采购管理规程(5篇).docx

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1、 采购管理规程(5篇)选购治理规程篇一 治理标准(试行)的通知 为了全面贯彻落实国家人口和规划生育委员会关于深化规划生育药具工作改革的意见(国人口发202319号)和全国规划生育药具免费供给治理工作改革实施方案(人口厅发202386号)精神，依据规划生育药具工作治理方法(试行)(国家人口和规划生育委员会张维庆主任第10号令)，国家人口计生委药具进展中心制定全国规划生育药具业务治理标准(试行)。现印发给你们，盼望各级人口规划生育药具治理站仔细执行，并结合本地实际状况制定实施细则。 一、根本原则 以“三个代表”重要思想和科学进展观为指导，以满意广阔人民群众对避孕节育、生殖安康的需求为宗旨，标准规划

2、生育药具免费供给的规划、统计、仓储、调拨、物资核算和信息系统技术治理工作，形成标准统一、程序标准、运转科学、供给快捷、满意需求、削减铺张、廉洁高效的运行机制，提高药具免费供给工作的治理效率和水平。 二、适用范围 1在规划生育避孕药具政府选购名目范围内的全 国规划生育药具和国家库存新型规划生育药具的订购规划编制、调整、汇总及统计。 2全国规划生育药具和国家库存新型药具的仓储标准和治理标准。全国规划生育药具和国家库存新型药具的合同调拨、免费调拨规划编制及执行程序。 3主要包括国家、省、地、县四级规划生育药具业务信息系统的技术治理。 三、根本要求 1严格执行药具免费供给规划和各项药具业务治理标准。

3、2各地要制定配套的药具业务治理实施细则。3如有超出本标准的事项和问题，须书面报告和请示国家人口计生委药具进展中心。 4本治理标准自2023年1月1日起执行。规划生育药具业务治理标准 第一章规划生育药具规划、统计治理标准 第一条 规划编制原则 (一)合同药具规划：实事求是、科学合理、自下而上、满意需求。 (二)国家库存新型药具规划：调剂供给、推广应用、择优编制、符合实际。 其次条 需求规划编制依据(一)合同药具规划 1、规划生育避孕药具政府选购名目(以下简称名目)中的品种与价格。 2、选购经费。 3、政府选购评审结果。 4、上年订购量、实际执行量，当年期初库存量、需求猜测量。 5、年人份标准使用

4、量、库存标准周转量(见本章附件1.2)。 6、已婚育龄群众药具需求状况或变化趋势。(二)国家库存新型药具规划 1、名目范围之外、具有推广应用价值的产品。 2、选购经费。 3、资质审查和审批结果。 4、上年订购量和实际执行量，当年期初库存量、猜测需求量。 5、已婚育龄群众药具需求状况或变化趋势。第三条 订购规划编制程序(一)合同药具规划 1、每年第34季度，经国家人口和规划生育委员会(以下简称国家人口计生委)批准，国家人口计生委药具进展中心(以下简称药具中心)下达编制规划生育药具需求规划通知。地方以乡级为起报点，编制本省(区、市)规划生育药具需求规划，报药具中心进展审核和汇总。 2、各级药具治理

5、机构负责编制本区域规划生育药具需求规划，经同级人口计生委(局)审批后，报上级药具治理机构。 3、药具中心组织药具政府选购评审会。依据评审结果和地方需求规划，编制全国规划生育药具订购规划，报国家人口计生委审批后，下达全国规划生育药具订购规划。 4、药具中心组织规划生育药具订货会，供需双方签订合同。 5各省级药具治理机构根据国家人口计生委批复的规划生育药具订购规划和本区域各地(市)上报的规划生 育药具需求规划，编制本地安排规划，报同级人口计生委审批。 (二)国家库存新型药具规划 1、药具中心编制国家库存新型药具需求规划。 2、报国家人口计生委审批。 第四条 业务统计报表(一)报表要求 1、实事求是

