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1、 (商业银行内部控制评价试行办法 中国银行业监视治理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知 1切实加强稽核建立 单项选择： 在加强商业银行的稽核建立中，（ ）和稽核部门应对业务单位，特殊是基层业务单位组织实施独立的、穿插的突击检查。B A会计部门 B业务主管部门 C监管部门 D业务部门 多项选择： 以下关于加强稽核建立的说法，正确的有（ ）。ABCD A要不断完善稽核体制，充实稽核力气 B加强对稽核队伍的培训，提高政治业务素养 C总行及相关上级行要对跟踪检查制度的执行状况进展监视和评价 D要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度 推断： 总行及相关下级行要对跟踪检查制度的执行状况进展监视和评

2、价，要强调有效性、严厉性和独立性。错误 2加强对基层行合规性监视的措施 单项选择： 对权力过大而监视治理又不到位的基层行，要重点加强监视，促其准时整改，这个监视措施属于对基层监管的（ ）措施。C A防范操作风险的规章制度建立 B切实加强稽核建立 C加强对基层行的合规性监视 D建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度 多项选择： 以下选项中，属于加强对基层行合规性监视的措施有（ ）。ABC A对权力过大而监视治理又不到位的基层行，要重点加强监视，促其准时整改 B要加强对权力的监管和监控 C防止权力滥用和监视缺位 D要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度 3行务治理公开制度 多项选择： 以下关

3、于商业银行坚持相关行务治理公开制度的说法，正确的有（ ）。ABC A对薄弱环节要定期自我评估，并请外审机构进展独立评估 B要进一步扩大社会和新闻舆论对银行的监视 C通过公众监视，防止银行懈怠操作风险治理 D通过监管机构监视，防止治理人员玩忽职守和滥用权力 4订立职责制，明确总行及各级分支机构责任 多项选择： 关于订立职责制，明确总行及各级分支机构责任的措施中，说法正确的有（ ）。ABCD A各级治理人员特殊是各行主要负责人和分管的高管人员，要仔细履责，敢抓敢管，以身作则 B对消失大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任 C订立职责制，形成明确的制度保障 D反复发生大案要案

4、，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和治理人员的法律责任 推断： 对消失大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员的责任。正确 反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和治理人员的法律责任。正确 5严格标准重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为 单项选择： 为严格标准重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，（ ）应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度。D A审计部门 B业务部门 C会计部门 D稽核部门 多项选择： 以下关于严格标准重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外行为的说法

5、，正确的有（ ）。ACD A建立相应的行为失范监察制度 B会计部门应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度 C发觉有涉黄、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进展审计 D要准时、深入了解状况，对行为失范的员工要准时进展教育，情节严峻的，要依法依规严厉处理 推断： 发觉有涉黄、涉赌、涉毒以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进展审计。正确 6银行与客户、银行与银行、银行内部的对账制度 多项选择： 商业银行应加强和完善（ ）之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参加对账人员等做出明确规定。BCD A客户与客

6、户 B银行与银行 C银行内部业务台账与会计账 D银行与客户 7新客户大额存款和开设账户遵循的原则 单项选择： 商业银行对（ ），要严格遵循“了解你的客户”和“了解你的客户业务”的原则，洞察和了解该客户的一切主要状况，了解其业务及财务治理的根本状况和变化。B A大额出账和走账 B新客户大额存款和开设账户 C全部客户出账业务的用途 D客户对账 推断： 对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循公开、公正的原则，洞察和了解该客户的一切主要状况，了解其业务及财务治理的根本状况和变化。错误 （七）商业银行操作风险治理指引 1总则 （1）操作风险的含义 单项选择： （ ）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和

7、信息科技系统，以及外部大事所造成商业银行损失的风险。A A操作风险 B市场风险 C法律风险 D信用风险 2操作风险治理 （1）操作风险治理体系包括的根本要素 多项选择： 操作风险治理体系的详细形式不要求统一，但至少应包括的要素有（ ）。ABCD A董事会的监视掌握 B高级治理层的职责 C适当的组织架构 D操作风险治理政策、方法和程序 推断： 操作风险治理体系的详细形式要求统一。错误 （2）商业银行董事会、高级治理层对操作风险的主要职责 单项选择： 商业银行的（ ）应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并担当监控操作风险治理有效性的最终责任。B A高级治理层 B董事会 C股东 D业务主管

