预算审核流程实用文档.doc

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1、预算审核流程实用文档(实用文档，可以直接使用，可编辑 优秀版资料，欢迎下载）预算审核流程一、 工作说明本流程为预算审核流程，包括预算审核的申请、审核和批复等环节,预算审核根据工程管理管理对应了不同的流程。二、 涉及部门建设部门、审计部门、财务部门、省基建工程部、省法律审计部、省财务资产部。三、 流程说明分公司省管工程预算审核流程1. 分公司准备预算报批材料提交省基建工程部。2. 省基建工程部对分公司上报的预算材料预审，通过后由省基建工程部填写预算审批单报省法律审计部进行预算审核工作。3. 省法律审计部负责组织审计单位对报批的预算材料审核，在预算审批单上填写审定金额，并报省公司分管副总和总经理审

2、批.4. 省公司审批通过后，预算审批单流回省法律审计部。法审部根据预算审批单意见，向分公司下达预算批复，同时向省基建工程部和省财务资产部报备。省/分公司工程预算审核流程1. 分公司预算审核工作由分公司审计部门负责组织审计单位完成.2. 分公司领导审批通过后，审计部门下达预算批复给项目经理，并向财务部门报备即可。四、 流程图五、 相关表单预（结）算审批单编号：_项目名称项目编号工程名称工程编号送审单位送审类别预算 结算送审时间送审金额（人民币元）审定时间审定金额（人民币元）工程范围送审材料送审部门负责人意见 签名: 年月日法律审计部审核意见 签名： 年 月 日分管副总意见 签名： 年 月 日总经

3、理意见 签名： 年 月 日填表说明:1. 送审材料：预审材料名称。并将材料原件附于表后。2. 此表项目为分公司省管项目。分公司项目表格格式参照编制.下表同.关于_分公司_项目预算的批复_分 你分公司_项目预算已收悉。经省公司审核，现批复如下:项目名称项目编号工程名称工程编号送审时间送审金额（人民币元）审定时间审定金额（人民币元）其中核增(人民币元）核减(人民币元）净核减(增)（人民币元）审定情况说明江苏省广电有线信息网络股份年 月 日工程预算总表(表一）单项工程名称：建设单位名称：表格编号：第全页序号概、预算表编号工程和费用名称概、预算价值（元)或外币(）建筑工程需要安装的设备安装工程不需要安

4、装设备工器具其它费用预备费总价值人民币（元）其中外币(）1234567891011123456设计负责人： 编制日期： 年 月建筑安装工程费用预算表（表二）单项工程名称: 建设单位名称： 表格编号: 第全页序号费用名称依据和计算方法综合人工费/材料费（元）合计（元）备注123456建筑安装工程费一至四之和一综合人工费综合工日综合人工单价二。材料费主材费+辅材费(1)主要材料费主材费(2）辅助材料费主材费0。8三.机械、仪表使用费机械、仪表使用费四税金(一+二+三)3.41%设计负责人：审核: 编制日期： 年 月建筑安装工程量预算表（表三甲)单项工程名称： 建设单位名称: 表格编号： 第全页序号

5、定额编号项目名称单位数量单位定额值（工日）概、预算值（工日)技工普工技工普工123456789123456设计负责人: 编制日期: 年 月建筑安装工程机械、仪表使用费概、预算表（表三乙）单项工程名称: 建设单位名称： 表格编号： 第全页序号定额编号项目名称机械、仪表名称单位数量单位定额值概（预）算价备注数量（台班）单价（元）数量（台班）合价(元)1234567891011123456设计负责人：审核: 编制日期： 年 月器材概、预算表（表四甲）单项工程名称: 建设单位名称： 表格编号： 第全页序号费用名称型号规格单位数量单价(元）合价(元）备注12345678123456设计负责人：审核: 编

6、制日期： 年 月器材概、预算表（表四乙）单项工程名称： 建设单位名称： 表格编号: 第 页序号中文名称外文名称单位数量单价合价外币( )折合人民币（元）外币(）折合人民币（元)123456789123456设计负责人： 编制日期： 年 月工程建设其它费用概、预算表（表五甲）单项工程名称:建设单位名称： 表格编号： 第全页序号费用名称单位数量单价（元）合价（元）备注12345671建设用地及综合赔补费2其他费用34568910设计负责人： 编制日期: 年 月引进工程其它费用概、预算表（表五乙）单项工程名称： 建设单位名称： 表格编号： 第 页序号费用名称单位数量单价合价备注外币（ ）折合人民币(