6、、仔细负责地填报、审核和汇总各级、各类统计报表，做到内容完整、数据精确、条理清楚、规律合理、报送准时，撰写报表分析报告，不得虚报、瞒报、漏报、变更内容及表格样式。严格遵守统计治理规定，妥当保管统计档案。 2、全国规划生育药具购调存统计报表为年报。(1)省级药具治理机构报送药具中心的报表：全省(区、市)规划生育避孕药具购调存数量汇总表(表1)、省(区、市)本级规划生育避孕药具购调存数量统计表(表11)、地(市)级规划生育避孕药具购调存数量汇总表(表12)； (2)地级药具治理机构报送省级药具治理机构的报表：地(市)级规划生育避孕药具购调存数量汇总表(表2)、地本级规划生育避孕药具购调存数量统计表

7、(表21)、县(区)级规划生育避孕药具购调存数量统计表(表2 2)； (3)县级药具治理或技术效劳机构报送地级药具治理机构的报表：县(区)级规划生育避孕药具购调存数量统计表(表3)； (4)县级以下的药具报表，由省级药具治理机构统一 制定。 3合同药具统计报表用网络和纸介质报表报送，国家库存新型药具统计报表报送纸介质报表。(二)报送程序 1每年2月15日之前，省级药具治理机构，组织本区域各级药具机构填报、汇总上一的各类统计报表，经本单位主管领导审核盖章后，报药具中心。 2、每年2月底之前，药具中心对报表进展审核、汇总和通报，同时报国家人口计生委备案。 3、每年3月底前，各级药具治理机构要将各类

8、统计报表整理、立卷、归档。 附件：1各级药具库存周转量标准： 省(区、市)级04月； 地(市)级36月； 县(区)级14月； 乡(镇)级12月； 村(居)级：01月。(注：交通不便地区，可适当增加库存周转量标) 2、药具年人份标准使用量： 短效药：22片*1 3板人年 速效药：1 5片*2板人年 外用药：1 201 50粒(张)-x-人年 避孕套：1 201 50只人年 (注：流淌人口密集的地区，避孕套可按实际需求订购)其次章规划生育药具调拨仓储治理标准 第一条 调拨仓储原则 (一)严格规划、满意需求、加快调拨、准时供应。(二)标准治理、优质效劳、加强监视、避开铺张。(三)安全储存、科学养护、

9、保证质量、降低损耗。 其次条 调拨仓储要求 (一)合同药具调拨主要依据各地药具订购规划和签定合同时与供货单位商定的条款。各省级药具治理机构定期检查，按季度收集和汇总全省(区、市)合同药具调拨和执行状况，药具中心将不定期抽查。 (二)国家库存和省(区、市)本级库存药具作为储藏，主要用于救灾、调剂、补充规划缺乏等免费调拨。国家库存新型药具主要作为高新药具产品宣传推广应用的免费调拨。省(区、市)本级库存药具自行安排免调周期，国家库存和新型药具免调周期为12月、零星免调随时进展。(三)各级药具库房的面积必需满意药具库存最大周转量的需要，逐步到达标准(见本章附件)。库房(室)要配备恒温、除湿、测量温湿度

10、、防火、防爆、通讯工具、运输工具等根本设备，县(市、区)级以上(含县级)要逐步实现计算机信息网络化治理。 (四)在库药具要严格执行规划生育药具质量治理方法。建立药具库存明细帐、库存卡，出入库药具要求质量完好、数量精确、手续齐全。规划员、库管员、财务人员要进展定期盘点，账卡物相符，并对盘盈、盘亏状况做出书面说明。发觉问题准时报告上级主管部门，并进展妥当处理。第三条 调拨仓储程序(一)出入库程序 1、各级库管员接到到货通知后，凭供货单位出库单，核对无误后于24小时内完成验收和入库，规划员和库管员应准时登记入帐。验收不合格的药具，不得办理入库手续，并准时通知主管领导进展处理。 2、各级库管员和规划员

11、依据出库单，根据“先进先出、近失效期先出”的批号治理原则，精确配货、保质保量、准时发运，并做好记录。(二)调拨程序 1、合同药具 (1)各单位在签订合同时与供货单位商定生产、发货时 间和地点，并做好备注，或者根据电话预约发货；(2)各单位需货时提前12月通知供货单位组织生产或供货，供货单位发货时应提前通知省(区、市)级药具治理机构和收货单位； (3)由生产企业和药具供给站调运的合同内避孕药，根据需求方的要求，直接调运到省(区、市)或地(市)或县(区)；(4)地(市)或县(区)收货单位准时将回执(或入库单)寄往省级药具治理机构，作为付款依据。 2、国家、省级库存药具和国家库存新型药具(1)省级单