8、多项选择： 商业银行董事会在操作风险治理方面的职责主要包括（ ）。ABC A制定与本行战略目标相全都且适用于全行的操作风险治理战略和总体政策 B定期批阅高级治理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险治理的总体状况、高级治理层处理重大操作风险大事的有效性以及监控和评价日常操作风险治理的有效性 C制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险治理体系的建立 D确保本行操作风险治理体系承受业务部门的监视检查 商业银行高级治理层在操作风险治理方面的职责主要包括（ ）。ACD A在操作风险的日常治理方面，对董事会负最终责任 B建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部掌握措施）和监测方法以及

9、全行的操作风险报告程序 C准时对操作风险治理体系进展检查和修订,定期向董事会提交操作风险总体状况的报告 D为操作风险治理配备适当的资源 （3）操作风险治理部门、相关部门、内审部门对操作风险治理的主要职责 多项选择： 商业银行操作风险治理部门的职责主要包括（ ）。ABC A拟定本行操作风险治理政策、程序和详细的操作规程，提交高级治理层和董事会审批 B帮助其他部门识别、评估、监测、掌握及缓释操作风险 C建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释和监测方法以及全行的操作风险报告程序 D监测关键风险指标，定期通报本部门操作风险治理的总体状况，并准时通报重大操作风险大事 商业银行相关部门对操作风险的治理状况

10、负直接责任，主要职责包括（ ）。ABD A指定专人负责操作风险治理，其中包括遵守操作风险治理的政策、程序和详细的操作规程 B依据本行统一的操作风险治理评估方法，识别、评估本部门的操作风险，并建立持续、有效的操作风险监测、掌握/缓释及报告程序 C建立适用全行的操作风险根本掌握标准 D监测关键风险指标，定期向负责操作风险治理的部门或牵头部门通报本部门操作风险治理的总体状况，并准时通报重大操作风险大事 推断： 商业银行的内审部门直接负责或参加其他部门的操作风险治理。错误 （4）操作风险治理政策与方法 多项选择： 商业银行操作风险治理政策的主要内容包括（ ）。ABCD A操作风险的定义 B适当的操作风

11、险治理组织架构、权限和责任 C操作风险的识别、评估、监测和掌握/缓释程序 D操作风险报告程序 商业银行制定的操作风险治理政策应当与银行业务的（ ）相适应。ABCD A性质 B规模 C简单程度 D风险特征 商业银行对操作风险进展治理的详细方法主要包括（ ）。ABCD A评估操作风险和内部掌握 B损失大事的报告和数据收集 C关键风险指标的监测 D内部掌握的测试和审查 推断： 商业银行制定的操作风险治理政策只需与银行的业务性质和风险特征相适应。错误 （5）商业银行操作风险治理的有效手段及措施 单项选择： 商业银行应当将加强（ ）作为操作风险治理的有效手段。B A外部掌握 B内部掌握 C文件掌握 D记

12、录掌握 多项选择： 商业银行应当将加强内部掌握作为操作风险治理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括（ ）。ABCD A亲密监测遵守指定风险限额或权限的状况 B对接触和使用银行资产的记录进展安全监控 C员工具有与其从事业务相适应的业务力量并承受相关培训 D识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品 推断： 商业银行应当将加强内部掌握作为操作风险治理的有效手段。正确 （6）制定与外包业务有关的风险治理政策的留意事项 多项选择： 以下关于商业银行制定与外包业务有关风险治理政策的说法，正确的有（ ）。ABC A确保业务外包有严谨的合同 B确保业务外包有严谨的效劳协议 C各方的责任义务规定明确

13、D为操作风险提取充分的资本 推断： 商业银行应当制定与外包业务有关的风险治理政策，确保业务外包有严谨的合同和效劳协议、各方的责任义务规定明确。正确 3操作风险监管 （1）商业银行准时向银监会或其派出机构报告的重大操作风险大事 单项选择： 对于抢劫商业银行或运钞车（ ）万元以上的案件，商业银行应准时向银监会或其派出机构报告。C A100 B50 C30 D10 多项选择： 商业银行应准时向银监会或其派出机构报告的重大操作风险大事有（ ）。BC A抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金20万元以上的案件 B盗窃、出卖、泄漏或丧失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的大事 C高管人员严

