部门预算编制会议书记讲话.docx

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1、 部门预算编制会议书记讲话 这次会议是省政府打算召开的，主要是总结回忆近几年省级部门预算治理和改革状况，布置年省级部门预算编制工作，并就全面推动预算绩效治理进展发动和部署。下面，我讲三个问题。 一、近几年省级部门预算治理与改革简要回忆 近年来，在各部门的共同努力下，省级部门预算改革取得显著成效，预算保障力量和预算治理水平显著提升。 （一）部门的预算主体意识明显增加。从编制年预算开头，省政府提出各部门“一把手”要亲自抓预算编制工作，建立了“一把手”负责制的预算治理机制。从三年的实践来看，收到了较好效果，部门工作的规划性和预见性明显增加，为提高部门预算编制的完整性和精确性奠定了根底。同时，部门的预

2、算治理责任不断强化，各部门在仔细做好本级预算编制和执行工作的同时，还切实担负起对所属单位预算编制的组织、指导、审核和汇总等责任，对本部门预算治理工作进展了全程监管。 （二）预算保障力量明显提高。近年来，预算编制较好地表达了政府工作的总体要求，坚持新增财力以上用于民生，加大了重点工程投入力度，保证了教育、科学、农业、社会保障和医疗卫生等重点支出的较快增长。现行行政和事业单位公用经费定额标准分别比年增加倍和倍；部门原自行负担的津贴补贴、移动通讯补贴、医疗保险和住房公积金等，由财政全额补助；取消、停征和降低行政事业性收费工程及标准后的本钱补偿经费，由财政核拨，根本保障了履行职责的需要。出台了标准津贴

3、补贴、职工采暖费改革、提高住房公积金单位缴存比例等政策，职工收入水平有了较大幅度提高。坚持行政事业编制“零增长”，“三公”经费预算严格根据年压缩后的规模安排，一般性支出得到有效掌握和压缩。 （三）预算编制科学化和精细化水平明显提升。 预算编制内容进一步细化。预算执行中“二次安排”的现象大幅度削减，预算到位率不断提高。年预算内根本建立资金、技术讨论与开发资金，细化到详细工程并编入部门预算.亿元，占应编入额度的比例到达，超额完成的目标任务。 预算编审程序进一步完善。从年开头，实行了“三上三下”的预算编审程序，预算编制时间由原来的个月延长到个月，预算编制的沟通和工程论证更加充分。 预算编制手段进一步

4、改善。年启用了工程库治理系统，提高了工程支出预算编制的完整性和标准性，为细化预算编制供应了技术支撑。 非税收入治理进一步标准。除教育收费外，将按预算外资金治理的行政事业性收费等收入全部纳入预算治理，行政单位和全额拨款事业单位全部实现“收支脱钩”。 （四）预算执行的约束力和均衡度明显提高。 预算执行的刚性不断增加。预算追加大幅度削减，现在根本做到了上半年不追加预算。 预算执行的均衡性不断提高。年省级财政支出完成预算的.，比上年提高了.个百分点，月份当月财政支出占全年支出的比重比上年下降.个百分点；年月份，全省财政支出进度到达.，比上年同期提高.个百分点，财政支出进度进一步加快。 预算资金监管力度

5、不断加大。省级国库集中支付改革全面铺开，全面推行了公务卡制度。 （五）预算信息公开的步伐明显加快。年，报送省人代会审议的财政总预算内容进一步细化，教育、科学和农林水事务等项重点支出细化到“款”级科目；省级财政总预算信息通过媒体和政府网站等形式向社会公开。上报人代会审查的部门预算个，占部门预算总数的；上报人大预工委重点审查的部门预算个。部门预算信息公开工作取得突破性进展，截至目前，省级个预算部门中，共有个部门通过政府网站等形式公开了部门预算信息。 在确定成绩的同时，也要看到当前省级预算治理中仍旧存在一些问题和缺乏：一是预算提报不实。这个问题仍旧带有普遍性，有些部门提报的预算往往打出很大的“余量”