12、位依据实际需求提出国家库存及新型药具免调申请报告(报告单样见附件)，省级单位主管领导签字、盖章后，逐级上报药具中心；省级以下的单位需要库存药具免调时，先提出药具免调申请报告，经单位主管领导签字、盖章后，逐级上报省级汇总； (2)药具中心或省级药具治理机构可依据需求，直接拟定药具免调安排规划，经单位主管领导签字、盖章后执行；(3)药具中心或省级药具治理机构审核下级的药具免调申请，参考本级库存药具可供调拨数量和当年免费调拨执行状况，审批免调药具规划后进展调拨，年终汇总后报同级人口计生委备案； (4)药具中心或省级药具治理机构逐级下达免调规划，免费调拨规划汇总表一式二份，本单位的规划(或业务)部、财

13、务部各一份。免调规划分割表应随免调通知或函，分别印发给各有关单位、药具供给站及生产企业； (5)各相关生产企业和药具供给站接到免调规划通知后，再组织药具的生产和入库，不得擅自组织药具的生产和入库。其中，相关避孕药品由药具供给站组织检验、储存和调运，直调药具由生产企业组织检验、储存和调运；(6)免调执行完毕，由相关直调企业、药具供给站及 时收集收货回执，并寄送药具中心或省(区、市)级药具治理机构，作为付款和核实免调执行状况的依据。 3、全军、武警、西藏的药具合同调拨 药具中心严格根据全军、武警、西藏的药具订购规划、发货要求和调拨治理原则，协调相关生产企业和药具供给站，准时组织生产、发货、入库、验

14、收、储存和调运。 附件： 各级药具库房面积的参考标准： 省(区、市)级药具专用库房面积为3005 00平方米； 地(市)级药具治理机构药具专用库房面积为200400平方米(5 00万人口以上为400平方米，500万人口以下为200平方米)； 县(市、区)级药具专用库房面积为1 001 50平方米(100万人口以上为1 50平方米，1 00万人口以下为100平方米)； 乡(镇、街道)级药具专用室面积为10一20平方米(或2个药具柜)； 村(社区居委会)设1个药具专用柜(箱)。 (注：特别地区可依据当地总人口数和自身条件设定标准。)第三章 规划生育药具信息系统技术治理标准 第一条 根本原则 (一)

15、建立安全防范治理措施，律，确保系统治理的安全性。 (二)建立系统运行治理制度，准，提高系统治理的科学性。 (三)建立技术系统监管体系，度，确保业务运行畅通快捷。 其次条工作职责 严格信息数据保密纪 标准业务操作程序标 强化系统技术保障力 (一)建立药具信息系统技术治理制度，明确权利、责任、任务。各药具治理机构需配备系统治理员和系统操作员，作为信息系统的主要使用人员，单位主要领导作为系统治理主要责任人。 (二)信息系统使用人员 1、系统监管员，即药具进展中心和省(市)级药具部门的领导，审批本级及下级系统治理员和系统操作员的运行权限，监管本地的药具治理业务，保证系统的运行环境。 2、系统治理员，即

16、经系统监管员授权的药具进展中心与省(地)级药具治理机构有关人员，负责监控系统运行状态，为维护系统数据和业务数据、保障系统安全运行供应技术支持，指导和监视信息技术工作。 3、系统操作员，即各药具治理机构业务部门有关人员。药具进展中心系统操作员负责监管全国各治理站业务运行状况；省、地、县级系统操作员负责监管、维护本站业务数据运行和详细业务操作。 第三条 系统治理制度 (一)实行严密的安全措施防止无关用户进入系统。(二)操作人员设立互不一样的用户名，定期更换操作口令，严禁操作人员泄露自己的操作口令。 (三)各岗位操作权限要严格按岗位职责设置，应定期核查操作员的权限。 第四条 安全治理制度 (一)制定