14、峻违规 D发生不行抗力导致严峻损失，造成直接经济损失500万元以上的事故、自然灾难 （2）银监会对商业银行有关操作风险治理的检查的主要内容 单项选择： 银监会对商业银行有关操作风险治理程序的（ ）进展定期的检查评估。B A充分性 B有效性 C全面性 D统一性 多项选择： 银监会对商业银行有关操作风险治理的政策、程序和做法进展定期的检查评估，其内容主要包括（ ）。ABCD A商业银行操作风险治理程序的有效性 B商业银行准时有效处理操作风险大事和薄弱环节的措施 C商业银行灾难恢复和业务连续方案的质量和全面性 D计提的抵挡操作风险所需资本的充分水平 推断： 银监会应对商业银行有关操作风险治理的政策、

15、程序和做法进展定期的检查评估。正确 4附则-附录 （1）操作风险大事的含义 单项选择： 商业银行的（ ）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的大事。B A信用风险大事 B操作风险大事 C法律风险大事 D声誉风险大事 多项选择： 商业银行操作风险的详细大事包括（ ）。ABCD A内部欺诈 B就业制度和工作场所安全 C客户、产品和业务活动 D实物资产的损坏 推断： 操作风险大事不包括由于外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的大事。错误 （2）商业银行用于识别、评估操作风险的常用工具 单项选择： 商业银行用于识别、评估操

16、作风险的常用工具中，（ ）是代表某一风险领域变化状况并可定期监控的统计指标。B A操作风险大事 B关键风险指标 C自我风险评估 D操作风险所需资本充分水平 多项选择： 商业银行用于识别、评估操作风险的常用工具主要有（ ）。BC A操作风险大事 B关键风险指标 C自我风险评估 D操作风险所需资本充分水平 推断： 关键风险指标可用于监测可能造成损失大事的各项风险及掌握措施，并作为反映风险变化状况的早期预警指标。正确 （3）法律风险包括的内容 单项选择： 商业银行的（ ）包括但不限于以下风险：商业银行签订合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的；商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼

17、或者申请仲裁，依法可能担当赔偿责任的等。C A信用风险 B市场风险 C法律风险 D操作风险 多项选择： 以下选项中，属于商业银行法律风险的有（ ）。ACD A商业银行签订的合同因违反法律法规可能被依法撤销或者确认无效的B商业银行因不完善或有问题的内部程序所财务损失的C商业银行因违约、侵权被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能担当赔偿责任的D商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能担当行政责任或刑事责任的（八）商业银行合规风险治理指引 1总则 （1）合规、合规风险、合规治理部门的含义 单项选择： （ ）是指商业银行因没有遵循法律、规章和准则可能患病法律制裁、监管惩罚、重大财务损失和声誉损失的风险

18、。B A信用风险 B合规风险 C市场风险 D操作风险 多项选择： 商业银行合规风险治理指引所称的合规，是指使商业银行的经营活动应与（ ）相全都。ABD A法律 B规章 C规划 D准则 商业银行合规风险治理指引所称的法律、规章和准则，应主要包括适用于银行业经营活动的（ ）。ABCD A法律、行政法规、部门规章 B自律性组织的行业准则 C经营规章 D行为守则和职业操守 推断： 风险治理部门，是指商业银行内部设立的特地负责合规治理职能的部门、团队或岗位。 错误 合规治理部门，是指商业银行内部设立的特地负责合规治理职能的部门、团队或岗位。正确 （2）合规治理的内容 多项选择： 商业银行在合规治理中，应

19、综合考虑合规风险与（ ）的关联性，确保各项风险治理政策和程序的全都性。ABCD A信用风险 B市场风险 C操作风险 D其他风险 以下关于商业银行合规治理的说法，正确的有（ ）。ABCD A合规治理是商业银行一项核心的风险治理活动 B商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险的关联性 C商业银行应综合考虑合规风险与操作风险的关联性 D确保各项风险治理政策和程序的全都性 （3）合规风险治理的目标 多项选择： 商业银行合规风险治理的目标主要包括（ ）。ABCD A建立健全合规风险治理框架 B实现对合规风险的有效识别和治理 C促进全面风险治理体系建立 D确保依法合规经营 推断： 商业银行法律风险治

20、理的目标是通过建立健全合规风险治理框架，实现对风险的有效识别和治理，促进全面风险治理体系建立，确保依法合规经营。 错误 （4）合规文化建立 单项选择： 商业银行应加强合规文化建立，并将合规文化建立融入（ ）的全过程。A A企业文化建立 B操作风险治理 C合规风险治理 D法律风险治理 多项选择： 以下关于商业银行合规建立的说法，正确的有（ ）。ACD A董事会和高级治理层应确定合规的基调 B合规主要是商业银行董事会和高级治理层的责任 C在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念 D提高全体员工的合规意识 2董事会、监事会和高级治理层的合规治理职责 （1）合规风险治理体系的根本要素 多项选择： 以下

