离任审计报告信用社主任.docx

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1、 离任审计报告-XX信用社主任 内审网评分：75分（总分值100分） 内审网鼓舞业内伙伴保持谦逊、开放的态度，取长补短、互通有无，共同成长，也为行业进展奉献力气。 如您有优秀的审计案例、报告，我们欢送去敏（屏蔽详细单位、个人名称）后在内审网平台共享公布，一经公布将参加内审网优秀作品评比！收稿邮箱： 依据某县农村信用合作社联合社主任批示的省农村信用社主要负责人离任审计建议书人字()第3号，根据省农村信用社主要负责人离任审计暂行方法的有关内容要求，县联社组成人审计组，于3月22日至3月27日，对某社主任XX同志进展了离任审计。自XX年9月至XX年12月近3年多来的工作业绩，实行问、听、谈、查的方式

2、进展了审计。 问：即于3月22日向被审计对象发送了审计调查问卷; 听：即于3月22日下午召集审计组全体人员一同听取了XX同志的述职报告; 谈：即与局部业务人员及该社负责人进展座谈，对该同志述职报告的真实性及工作力量、业务素养等谈自己的看法和评价; 查：即对XX同志自9月至12月期间，所负责的存款、信贷、财务及经营治理等状况，查阅了自9月至12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内掌握度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈状况与XX同志交换了意见。 现将审计有关状况报告如下： 审计对象的根本状况及审计范围 XX同志的根本状况 XX同志，男，19XX年9月诞生，汉族，中共党员，大

3、专毕业，助理睬计师专业技术职称;19XX年10月任职于县农业银行，19XX年调入某县农村信用联社,任业务进展部主任,9月任某社主任至今。 某信用社根本状况 某社现管辖营业部1个，分社1个，储蓄所1个，共有正式员工126人，其中在岗职工117人，退休职工5人，内退职工2人，病退职工2人，截止12月底，各项存款14220万元，其中活期存款11673万元，定期存款2547万元;各项贷款12967万元，其中不良贷款1963万元，不良率为66.16%;固定资产余额1155万元;历年累亏损1059万元。 审计范围。 本次审计对XX同志负责隆东分社信贷、财务、会计出纳等工作进展了全面审计，并抽查了777分社

4、、778储蓄所的有关内掌握度执行状况。 审计组调阅了某社自9月至12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营治理状况。 审计的总体评价 XX同志在任职期间，能仔细执行党的路线、方针政策，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。业务熟识，处事稳妥，思路清楚，工作扎实，具有肯定的经营治理力量，任期内能较好履行自己的岗位职责。 一、安全保卫、内控治理方面 任职期间,能准时贯彻传达上级的有关文件精神，准时组织员工学习安全保卫等各项规章制度，确保该社内掌握度得到进一步的落实。一是积极开展安全防范应急预案活动，以提高员工应付突发性大事的力量;二是根据安

5、全保卫有关文件要求,落实安全防范责任制，如于每年年初同全体员工签订安全责任书，确保了该社安全保卫制度的进一步落实;三是根据上级稽核、财务等职能部门在检查中提出的整改要求，进展整改，进一步标准了该社各项业务操作规程。 二、信贷治理方面 作为该社信贷治理第一责任人，严格按444市农村信用社贷款治理根本方法有关规定，遵循贷款投放“安全性、流淌性、效益性”的三性原则，明确贷款方向，在贷款投向上坚持为农业、农村和农夫效劳宗旨;此外，还积极抓好不良贷款的清收盘活及资产保全等工作。一是抓好贷款的营销，做好支农贷款投放工作，任期内共投放贷款近400万元，有力地支持了当地农村经济的进展;二是狠抓不良贷款盘活清收

6、工作，如落实信贷员岗位责任制，列出重点跟踪对象，实行“一户一策”或“一户多策”等敏捷措施，对钉子户准时起诉，收到肯定的效果;三是积极协作县“清收工作组”，加强对不良贷款清收力度，如初任职时，该社贷款余额7683万元，不良贷款余额就占5319万元，不良率到达86.43%，底下降到75.08%，底下降到70.98%，究竟下降为66.16%，并呈现逐年下降的良好势头，任期内共净压不良贷款2356万元，不良率下降20.27%，逐步优化了该社信贷资产质量，提高了整体经营效益。四是加强资产保全工作的开展，为防范信贷风险的产生，一方面加强对超诉讼时效贷款清理，准时补签了局部合法催收书;另一方面通过起诉或与贷

7、户协商以物抵债等有效方式，取得局部抵债物，力求削减信贷资产的损失。 三、存款方面 确立“存款立社”的经营理念。在加强营业窗口效劳的同时，积极带着全社干部职工挖掘储源，以扩大县内存款市场份额，优化负债构造，增加进展后劲。8月底，该社存款只有13104万元，底、底分别到达13361万元、13692万元，究竟，到达13878万元，实现了持续上升的良好态势，任期内全社共净增存款1774万元，增幅24.94%。 四、财务方面 任职期间,一是在“效益兴社”经营思想的正确指导下，积极做好贷款收息工作，做到应收尽收，底营业总收入87万元，其中5011科目利息收入占营业总收入的98.3%，收息率为2.68%;二

8、是为确保各项利润指标的完成，在做好贷款收息工作的同时，积极抓好各项费用的节支工作，通过实行一系列的行之有效措施后，底营业总支出211万元，究竟，营业总支出下降为187万元，完成了当年减亏任务。 审计发觉的主要问题： 一、贷款治理方面 主要是超诉讼时效贷款居高不下和局部信贷档案资料建档不够完整。 二、财务治理方面 主要是财务制度执行不够严格，如7月9日在5321科目列支会议费用1992.52元，联社同意列支1800元，超过192.52元;12月14日5321科目列支差旅费用460元无证明人签名;11月12日列支购电源等费用4890元，发票很多量、单价内容要素。 三、内控治理方面 一是查库制度坚持不到位。全年漏查辖属网点库存现金共欠9次，其中大社营业部3次、777储蓄所3次、77分社3次，全年漏查辖属网点库存现金共欠5次，1至9月份对辖属网点库存现金检查共漏查3次;二是辖属原779分社于发生了业务人员盗支有关账户资金的案件，为此，县联社对其追究领导责任。 审计结论 通过审计，我们认为同志业务熟识，处事稳妥，思路清楚，工作扎实，具有肯定的经营治理力量，虽存在上述两种缺乏之处，但不影响岗位变动。