17、系统技术安全治理制度，建立安全防范设施和安全保障机制，以有效降低系统风险和操作风险，预防计算机犯罪。 (二)广泛开展计算机系统安全教育，定期或不定期进展 计算机系统安全检查，保证计算机系统安全运行。(三)建立系统病毒防范制度 1、各药具治理机构指定专人负责计算机病毒防范工作，定期进展病毒检测，发觉病毒马上处理并报告。 2、新系统安装前应进展病毒例行检测。 3、经远程通信传送的程序或数据，必需经过检测确认无病毒前方可使用。 4、制止运行未经单位审核批准的软件。 5、采纳国家许可的正版防病毒软件并准时更新软件版本。 第五条 网络治理制度 (一)药具治理机构上互联网必需使用当地电信或网通部门的ads

18、l接人方式。 (二)登录信息系统的计算机必需采纳与药具治理虚拟专网兼容的vpn硬件或软件产品。 (三)局域网要采纳必要的安全防护设施，同时保证与药具治理虚拟专网兼容。 第六条 设备治理制度 (一)各级规划生育药具治理机构或部门负责信息网络软硬件设备的治理和维护。 (二)不定期检查设备运行状况，定期进展专业设备维护。 (三)未经有关部门和领导批准，不得擅自拆、修设备。 选购治理规程篇二 菏泽市卓越皮业有限公司 选购与付款业务内部治理规程 （争论稿） 2023.3.25 菏泽市卓越皮业有限公司 选购与付款业务内部治理规程（争论稿） 为保障公司合理选购，满意生产经营需要、标准选购行为、防范选购风险，

19、制定本规程。 第一章 总则 第一条 本标准所称选购，是指购置货物（或承受劳务）及支付款项等相关活动。包括选购预算、请购审批、供给商评价、选购招标、物品验收、付款审批、预付款治理、选购退货等一系列活动。 其次条 公司选购业务至少应当关注以下风险： （一）选购规划审批不合理，市场变化趋势猜测不精确，造成库存积压或短缺，可能导致公司生产停滞或资源铺张。 （二）供给商选择不当，选购方式不合理、招投标或定价机制不科学、授权审批不标准，可能导致选购物资质次价高，消失舞弊或患病欺诈。 （三）没有将不相容的职务岗位分别，可能导致失去制约和监管，简单发生有意或无意的错误。 第三条 公司应当结合实际状况，全面梳理

20、选购业务流程，完善选购业务相关治理制度，统筹审批选购规划，明确请购、审批、购置、验收、付款、选购后评估等环节的职责和审批权限，根据规定的审批权限和程序办理选购业务，建立价格监管机制，定期检查和评价选购过程中的薄弱环节，实行有效措施，确保物资选购能够满意公司生产经营需要。 其次章 选购治理一般要求及相关业务流程 第四条 为避开多头选购和分散选购，提高选购业务效率，降低选购本钱，堵塞治理漏洞，公司的选购业务集中由供给部负责。重要和技术性较强的选购业务，须组织相关专家论证，实行集体决策和审批。 第五条 公司依据年度经营目标，编制年度选购预算。对预算选购工程，各需求部门应当严格根据预算执行进度办理请购

21、手续，并依据市场变化提出合理选购申请。对于超预算和预算外选购工程，必需履行预算调整程序，由具备相应审核、审批权限的部门或人员审批后，再履行办理请购手续。 （）选购预算业务流程 1.各生产单位依据年度生产目标猜测生产规划，据此编制年度物资需求规划和本部门选购预算；仓储部依据公司相关规定和生产用料规划编制仓储选购预算；行政各部依据实际需求编制各自的选购预算。 2.供给部负责汇总，整理各部门提交的选购预算。 3.财务部对供给部提交的汇总选购预算资料进展审核，并依据上年度材料单价、当年度汇率、利率等各项预算基准，编制公司年度选购预算表，财务部经理签字确认后报财务总监审核，总经理审批后严格执行。 4.各

22、请购部门依据实际需求提出货物选购申请，供给部依据市场价格填报选购金额，并依据公司相关规定以及生产需求状况推断选购申请是否合理，假如选购申请合理，则提交相关领导审批，不合理则退回请购部门。 5.选购预算调整的缘由有预算外选购和超预算选购两种状况。由于市场环境 变化可能引起选购物资价格上涨，导致实际选购金额超出选购预算；生产突发大事也可能导致选购预算外支出，所以发生预算外选购和超预算选购时，供给部应提出选购预算调整申请追加选购预算。 6.财务部接到供给部的预算调整申请后，依据实际状况并参照公司的相关规定，编制选购预算调整方案，提交财务总监审核，总经理审批。 7.需要完善的相关标准性制度 选购预算治