21、选项中，属于商业银行合规风险治理体系根本要素的有（ ）。ACD A合规政策 B审计部门的组织构造和资源 C合规风险治理规划 D合规风险识别和治理流程 推断： 合规风险治理体系应包括合规政策、风险治理部门的组织构造和资源、合规培训与教育制度等根本要素。错误 （2）合规政策的内容 多项选择： 商业银行的合规政策应明确（ ）需要遵守的根本原则，以及识别和治理合规风险的主要程序。BD A风险治理部门 B全部员工 C董事会和高级治理层 D业务条线 以下选项中，属于商业银行合规政策内容的有（ ）。ABCD A合规治理部门的功能、职责与权限 B合规治理部门与风险治理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系

22、 C设立业务条线和分支机构合规治理部门的原则 D确保合规负责人和合规治理人员的合规治理职责与其担当的任何其他职责之间不产生利益冲突 推断： 商业银行的合规政策包括合规治理部门与风险治理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系。正确 （3）董事会、高级治理层的合规治理职责 单项选择： （ ）负责识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险治理规划，确保合规治理部门与风险治理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调。C A董事会 B监事会 C高级治理层 D合规负责人 多项选择： 高级治理层应履行的合规治理职责主要包括（ ）。AB A贯彻执行合规政策，确保发觉违规大事时准时实行适当的

23、订正措施，并追究违规责任人的相应责任 B任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性 C对商业银行治理合规风险的有效性作出评价 D授权审计委员会对商业银行合规风险治理进展日常监视 董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任，应履行的合规治理职责主要包括（ ）。 AC A审议批准商业银行的合规政策，并监视合规政策的实施 B明确合规治理部门及其组织构造，为其履行职责配备充分和适当的合规治理人员 C商业银行章程规定的其他合规治理职责 D准时向监事会报告任何重大违规大事 推断： 监事会负责制定书面的合规政策，并依据合规风险治理状况以及法律、规章和准则的变化状况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全

24、体员工。?错误 （4）合规风险评估报告包括的内容 单项选择： （ ）包括报告期合规风险状况的变化状况、已识别的违规大事和合规缺陷、已实行的或建议实行的订正措施等。B A合规风险治理体系 B合规风险评估报告 C合规风险反应报告 D合规风险治理规划 多项选择： 商业银行合规风险评估报告应包括的内容主要有（ ）。ABCD A报告期合规风险状况的变化状况 B已识别的违规大事 C已识别的合规缺陷 D已实行的或建议实行的订正措施 推断： 合规风险评估报告包括但不限于以下内容：报告期合规风险状况的变化状况、已识别的违规大事和合规缺陷、已实行的或建议实行的订正措施。正确 合规负责人不得分管业务条线。 正确 （

25、5）商业银行的绩效考核表达的内容 单项选择： 商业银行的（ ）应表达提倡合规和惩办违规的价值观念。A A合规绩效考核 B合规风险治理 C合规风险评估 D合规风险识别 多项选择： 商业银行合规绩效考核制度应表达（ ）的价值观念。BC A公正竞争 B提倡合规 C惩办违规 D诚恳守信 3合规治理部门职责 （1）合规治理部门的根本职责 单项选择： （ ）应持续关注法律、规章和准则的最新进展，正确理解法律、规章和准则的规定及其精神，精确把握法律、规章和准则对商业银行经营的影响，准时为高级治理层供应建议。D A风险治理部门 B审计治理部门 C会计部门 D合规治理部门 多项选择： 商业银行合规治理部门应履行

26、的根本职责有（ ）。ABCD A制定并执行风险为本的合规治理规划 B帮助相关培训和教育部门对员工进展合规培训 C积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险 D收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据 商业银行合规治理部门制定并执行风险为本的合规治理规划，其内容主要包括（ ）。ABCD A特定政策和程序的实施与评价 B合规风险评估 C合规性测试 D合规培训与教育 推断： 合规治理部门应在高级治理层的治理下帮助合规负责人有效识别和治理商业银行所面临的合规风险。错误 商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。 正确 （2）合规治理方面的协作机制 推断：