6、，也有的部门遗漏重要工程，执行中再提出来。二是预算编制还不够细化。局部部门的支出在年初预算中未落实到详细工程和单位，资金留在本级，执行中“二次安排”。三是部门专项资金结余沉淀现象比拟普遍。最近审计部门反映预算部门历年滚存的结余资金额度比拟大，监管不够严格，资金挪用等问题时有发生。四是预算绩效观念薄弱。预算资金“重安排、轻治理；重使用、轻绩效”的问题仍旧比拟突出。这些问题我们要仔细讨论，并在编制年预算和今后的预算治理中切实加以解决。 二、下力气做好年部门预算编制工作 今年以来，各地各部门仔细贯彻党中心、国务院和省委、省政府决策部署，全省经济总体上保持了平稳较快的进展态势，财政收支实现了快速增长。

7、月份，全省地方级财政收入.亿元，增长.；财政支出.亿元，增长.。财政收入增幅较高，既有经济进展因素，也有收入政策调整和物价因素；既有一次性收入因素，也有局部上年收入表达在今年入库等因素。估计下半年，财政收入这种高速增长的趋势将会有所放缓。一方面，上述非经济增长因素的拉动作用将渐渐减弱；另一方面受国家宏观调控、紧缩银根以及通胀压力等多重因素影响，我省经济运行还面临很多不确定性。与此同时，维护社会稳定以及加大教育、医疗卫生、社会保障等投入，还需增加大量支出，财政收支冲突非常突出。这些因素，明年仍会连续存在。对此，我们要有一个糊涂的熟悉，在编制年预算时，要连续贯彻统筹兼顾、积极稳妥的原则；坚持有保有

8、压，进一步优化财政支出构造；连续树立过紧日子思想，在加强治理、增收节支上下功夫，切实提高财政资金使用绩效。 （一）进一步健全完善政府预算体系。我国政府预算体系由公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算和社会保障预算组成。在不断深化公共财政预算改革的同时，要积极制造条件，统筹推动其他三项预算治理改革。 全面启动国有资本经营预算编制。省政府打算，从年起，我省要全面编制国有资本经营预算。各相关部门要加强领导，细心组织，健全制度，完善机制，科学合理猜测收入，加强支出的审核论证，确保起好步。 稳步推动社会保险基金预算编制。进一步完善以企业养老保险、失业保险、城镇职工根本医疗保险、工伤保险、生育保险

9、为主要内容的社会保险基金预算编制，提高预算编制的精确性。 进一步提高政府性基金预算编制质量。各项支出要细化到详细工程和使用单位；历年结余基金要和当年预算安排统筹考虑，将跨年结转基金规模掌握在合理水平，无特别缘由形成的结余，财政部门要讨论详细措施，集中统筹使用；做好与公共财政预算连接，但凡符合政府性基金支持方向的工程，优先使用政府性基金来安排，政府性基金预算已足额安排的工程，公共财政预算不再重复安排。 （二）进一步提高预算编制的科学性和精确性。 做好预算申报工作。当前，部门预算编制与工作规划有机连接的机制已初步建立，在此根底上，各部门在提报预算时，要加强审核论证，实事求是地测算预算需求，既不能不

10、切实际，敞口要钱，也不要避重就轻，留硬缺口。结合年省级财力估计增长状况，参照中心本级部门预算编制要求，编制年部门预算时，要定一条硬杠，各部门提报的新增预算需求增幅原则上不得突破。 进一步细化预算编制。要重点解决“二次安排”问题，主要是有预算安排权的主管部门要在部门预算编制期间，将工程细化落实到基层用款单位，不能将资金留在本级，执行中再去安排下达。这实际上就是一个工作习惯和观念问题，总体上并没有增加各部门的工作量。对此，各部门务必要高度重视，在编制年预算时，仔细解决好这个问题。 连续压缩代编预算规模。在编制年预算时，我们提出了预算内根本建立资金、技术讨论与开发资金中用于各部门的支出，年初编入部门

11、预算的比例不低于的目标，经过省进展改革委、科技厅的积极努力，实际比例到达了，超额完成了预定的目标任务。根据已经确定的三年目标，今年这一比例要提高到以上，请省进展改革委、科技厅连续加大工作力度，确保完成这一目标。 完善预算编审程序。为更好地与人大审查部门预算编制工作相连接，加强预算绩效目标治理，从编制年预算开头，“三上三下”预算编审流程中的各阶段时间节点都要提前，力争在月中旬以前完成部门预算“二下”程序，各部门要据此安排好预算编制的各项工作，确保按时完成每一阶段的任务。 进一步提高年初预算到位率。从编制年部门预算开头，但凡应编入部门预算的工程支出，财政部门要全部予以细化编入部门预算，执行中从严掌