23、理制度 选购申请制度 请购审批制度 8.责任部门：供给部、财务部 9.责任人：总经理、财务总监、财务经理、供给部经理、选购专员。 第六条 公司建立选购申请制度，依据购置物资和承受劳务的类型，确定归属治理部门，授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购和审批程序。供给部对需求部门提出的选购需求进展审核，并进展归类汇总，统筹安排公司的选购规划。 具有请购权的部门对预算内选购工程，应当严格根据预算执行进度办理请购手续，并依据市场变化提出合理选购申请。对于超预算和预算外选购工程，应首先履行预算调整程序，由具备相应审批权限的部门或人员审批后，再行办理请购手续。 （）请购与审批业务流程 1

24、.生产部、仓储部、试验室（研发部）和行政各部等物资需求部门依据相关规定及实际需求提报选购申请。 2.各部门请购人员依据库存基准量、用料预算填写选购申请单，列明请购物资的名称、数量、需求日期、质量要求以及预算金额等内容。 3.供给部在核查选购物资库存状况的根底上，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否存在不合理的请购品种和数量。 4.假如选购专员认为选购申请合理，则依据所把握的市场价格在选购申请单上填写选购金额后呈报相关领导审批。 5.选购事项在预算范围之内的，供给部根据预算执行进度办理选购审批手续。 6.选购事项在预算范围之外的，应根据选购预算治理程序，编制选购预算调整方案，供给部经理、

25、财务部、财务总监逐级审批，最终由总经理审批。 7.选购事项在选购预算之内，但实际选购金额超出预算范围的，经供给部经理、财务部、财务总监审核后，总经理审批。 8.选购专员根据审批后的选购申请单进展选购。9.需要完善的相关标准性制度： 选购申请制度 请购审批制度 10.责任部门：公司各请购部门 11.责任人：总经理、财务总监、供给部经理、选购专员 第七条 公司要建立科学的供给商评估和准入制度，确定合格供给商清单，与选定的供给商签订质量保证协议。建立供给商信息治理系统，对供给商供应货物或劳务的质量、价格、交货准时性、供货条件、资信及经营状况等进展实时动态治理和综合评估。依据评估结果，对供给商进展合理

26、选择和调整，必要时，公司可托付具有相应资质的中介机构对供给商进展资信调查。 （）供给商评比的业务流程 1.供给部通过各种途径收集、整理供给商信息。主要内容要包括供给商信誉、产品质量、供货力量等方面的信息，对新的供给商要以面谈、调查问卷等方式对供给商进展调查。 2.供给部和使用部门依据收集到的供给商信息，参照公司比质比价选购制度等相关文件，对供给商进展比质比价分析。 3.供给部依据比质比价分析结果，参照供给商选定标准，提出候选供给商名单报供给部经理审批。 4.供给部通过选购物资分类，组织请购部门进展评审。 5.评审后，供给部汇总评审结果，编写评审报告，拟定供给商等级排序名单，报供给部经理审批。

27、6.供给部依据供给部经理审核结果，确定供给商名单，并报供给部经理审核，总经理审批。 7.需要完善的相关标准性制度 选购治理制度 供给商选定标准 供给商评价制度 比质比价选购制度 8.责任部门：供给部、各请购部门 9.责任人：总经理、供给部经理、选购专员 第八条 公司依据市场状况和选购规划合理选择选购方式。大宗选购需要用招标方式，合理确定招投标的范围、标准、实施程序和评标规章；一般物资或劳务等的选购可以采纳询价或定向选购的方式并签订合同协议；小额零星物资或劳务的选购可采纳直接购置的方式。 （）选购招标业务流程 1.对需要进展招标的选购业务，供给部征询物资需求部门意见，预备招标文件。 2.供给部编