7、元）外币（)折合人民币（元)123456789123456设计负责人： 编制:编制日期： 年 月安装设备概、预算表单项工程名称： 建设单位名称: 表格编号: 第全页序号费用名称型号规格单位数量单价（元)合价（元)备注12345678123456设计负责人： 编制日期： 年 月注:此表费用直接列入表一第5列,作为工程总费用的组成部分。预算业务管理流程图（一） 预算编制流程图 下属单位业务科室科室负责人审核单位负责人审核财务汇总财务部门编制部门预算领导审批上报财政（二） 预算批复下达流程图财政下达指标预算管理工作机构分解指标预算审批下达收入、支出归口管理部门指标财会部门追加申请财务备案指标调整（三

8、） 预算执行环节流程图支付流程计划（申请）执行预算限额内超预算限额追加（调整）额度预算科各部门支出计划财务汇总业务科室下年度预算编制流程年底决算决算分析（绩效考核）财会用款分析用款分析计划执行计划执行短期用款计划短期用款计划财务部门（四） 决算和绩效评价环节流程图预付款、工程款审核程序统一规定第一步:“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款手续,但要在监理备案(即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件： 1、工程款支付申请表(附件1/施工用表） 2、本月工程计量报审表（附件

9、2/施工用表） 3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表） 4、本月工程形象进度（附件4/施工用表)第三步：“表格文件递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施工资料与工程同步等),最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查本月形象进度和施工资料与工程同步等）； 1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；(附件5/监理用表，由监理方填写,业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续) 2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）用款审批表”，各总

10、包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至总监签署意见.第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。否则扣减O-0万元,待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款.第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作.注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；XXXXX基建部XXXXX工程项目监理部XXXX年XX月X日、附件1 （

11、施工用表） /A5 工程款支付申请表工程名称：编号：致：（监理单位)我方已工作，按施工合同的规定,建设单位应在年月日前支付该项工程款共(大写）(小写：）,现报上工程付款申请表，请予以审查并开具工程款支付证书。附件:1、本月工程计量报审表 2、本月工程量汇总表 3、本月工程形象进度 4、其它（工程量清单、计算方法)总包单位（章）:分包单位(章）：项目经理：项目经理：日期:日期：附件2(施工用表)工程计量报审表工程名称：致:（监理单位）兹申报年月日至年月日项目工程量，请予核查.分包单位(章):总包单位（章)：项目经理：项目经理：日期：日期：专业监理工程师审核意见：专业监理工程师:日期：总监审查意见

12、:总监理工程师：日期：附件3(施工用表）月份安装/土建的工程量汇总表填报单位（盖章）： 单位:万元序号合同名称（分项、分部工程)合同编号合同额本月申请额累计支付额本月完成形象进度（本月占总量完成）累计完成形象进度%(月累计占总量完成）编制人：附件4（施工用表）月份安装/土建形象进度（详细描述）本月完成情况（详细描述,以便审批进度款)：(可以另附：简单的工程量清单、计算过程及方法的说明)未完成工程量（详细描述）：施工进度计划完成情况（详细陈述)：1、是否按施工进度计划完成：.2、滞后多少天数：。3、滞后原因：.4、其它说明：。注：不可缺项，全部填写；附件5 B3 （监理用表）工程款支付证书工程名

13、称:编号：致:根据施工合同的规定，经审核承包单位的付款申请和报表，并扣除有关款项，同意本期支付工程款共（大写）(小写：）.请按合同规定及时付款。其中:1、 承包单位申报款为:2、 经审核承包单位应得款为:3、 本期应扣款为：4、 本期应付款为：附件:1、 承包单位的工程付款申请表及附件;2、 项目监理机构审查记录;3、说明(包括施工资料与工程是否同步）.项目监理机构总监理工程师日期业主用表XXXXXXXXXXXX工程(项目）用款审批表 审批表编号:XXXXXXXX收款单位合同名称开户银行合同编号本合同申请编号帐 号合同（预算）金额累计分项付款额合同分项金额累计付款金额本月申请拨款款项支付内容或累计完成工程价值量总包单位意见年 月 日费控制表人年 月 日监理公司意见年 月 日主项管理人员核实意见年 月 日基建技术部意见年 月 日公司副总经理意见年 月 日公司财务部门意见年 月 日公司总经理意见年 月 日公司委托法人代表意见年 月 日备 注注：原件财务留存,其他部门留存复印件