27、商业银行应建立合规治理部门与风险治理部门在合规治理方面的协作机制。正确 （3）合规治理职能与内部审计职能分别机制 单项选择： 商业银行合规治理职能的履行状况应受到（ ）定期的独立评价。A A内部审计部门 B风险治理部门 C法律部门 D会计部门 推断： 商业银行合规治理职能应与风险治理部门职能分别，合规治理职能的履行状况应受到风险治理部门定期的独立评价。 错误 商业银行合规治理职能应与内部审计职能分别，合规治理职能的履行状况应受到内部审计部门定期的独立评价。正确 （4）内部审计方案的内容 单项选择： 商业银行应明确合规治理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时

28、将合规性审计结果告知（ ）。 B A监事会 B合规负责人 C董事会 D高级治理层 多项选择： 商业银行的内部审计方案应包括合规治理职能的（ ）的审计评价。BC A全面性 B适当性 C有效性 D充分性 推断： 风险治理部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。错误 （5）董事会和高级治理层应对合规治理部门工作的外包遵循的要求 多项选择： （ ）应对合规治理部门工作的外包遵循法律、规章和准则负责。 AD A董事会 B监事会 C风险治理部门 D高级治理层 推断： 商业银行应确保任何合规治理部门工作的外包安排都受到合规负责人的适当监视，不阻碍银监会的有效监管。 正确 4合规风险监管 （1）商业银行风

29、险相关状况的报告制度 单项选择： 商业银行在合规负责人离任后的（ ）个工作日内，应向银监会报告离任缘由等有关状况。 C A三 B五 C十 D十五 多项选择： 以下关于商业银行合规风险监管的说法，正确的有（ ）。BCD A商业银行应准时将合规政策、合规治理程序和合规指南等内部制度向银监会报批 B商业银行应准时向银监会报送合规风险治理规划和合规风险评估报告 C商业银行发觉重大违规大事应根据重大事项报告制度的规定向银监会报告 D商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银监会 推断： 商业银行任命合规负责人，不需报告银监会。错误 （2）银监会对商业银行合规风险治理的分类监管的重要依据 单项选择： 银监

30、会应定期对商业银行合规风险治理的（ ）进展评价，评价报告作为分类监管的重要依据。B A全面性 B有效性 C充分性 D审慎性 推断： 银监会应定期对商业银行合规风险治理的有效性进展评价，评价方法作为分类监管的重要依据。错误 （3）确定合规风险现场检查的频率、范围和深度的依据及检查的内容 多项选择： 银监会应依据商业银行的合规记录及合规风险治理评价报告，确定合规风险现场检查的（ ）。ABD A频率 B范围 C地点 D深度 银监会应依据商业银行的合规记录及合规风险治理评价报告，确定合规风险现场检查的频率、范围和深度，检查的主要内容包括（ ）。ABCD A商业银行合规风险治理体系的适当性和有效性 B商

31、业银行董事会和高级治理层在合规风险治理中的作用 C商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性 D商业银行合规治理职能的适当性和有效性 推断： 银监会应依据商业银行的合规记录及合规风险治理评价报告，确定合规风险现场检查的地点、范围和深度，检查商业银行合规治理职能的充分性和风险性。错误 （九）商业银行授权、授信治理暂行方法 1总则 （1）商业银行的法人授权治理制度 单项选择： 商业银行必需建立法人授权治理制度实行法人体制。一级商业银行必需建立法人授权治理制度应在法定经营范围内对有关进展授权。业务职能部门分支机构关键业务岗位商业银行实行法人体制是指商业银行对其所属业务职能部门、分支

32、机构和关键业务岗位开展业务权限的详细规定。授权商业银行授信详细范围包括贷款贴现承兑担保权，是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的详细规定。商业银行业务职能部门和分支机构。受信人授权人为商业银行总行授人为商业银行业务职能部门和分支机构受权人为商业银行业务职能部门和分支机构人为商业银行总行权人为商业银行业务职能部门和商业银行分支机构。商业银行对其业务职能部门和分支机构授权应遵循原则 A应在法定经营范围内，对其业务职能部门和分支机构实行授权应依据各业务职能部门和分支机构的经营治理水平、风险掌握力量、主要负责人业绩等，实行区分授权应依据各业务职能部门和分支机构的经营治理

33、业绩、风险状况、授权制度执行状况及主要负责人任职状况，准时调整授权业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相应的责任应依据各业务职能部门和分支机构的准时调整授权。经营治理业绩风险状况授制度执行状况主要负责人任职状况业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相应的责任。主要负责离开现职时，必需要有级部门做出的离任审计报告。商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖效劳区及客户授信应遵循原则 A依据不同地区的经济进展水平、经济和金融治理力量、信贷资金占用和使用状况、金融风险状况等因素，实行区分授信