28、制选购招标书报供给部经理审批。 3.供给部公布招标广告，说明招标方式，招标工程的名称、用途、规格、质量要求及数量或规模，履行合同的期限与地点、投标保证金、投标截止时间及投标书投递地点、开标的时间与地点、对投标单位的资质要求以及其他必要内容。 4.供给部收到供给商的资格审查文件后，对供给商资质、信誉等方面进展审查。 5.供给部通过审查供给商各方面指标，确定符合要求的供给商。6.供给部向合格的供给商出售标书，供给商填写完毕后递交供给部。7.供给部对供给商的标书进展初步审核，剔除明显不符合要求的供给商，报供给部经理。 8.供给部经理组织需求部门、技术、财务部门等相关人员或专家对筛选通过的投标书进展论

29、证，选出最终的中标单位。 9.最终中标者经总经理签字确认后，由供给部宣布中标单位。10.供给部经理代表公司与中标单位签订选购合同。11.需要完善的相关标准性制度 选购治理制度 选购招标治理制度 12.责任部门：供给部、请购部门 13.责任人：总经理、供给部经理、选购专员 第九条 公司要逐步建立和完善选购物资的议价定价机制，实行协议选购、招标选购、谈判选购、询价选购、比价选购等多种方式合理确定选购价格，最大限度的削减市场变化对公司选购价格的影响。 大宗选购等采纳招标方式确定选购价格，其他物资或劳务的选购，可依据市场行情制定最高选购限价，并对最高限价适时调整。 建立价格档案和价格评价体系。供给部门

30、要对全部选购材料建立价格档案，对每一批选购物资的报价，应首先与归档的材料价格进展比拟，分析价格差异的缘由。如无特别缘由，原则上选购的价格不能超过档案中的价格水平，否则需要作出具体说明。对重点、大宗材料价格要建立价格评价体系，由公司有关部门组成价格评价组，定期收集有关的供给价格信息，分析评价现有的价格水平，并对归档的价格档案进展评价和更新。 第十条 公司依据确定的供给商，选购方式、选购数量、选购价格、质量标准、选购费用等状况拟定选购合同。选购合同必需精确描述各项条款，明确双方权利、义务和违约责任，根据规定权限签订选购合同。各类选购合同、资料，供给部负责整理归档。 第十一条 公司建立严格的选购验收

31、制度，确定检验方式，由特地的验收机构和验收人员对选购工程的品种、规格、数量、质量等相 关内容进展验收，出具验收证明。涉及大宗和新特物资选购，必要时可托付专业测试。 验收过程中发觉特别状况，负责验收的机构和人员应当马上向负责选购的机构报告，选购机构应当查明缘由并准时处理。 （）选购验收业务流程 1.依据选购合同商定，供给商按时发货、选购专员接到供给商的发货通知单后，通知仓储部或请购部门预备接收货物。 2.仓储部（或请购部门）依据合同订单对供给商随货同行的送货单仔细进展货物品种、规格、数量的核对查实。 3.清点核对如不存在问题，选购专员组织质检部和使用部门对货物进展质量检验（必要时，可托付特地检测

32、构造检测），看是否符合合同订单以及生产工艺技术要求等，质量检验完毕后，质检部或托付机构应出具质量检验报告，送交供给部经理审核。 4.清点核对如与送货单不符，选购专员、仓储部应会同参加清点核对的供给商业务人员共同签字确认，并报供给部经理审批，联络供给商准时解决。 5.若质量检验报告显示货物质量存在问题，选购专员应依据合同、订单规定提出详细解决方法，报供给部经理审批后，联系供给商作退换货处理。 6.质量检验报告所购货物不存在质量问题，则由仓储部门负责入库，填写入库单，并与财务部协作进展账务处理。 7.需要完善的相关标准性制度 选购治理制度 选购验收制度 选购物资质量检验报告制度 8.责任部门：供给

33、部、财务部、使用部门、质检部 9.责任人：供给部经理、选购专员、质检部经理、质检员、仓储部、保管员 第十二条 加强物资选购供给过程的治理，要依据选购合同中确定的主要条款跟踪合同履行状况，对有可能影响生产或工程的特别状况，应出具书面报告并准时提出解决方案。 供给部应当做好选购业务各环节的记录，实行全过程的选购登记制度，或进展信息化治理，确保选购过程的可追溯性。 第三章 付款治理的一般要求及相关业务流程 第十三条 公司要加强选购付款治理，完善付款流程，明确付款审核人员的责任和权力，严格审核选购预算、合同、相关单据凭证、审核程序等相关内容，审核无误后根据合同规定准时办理付款。 在付款过程中，应当严格

