。 4.1.4总经理办公会：依据相关投资、经营政策要求行使审核或审批权，表达高管层集体决策的原则。 4.1.5董事长办公会：依据相关投资、经营政策要求行使审核或审批权，在经济事项的审批程序中表达为最终审批权责任机构。 4.2收入中心。收入中心为按业态分的各分公司。 4.2.1各分公司：在专业职权范围内对分公司的经济事项行使审核或审批权。 4.2.2各分公司职能部门负责人：在专业职权范围内，对纵向隶属关系范围内的单店的经济事项行使审核或审批

34、权。 4.2.3各分公司总经理：依据相关经营政策要求，对利润中心的经济事项行使审核或审批权。 4.2.4此外，如在单项业务环节存在其他审核或审批权限机构，分别在细则中描述。 4.3关于授权：各审批责任人可执行临时授权，向下或同级授权执行审批责任；授权必需以书面形式说明授权事项、授权对象和授权范围（日期和内容金额），以授权方亲笔签字为准，特别状况下该书面授权说明可电话沟通后后补。全部授权文件应编号归档保存。 4.4财务开支审批一般原则： 4.4.1先下级，后上级； 4.4.2先定性审核，后定量核准； 4.4.3先业务行政线，后财务线。 4.5财务开支审批要点： 4.5.1开支是否合理、合规、真实

35、； 4.5.2单据是否合法，数量、金额是否精确； 4.5.3是否完备了必要的手续，如：资产购置是否经过批准，资产是否经过验收等，办理财务手续的根底要件是否齐全，如原始业务单据等； 4.5.4是否符合审批权限和开支标准的规定以及有关文件的精神； 4.5.5是否符合有关经济合同或协议的商定。 4.6财务开支审批权限除本制度和集团其他有关制度、规定已明确的外，其余由各分公司的总经理负责组织制订。 4.7对审批权限中未能涉及的详细事项，财务人员应作出符合常理的专业性推断，交由具有类似或相近事项审批权限的领导审批，并要保持全都性原则。 4.8财务人员任职根本要求： 4.8.1极强的保密意识； 4.8.2

36、仔细、认真、一丝不苟的工作作风； 4.8.3忠于企业，严格遵守财经纪律； 4.8.4工作稳定性较强； 4.8.5具备与职位相适应的财会专业技能和任职资格。 1筹资治理 1.1筹资原则 1.1.1总体上以支撑集团战略、遵从集团统筹安排、满意集团资金需要为原则。 1.1.2长远利益与当前利益兼顾；安全性、流淌性、收益性兼顾。要慎重考虑公司的偿债力量，避开因到期不能偿债而陷入逆境。 1.1.3在掌握融资风险的前提下，充分利用各种融资渠道，权衡资本构造（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响，以综合资金本钱率最小为目标。要注意学习运用各级政府及行业优待政策，积极争取低本钱

37、筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等； 1.2权益性筹资 1.2.1各分公司的实收资本不得随便变更。各分公司资本的增减变动，不管是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财务治理部审核，经批准前方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请董事会认可的会计师事务所验资后报集团总部备案。 1.2.2合资企业在注册或增资扩股时，应催促全部股东遵照国家有关法规和董事会要求，准时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。 1.2.3合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回； 1.2.4合作工程汲取的资金比照注册资本进展治理。 1.

38、3债务性筹资 各分公司向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原则，准时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避开罚息、拖欠利息和延误借款归还大事的发生。 1.4集团控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）须报集团审批： 1.4.1向其他单位和个人借款超过万元、向银行借款超过万元时； 1.4.2融资本钱高于同期银行贷款利率%时； 1.4.3向有收购或参股意向的借款人借款； 1.4.4借款有限制性条款，可能导致公司掌握权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的学问产权、重大资产作质押、担保等。 1.5集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率%（含）以

39、下的，由集团总经理审批；%以上的，由集团董事长办公会审批。 1.6未经集团同意，集团附属单位之间不得相互拆借资金。 1.7集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批： 1.7.1集团成员单位之间短期资金拆借（拆借期限在1年以内），金额万以下的，须报集团财务副总审批；金额在万万的，须报集团总经理审批；金额在万以上的，须报集团董事长审批； 1.7.2集团成员单位之间长期资金拆借（拆借期限在1年以上），金额万以下的，须报集团财务副总审批；金额在万万的，须报集团总经理审批；金额在万以上的，须报集团董事长审批； 1.8各分公司应在维护本单位信誉、遵守国家法律法规的前提下，合理利用商业信用、缓交税费等方式融资