12、握预算追加，除国家和省新出台的重大增支政策外，不再安排追加部门经费支出；预算主管部门集中把握的本部门支出，也要在年初全部细化编入部门预算，凡未编入部门预算而是在执行中追加的支出，财政部门不得拨付资金。 积极推动资产治理与预算治理有机结合。加强行政事业单位国有资产治理，国有资产收益要按规定全部纳入预算；建立新增资产审批制度，开展先审批后讨论安排预算的工作试点，审批通过后，方可进入预算编审下一步流程。 （三）进一步增加预算执行的均衡性和有效性。 从严掌握一般性支出。近年来，中心对掌握一般性支出，特殊是掌握和压缩“三公”经费高度重视，提出了明确要求。年省级预算安排中，连续对“三公”经费实行零增长，各

13、部门在预算执行中要仔细贯彻落实中心和省里的要求，确保“三公”经费支出不超出预算。同时，要连续严格掌握党政机关楼堂馆所建立，严禁高档装修办公楼，大力压缩会议、文件、信息网络建立等一般性支出。 加快专项资金审核拨付进度。近几年，重点抓了纳入审委会的专项资金支出进度问题，收到了明显成效。现在的问题是，没有纳入审委会的专项资金支出进度偏慢，有些甚至拖到年底才拨付下达，基层单位当年根本无法支出。这个问题，今年要有明显改观，各工程主管部门要加快工程的审核论证，除国家和省有特别规定外，月末前要全部拨付下达，逾期不拨，作调减预算处理。 仔细清理专项资金结余。对部门专项资金结余沉淀问题，财政部门和预算部门要引起

14、重视，从预防和治理两方面入手，仔细予以解决。一方面，要进展仔细清理检查，该收回的坚决收回，能够编入部门预算的要在年部门预算中统筹安排使用，不能长期挂账结转。另一方面，要加强部门预算治理，讨论建立专项资金结余治理的长效机制。 （四）进一步提高财政专项资金使用效益。 进一步转变专项资金支持经济进展的方式。根据加快由政府主导型经济运行机制向市场主导型经济运行机制转变的要求，在财政资金的使用上，尽量削减直接补助，更多地实行贴息、股权投资、设立投资引导基金等市场化方式安排拨付资金，加强资金使用的绩效治理，进一步发挥财政资金的导向和放大作用，促进提高经济进展的内生动力。 加强专项资金资本性投资治理。通过健

15、全完善国有资本经营预算制度，对专项资金中用于企业和工程资本金投入的局部，逐步实行标准的股权治理模式。 加强专项资金期限治理。各主管部门要加大对现有专项资金的清理力度，对有明确设立期限要求的重点工程资金和事业进展专项资金，要严格根据规定执行；专项资金到期后，财政部门要准时收回或调整资金使用方向。 （五）进一步推动预算信息公开。近年来，党中心、国务院高度重视预算信息公开工作，今年国务院常务会议和廉政工作会议都提出了明确要求。年省级预算信息公开，要重点做好以下工作：一是主动承受人大监视。上报人代会审查的省级财政总预算，对重点支出要细化到“款”、“项”级科目；上报人代会审查的部门预算范围进一步扩大。二

16、是做好预算信息公开工作。在做好财政总预（决）算信息公开的同时，重点做好部门预算和部门决算信息的公开工作。年上报人代会审查的部门预算，除涉及国家隐秘的内容外，都要向社会公开；部门决算要参照部门预算的公开范围、格式和体例等进展公开。同时，还要根据国家要求，积极讨论推动“三公”经费预（决）算和行政经费决算的公开工作。三是做好宣传解释工作。今年，局部省级部门预算信息公开后，引起了有关媒体和社会各界的关注，并赐予了积极评价，认为政府部门晒“账本”具有很强的示范意义，是个好的开端。但部门预算信息公开要做的详细工作还许多。对此，各部门要高度重视，亲密关注舆情动态，积极讨论预算信息公开工作中的新状况、新问题，