34、审核选购发票的真实性、合法性与有效性，发觉虚假发票，要查明缘由准时报告处理。 公司重视选购付款的过程掌握和跟踪治理，发觉特别状况时，应当拒绝付款，避开消失资金损失；选择合理的付款方式，并严格遵循合同规定，防范付款方式不当带来的资金风险。 （）付款审批业务流程 1.选购专员定期汇总选购合同及选购订单 2.选购专员对选购合同商定的付款条件以及选购发票、结算凭证、检验报告、计量验收入库单等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进展严格审查，并核对合同执行与付款状况。 3.选购专员依据选购发票、质检报告、入库单等有关凭证，填写付款申请单提交供给部经理审核，确保数据精确无误。 4.财务部根据选购合同相

35、关条款、发票等对供给部经理复核后的付款申请单进展审核后，提交总经理审批。 5.财务部根据总经理的审批意见，办理付款。6.需要完善的相关标准性制度： 选购治理制度 付款审批权限的规定 7.责任单位：供给部、财务部 8.责任人：总经理、供给部经理、选购专员、出纳 第十四条 加强预付账款和定金的治理。涉及大额或长期的预付款项，要定期进展跟踪核查，综合分析预付款的期限，占用款项的合理性及回收风险等状况，发觉有疑问的预付款，要准时向财务总监、总经理报告，准时实行措施。 （）预付账款审批业务流程 1.选购专员与选定的供给商就选购方式、付款方式、选购工程、货品价格等进展协商谈判，双方达成全都意见后，确定选购

36、付款方式为预付款的，提交供给部经理和财务部审核后，总经理审批。 2.供给部经理按总经理批准后的意见，与客户签订选购合同，具体注明选购货品的数量、质量、技术指标、价格和交货日期、交货地点、运输费用等内容。 3.选购专员依照选购合同，依据公司生产经营的实际需求，签发选购订单。4.选购专员依据选购订单，计算预付款金额，填写预付款申请单交供给 部经理，财务部审核，总经理审批。 5.财务部根据总经理批准的预付款申请单将货款划入供给商账户（或将票据背书交给供给商业务人员签收），并对汇款或付款凭证入账，同时告知选购专员。 6.选购专员接到供给商发货通知后，通知仓储部门承受货物。 7.仓储部、质检部根据选购验

37、收业务流程执行，清点核对和质量检测。8.经过验收确定货品不存在数量、质量问题后，选购专员应向供给商索取发票。 9.选购专员依据选购合同、购货发票、质检单、入库单，填写付款申请单报请支付应付的余额或结算预付账款。 10.财务部接到总经理审批后的付款申请单后，支付余额，并对发票和付款凭证做相应的会计处理。 11.需要完善的相关标准性制度 选购治理制度 预付款和定金授权审批制度 12.责任部门：供给部、财务部 13.责任人：总经理、供给部经理、选购专员、出纳 第十五条 公司要建立退货治理制度。对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定，并在与供给商签订的合同中明确退货事项，准时收回所

38、退货物价款。涉及符合索赔条件的退货应在索赔期限内办理索赔。 （）选购退货业务流程 1.供给部经理组织相关人员编写拟定退货治理制度，明确退货条件、退货手续，货物出库的退货款项回收等内容，经总经理审批后严格执行。 2.选购货物在公司未支付货款之前，在仓储部门清点核对和质监部门质量检测中发觉数量、质量问题，选购专员按选购验收业务流程提出解决方案，报总经理审批后办理退货换货等事项。 3.选购货物在已付款或收到购物发票后，在仓储部清点核对和质监部门质量检测中存在数量、质量问题的，选购专员退货方案报供给部经理和财务部审核，总经理审批。 4.选购专员依据审批的退货方案与供给商协商，确定详细货物退回、赔偿事宜