40、。 1.9签订融资合同或协议时，应考虑法律因素和对企业税收的影响，选择最有利的方式。 2投资治理 2.1投资分为长期投资和短期投资两种，长期投资指持有时间预备超过一年的各种股权性投资（如：独资或与他方联合设立公司、参股其他公司）、发行债券、其他债权投资及改建、扩建与新工程投资等，短期投资指能够随时变现并持有时间不预备超过1年（含1年）的投资，包括股票投资、债券、基金投资及其他债权投资等，日常固定产购置不作为投资治理。 2.2集团及控股企业设立新公司或参股其他公司（非上市公司）、搞新工程开发，必需事先进展可行性讨论，从以下几方面进展定量和定性分析、评价。 2.2.1对公司进展战略的影响； 2.2

41、.2对公司经营的影响； 2.2.3主要风险和应对措施； 2.2.4公司的资源包括人力、物力、财力、治理力量能否满意新的投资需要； 2.2.5投资收益； 2.2.6税务论证。 2.3集团内企业任何权益性投资（含股权投资）工程确实定，都应在详尽的市场调查的根底上，遵循稳健性原则，以“不高估收益、不低估风险”的慎重态度编写可行性讨论报告，并召开包括由财务人员、有关专业人员参与的投资工程审评会，最终提交集团总经理办公会和董事会审批。 2.4长期投资工程立项一经批准，财务部门、融投资部门应积极协作工程操作部门做好工程启动等前期工作及以后的投资治理，包括工程所需资金的筹措、调度、资金使用效果的跟踪等工作。

42、 2.5集团内企业以房产、设备等固定资产进展联营投资，在工程立项后应聘请专业机构进展资产评估，并比照固定资产转让的审批权限，报集团有关领导审批。 2.6原则上不对被投资单位供应超出投资份额的借款、担保。特别状况需供应的，全资企业应按审批权限报集团董事长或总经理批准，合资企业由其董事会批准，同时必需要求被投资单位供应反担保或抵押物，供应抵押物的，必需向政府有关部门办理抵押登记。 2.7年度终了后，投资单位应关注被投资单位（包括股权投资）的董事会决议及利润安排方案，积极催收应上缴利润。 2.8被投资单位（不含股权投资）应在投资全部到位后或发生股权变更时，准时办理验资手续；歇业或终止经营，投资单位应

43、准时办理或催促办理有关工商、税务等法律手续。 2.9集团内企业应充分利用各种投资渠道提高闲置资金的使用效率和收益，并遵循“风险第一、收益其次”的原则，企业从事短期投资必需经集团批准（政府部门安排的国债认购任务除外）。 2.10被允许从事短期投资的企业，财务部门要制定严密的内部掌握制度，加强风险掌握，并监控及分析业务部门的操作过程，发觉特别状况，准时向本单位领导汇报。 2.11长、短期投资的全部权不得登记在个人名下。 2.12投资审批权限： 2.12.1集团控股企业的投资审批权归集团公司（政府部门安排的国债认购任务除外），非控股企业由其董事会确定。 2.12.2设立新公司、参股其他公司等权益性长

44、期投资，投资额万元以内的，由集团总经理审批；万元至万元（含万）的，由集团董事长审批；万元至万元（含万）的，由集团董事会批准；投资额在万元以上的投资由集团股东会批准。 2.12.3股票、基金等短期投资，在一级市场进展申购由集团董事长批准，二级市场上投资则必需经集团董事会批准。 2.12.4通过资本市场实施并购，须经集团股东会批准。 2.12.5债权投资 1）国债及企业债券（含可转换债券）在一级市场申购，在万元以内的由集团总经理审批；万元以上但不超过万元的，由董事长审批；万元以上的，由董事会审批；在二级市场投资，无论金额大小均由集团董事会审批； 2）原则上一般不得向集团外企业供应以猎取利息收益为目的贷款，特别状况下，由集团董事会批准。 2.12.6集团总部及控股企业新工程投资万元以内的，由集团总经理审批；万元以上但不超过万元的，由集团董事长审批；万元以上的，由集团董事会审批。 2.12.7各分公司的投资及投资效果、收益状况每年至少应向集团汇报一次。 2.12.8投资清理审批权限。权益性投资的清理须报集团领导审批。 3固定资产、无形资产、递延资产治理 3.1集团定义单位价值（包括运输、保险、安装等费用）在元以上，使用年限超过一年的房屋及建筑物、机器机械设备、电子设备、办公