17、做好宣传解释，正确引导舆论，发挥预算信息公开的正面效应。 三、统一思想，转变观念，全面推动预算绩效治理 部门预算改革的最终目标就是要通过加强和改良治理，实现预算资金使用效益的最大化。近几年，我省部门预算治理和改革取得了显著成效，为全面推动预算绩效治理奠定了良好根底，当前，已经具备了进一步深化预算改革，推动预算绩效治理的时机和条件。同时，国家对推动预算绩效治理也提出了明确要求。为此，省政府打算把全面推动预算绩效治理作为我省当前和今后一个时期深化预算改革的一项重要任务，重点加以推动。 （一）深刻熟悉推动预算绩效治理的重要意义。 推动预算绩效治理是落实科学进展观的必定要求。政府预算治理只有充分注意绩

18、效，才能更好地发挥公共财政职能，优化资源配置，提高公共产品和公共效劳的质量，做到进展为了人民，进展成果由人民共享，“花好纳税人的钱，办好纳税人的事”，这同科学进展观强调以人为本是完全全都的。 推动预算绩效治理是贯彻落实党中心、国务院部署和要求的详细表达。党的全会提出“建立预算绩效评价体系”，全会提出“推行政府绩效治理和行政问责制度”，“完善政府绩效评估制度”。总书记、总理分别对推动行政问责和预算绩效治理，提高财政治理绩效等都作出了重要指示。 预算绩效治理是政府绩效治理的重要组成局部。预算绩效治理的内容涵盖了整个政府治理的范畴，推动预算绩效治理有利于强化预算支出责任、节省公共支出本钱、提高公共效

19、劳质量，对于促进高效、责任、透亮政府建立具有重要意义。 推动预算绩效治理是提高预算透亮度的迫切需要。当前，社会各界对预算信息公开的期望和呼声越来越高。特殊是随着财政收支规模的扩大，社会各界在要求了解预算资金详细使用方向和内容的同时，也盼望能够知晓预算资金的实际产出和使用效益状况。这也迫切需要我们加快建立预算绩效治理的机制。 推动预算绩效治理是提升我省科学理财水平的现实选择。近年来，随着财政支出规模的不断扩大，财政保障力量显著增加，在促进我省经济社会进展、保障和改善民生等方面，发挥了重要作用。但受各种因素影响，预算资金“重安排、轻治理；重使用、轻绩效”的问题仍旧比拟突出，制约了财政资金使用效益的

20、最大化。因此，无论从客观形势上，还是从深化我省预算改革的实际需要看，加快推动预算绩效治理都应作为当前及今后一个时期深化预算改革的重要任务。 （二）精确理解预算绩效治理的内涵。所谓预算绩效，是指预算资金要到达的产出和结果。预算绩效治理在西方兴旺国家早已实施。二十世纪末，随着现代治理科学的进展、政府支出规模的扩大和公共支出治理透亮度的提高，公众对增加部门支出责任和提高政府行政效率的要求更加剧烈。在这一背景下，绩效预算在西方兴旺国家应运而生。近年来，我国在预算支出绩效评价方面进展了积极探究和尝试，在此根底上提出了预算绩效治理的概念。预算绩效治理是一种以支出结果为导向的现代预算治理模式，既包括传统的绩

21、效评价内容，又不等同于单纯地对预算支出进展事后绩效评价，要求在预算治理全过程中更加关注预算资金的产出和结果，花尽量少的钱、办尽量多的事。 推动预算绩效治理，就是将预算绩效治理的理念和相关要求融入到预算治理的全过程，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、工程完成有评价、评价结果有反应、反应结果有运用”的预算绩效治理机制。首先，要确定绩效目标。各部门在提报年度预算申请时，要同时提报绩效目标和绩效指标；财政部门在审核预算时，要首先审核预算部门提报的绩效目标，审核通过前方可进入预算编审下一步流程。其次，对绩效运行实施跟踪监控治理。预算执行过程中，财政部门和预算部门要对绩效目标运行状况进展跟踪检查，