39、。 5.选购专员依据协商结果，通知仓储部门退货，并开具退货单，通知供给商接货。 6.供给商核对信息后，取回不合格货物，依据协商结果，退回退货款和赔偿金额。 7.财务部查收供给商的退款及赔偿金额，同时告知选购专员。 8.财务部依据公司相关规定，对退货款项进展账务处理，对购货发票依税收法规办理。 9.需要完善的相关标准性制度 选购治理制度 选购退货治理制度 10.责任部门：供给部、仓储部、财务部 11.责任人：总经理、供给部经理、选购专员、仓储保管员 第四章 选购与付款业务的不相容职务分别 第十六条 不相容职务分别要求公司全面系统的分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分别措施，形成各

40、司其职、各负其责、相互监管、相互制约的工作机制，避开相关机构或人员串通舞弊、滥用职权、牟取不当利益的大事。 （一）选购与付款业务的不相容岗位 1.请购与预算审批 2.询价与确定供给商 3.选购合同的订立与审批 4.选购与验收 5.选购、验收与付款 6.选购、验收与相关会计记录。 （二）选购与付款业务不相容的分别 1.办理请购与审核机构分别设立 2.选购价格征询与确定供给商的人员不行一人兼任 3.选购合同的订立与合同审批不行一人兼任 4.选购、验收应由不同机构、不同人员分别执行 5.选购、验收人员及其配偶、子女不能经办货款支付和退货货款的收取 6.选购、验收人员的配偶及子女不能经管“应付账款”等

41、相关的会计处理业务。 第五章 附则 第十七条 本规程自2023年 月 日实行。附件：相关各环节业务流程与风险掌握图 选购治理规程篇三 选购岗位治理标准 岗位职责： 1)制定并完善选购制度和选购流程： l 依据公司的长期规划，拟定选购部门的工作方针和目标； l 负责制定选购方针、策略、制度及选购工作流程与方法，确保贯彻执行； 2)制定并实施选购规划： l 依据公司的拓展规模以及的经营目标，制订有效的选购目标和选购规划；l 审核选购需求，统筹筹划和确定选购内容，制订选购规划； l 组织实施市场调研、猜测和跟踪公司选购需求，熟识各种产品的供给渠道和市场变化状况，据此编制选购预算和选购规划； l 依据

42、选购治理程序，负责选购工程的谈判、签约，检查合同的执行和落实状况；l 督导检查仓库的验收、入库、出库及治理工作，确保采销质量； 3)选购本钱预算和掌握： l 编制月度和周选购预算，实施选购的预防掌握和过程掌握，有效降低本钱；l 选购价格审核、预算、报价，到达有效的本钱掌握； l 对选购合同履行过程进展治理、监视检查，准时支付相关款项； 4)选择并治理供给商： l 依据公司的销售需求，选定价格合理、产品质量牢靠、信誉好、效劳优质的供给厂商，建立长期战略同盟； l 建立对供给商的资信、履约、售后效劳力量及市场价格状况和走势的综合评估系统；l 不断开发新的供给渠道和供给商，加强对新老客户的走访和调查

43、； l 制定供给商治理方法，加强对供给商的治理、考核，确保供给商供应产品的优良性； 工作流程 供给商资质收集、评价 a.供给商资质文件收集及审核 依据供给商所供产品的类别：供给商商填写供给商调查表。要求供给商必需供应资质：企业法人营业执照（副本）、税务登记证（副本）、其他资料：一般纳税人证书、代理证书（或授权书）、质量体系认证证书（或质量保证书），以及公司其它部门要求的其他资料。 b.选购部门组织相关部门对供给商的相关文件治理、质量、交货力量及治理程序等进展审核。 5.2选购需求提出： 申购部门依据订单、库存量确定所需选购产品的品种、数量、规格、型号等要求并填写选购申请单由领导审批后至选购部。 5.3选购部按合格供方名单开展选购工作； 5.3.1凡购进物品、工具用具，尤其是定制品的为批量选购申请状况的，选购部应坚持先取样品，征得使用部门及领导同意后，方可进展选购或定制。 5.3.2选购部部在收到选购申请单后，在合格供方名单中选择质量、交期和价格符合要求的厂商，将供方报价和相关资料交相关部门主管审核、确定供货商。选购部签订选购合同递交部门