公司企业财务管理现金流量表趋势分析模板.xls

《公司企业财务管理现金流量表趋势分析模板.xls》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司企业财务管理现金流量表趋势分析模板.xls（2页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 财务管理工具财务分析与预测三大基本报表分析工具现金流量表趋势分析文档说明：1.本文档采用趋势报表分析法对企业的现金流量表进行分析，帮助您预测企业现金流入、流出，以及主要经营、筹资、投资活动的变化趋势，为进一步决策提供依据。2.模板已内嵌公式，您输入相应数据后即可自动生成结果，非常方便实用。填制本表时，蓝色单元格内的信息需要您手工输入内容；橙色单元格内的信息自动生成，无需您手工输入。分析提示：1.与本企业历史水平比较，有助于通过企业不同时期有关指标的变动情况，了解企业经营管理的改进情况、预测经营活动的未来发展趋势。但是，历史标准只说明过去，因此比较时应根据客观环境或企业自身状况的变化，对历史数

2、据做一些调整。2.分析时选定一个基准年，以基准年指标为“100”，随后各年的指标都与基准年的进行比较。3.进行对比的各时期指标的计算口径应一致。4.要剔除会计政策变化等偶然因素产生的影响。5.观察一个企业连续数期财务指标或比率的趋势时，应该同时观察其稳定性或变异性。变异性度量公式：（比率的最大值 比率的最小值）比率的平均值。6.为更好地观察指标的变化趋势，可以比较指标5年间的增减金额和增减幅度。公司年度 金额单位：项项目目上上两两年年（基基期期）上上一一年年分分析析年年金金额额百百分分比比金金额额增增减减金金额额增增减减幅幅度度(%)(%)金金额额增增减减金金额额增增减减幅幅度度(%)(%)销

3、售产成品、商品、提供劳务收到的现金100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!购买原材料、商品、接受劳务支付的现金100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!支付的职工薪酬100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!支付的税费100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!支付的其他与经营活动有关的现金100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!经营活动现金流入量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!经营活动现金流出量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!经营活动产生的现金流量净额100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现

4、金100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!投资活动现金流入量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!投资活动现金流出量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!投资活动产生的现金流量净额100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!筹资活动现金流入量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!筹资活动现金流出量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!筹资活动产生的现金流量净额100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!总现金流入量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!总现金流出量100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!总现金流量净额100.00%0#DIV/0!0#DIV/0!版权所有：北京未名潮管理顾问有限公司小贴士：基期的百分比设定为100%，其他各年均与基期对比。假设某年某项指标增减幅度为20%，就说明该指标该年与基期相比增长20%；若为-20%，表明该指标该年与基期相比下降20%。