34、依据不同客户的经营治理水平、资产负债比例状况、贷款归还力量等因素，确定不同的授信额度各地区和客户的授信额度在确定的授信额度内，依据当地及客户的实际资产需要、还款力量、信贷政策和银行供应贷款的力量，详细确定每笔贷款的额度和实际贷款总额授信额度不是规划贷款额度，是安排的贷款规模指对法定经营范围内的特别业务创新业务、特别融资工程所规定的权限。根本授权特殊授权根本授信特殊授信 是指对法定经营范围内的常规业务经营所规定的权限。根本授权特殊授权根本授信特殊授信商业银行授权、授信分为两种方式根本授权、授信特殊授权、授信授权、授信授权、授信根本授信是指商业银行依据国家政策、市场状况变化及客户特别需要，对特别融

35、资工程及超过根本授信额度所赐予的授信。商业银行的授权分为两个层次。直接授权转授权授权是指商业银行总行对总行有关业务职能部门和管辖分行的授权。商业银行转授权商业银行的授权不得超过核准的业务经营范围商业银行的转授权不得于原授权商业银行的授权超过核准的业务经营范围商业银行的转授权不得大于原授权商业银行的授权不得超过核准的业务经营范围授信书应包括内容授信人全称受信人全称授权范围授权限期授权书应包括授权人全称和法定代表人姓名受权人全称和主要负责人姓名的范围营运资金的经营权限单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限证券买卖权限利率浮动权限根本授权范围营运资金的经营权限单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限单笔承兑和

36、承兑总额审批权限业务创新权限根本授权的范围辖区内资金调度权限利率浮动权限经济纠纷处理权限业务创新权限。的范围应包括全行对各个地区的最高授信额度全行对单个客户的最高授信额度单个分支机构对所辖效劳区的最高授信额度根本授权特殊授权根本授信特殊授信范围包括因地区、客户状况的变化需要增加的授信因国家货物信贷政策和市场的变化特别工程融资的临时授信。根本授权特殊授权根本授信特殊授信根本授信范围 A特别工程融资的临时授信全行对各个地区的最高授信额度全行对单个客户的最高授信额度单个分支机构对所辖效劳区的最高授信额度特殊授信范围包括因地区、客户状况的变化需要增加的授信因国家货物信贷政策和市场的变化，超过根本授信所

37、追加的授信单个分支机构对所辖效劳区的最高授信额度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和，全行对该地区及客户的最高授信额度。不得超过各商业银行应建立对客户授信的报告、统计、监视制度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和不得超过全行对该地区及客户的最高授信额度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和全行对该地区及客户的最高授信额度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和全行对该地区及客户的最高授信额度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和全行对该地区及客户的最高授信额度。商业银行授权和授信的有效期均为1

38、年 C2年 D3年 （2）授权人应调整以至撤销授权的状况 多项选择： 商业银行授权、授信活动中，授权人应调整以至撤销授权的A受权人发生重大越权行为受权人失职造成重大经营风险经营环境发生重大变化受权人发生分立、合并原授权应终止的A受权人发生重大越权行为受权权限被撤销受权人发生分立、合并或被撤销授权期限已满授权期限已满，原授权应终止商业银行应调整直至取消授信额度 受信地区发生或埋伏重大金融风险受信企业发生重大经营困难和风险市场发生重大变化货币政策发生重大调整企业机制发生重大变化（包括分立、合并、终止等）企业还款信用下降原授权应终止商业银行制定授权、授信制度应与其他内部治理制度相协调，形成的内部掌握

39、制度。权责全都相互制约相互补充银行对单一法人客户供应的各类信用余额之和该客户的最高综合授信额度。不得超过统一授信是指商业银行对单一法人客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一掌握的信用风险治理制度统一授信包括贷款、贸易融资、贴现、承兑、信用证、保函、担保等表内外信用发放形式的本币综合授信最高综合授信额度是指商业银行在对单一法人客户的风险和财务状况进展综合评估的根底上，确定的能够和情愿担当的风险总量银行对供应的各类信用余额之和超过该客户的最高综合授信额度商业银行统一授信做到 A授信体的统一授信形式的统一授信对象的统一不同币种授信的统一不同币种授信的统一，要做到本外币授信的统一，将对本币业务的授信和外币业务的授信置于授信额度之下。商业银行对每一个法人客户都应确定一个最高授信额度。商业银行在确定对法人客户的最高授信额度的同时，应依据风险程度获