22、保证绩效目标的顺当实施。第三，实施绩效评价。预算执行完毕后，各部门要对预算完成状况进展绩效总结分析或评价，并向财政部门提交报告。财政部门要对各部门提交的报告进展审核，并依据需要对各部门支出绩效状况进展评价。最终，对绩效评价结果进展反应和运用。绩效评价完成后，要将评价结果准时反应给各部门，进一步完善制度，改良治理，做好评价结果的运用。 （三）正确把握推动预算绩效治理的总体目标和根本原则。根据国家要求，推动预算绩效治理的总体目标是：建立以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障，以改良治理、优化资源配置、掌握节省本钱、提高公共产品质量和公共效劳水平为目的，掩盖全部财政性资金，贯穿预算编制

23、、执行、监视全过程的预算绩效治理体系。根据上述目标，工作中要把握好几个原则： 整体设计，分步推动。推动预算绩效治理，是预算治理的一项重大改革，是一项长期的系统工程，涉及面广、操作简单、难度较大，需要长远准备，统盘考虑。要结合省级预算治理的实际，找准突破口和着力点，有规划、分步骤、积极稳妥地推动相关工作。力争用三年左右时间，推动省级预算绩效治理工作实现较大突破，建立预算绩效治理的根本框架；在“十二五”期末，初步建立比拟标准的预算绩效治理体系，使我省预算绩效治理工作上一个大的台阶。根据上述思路，年是全面推动预算绩效治理的第一年，重在标准试点，打好根底。可以在现有绩效评价的根底上，选取有代表性的部门

24、工程支出和财政专项资金，从绩效目标治理与绩效评价治理入手，积极开展预算绩效治理试点工作，并做好绩效评价结果的应用。条件成熟后，再逐步扩展到部门根本支出和部门整体预算绩效治理，并逐步建立和完善预算绩效治理的动态监控和问责机制。 统一领导，分工负责。预算绩效治理在省政府的领导下，由财政部门牵头组织，各职能部门通力协作，积极推动；预算部门作为本部门预算绩效治理的主体，负责组织、指导本级和所属单位开展预算绩效治理工作；财政、审计、监察、人力资源社会保障等部门要结合自身职能，积极探究实现绩效监视、绩效审计、绩效问责、预算绩效治理与政府绩效治理有机结合的有效途径和方法，逐步建立健全运转顺畅、标准有序的工作

25、机制。 低效问责，高效鼓励。通过逐步建立健全问责制度，充分表达预算资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的机制。对预算绩效治理效果明显的，要赐予表彰，并在安排以后年度预算时优先保障和重点支持；对绩效评价结果达不到绩效目标的，要赐予批判，相应调减预算，并将绩效评价结果作为实施行政问责的依据。 （四）努力构建预算绩效治理保障体系。预算绩效治理的内容涵盖全部部门的支出治理，是各部门日常预算治理的一项重要工作，也是衡量各部门工作绩效的重要内容。对此，各部门必需引起高度重视，统一思想，转变观念，抓好落实。 切实加强组织领导。加强预算绩效治理，不是剥夺部门的资金安排和治理权限，而是给予了部门

26、更多的治理职能，提出了更高的要求。各部门作为预算绩效治理的第一主体，要实行“一把手”负责制，创新治理机制，健全治理制度，树立绩效理念，调整工作重点，充实工作力气，加强学习培训，适应预算绩效治理工作的需要。 仔细编制事业进展规划。根据预算绩效治理的要求，各部门要依据国民经济和社会进展规划及专项规划，仔细编制好本部门事业进展规划，并逐步实现滚动治理，作为编制部门预算、加强绩效治理的根底和依据。 健全完善制度机制。省财政厅要抓紧组织起草推动预算绩效治理的指导意见，报省政府常务会议争论后，尽快以省政府名义印发。同时，抓紧讨论制订预算绩效治理方法，组织指导试点工作的有序开展。 加强技术体系建立。积极组织开展预算支出绩效指标体系讨论，为绩效治理工作供应科学有效的评价标准；推动预算绩效治理信息平台建立，为绩效治理供应技术支撑。 当前，预算治理工作已经进入一个崭新的进展阶段，也可以说到了一个攻坚阶段。做好今后一个时期的预算改革和绩效治理工作，任务艰难，责任重大，使命荣耀。年，是我省深化预算改革、推动预算绩效治理的关键一年，各部门要进一步统一思想，提高熟悉，加强领导，细心组织，仔细做好预算编制和治理的各项工作，不断提升预算治理水平，为推动进展振兴做出更大奉献。