Mccxyx公司财务费用报销制度.docx

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1、Mccxyx公司财务费用报销制度Mccxyx公司财务费用报销制度 本文关键词：报销，财务费用，制度，公司，MccxyxMccxyx公司财务费用报销制度 本文简介：秋风清，秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理限制公司经营费用，依据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营状况制定本制度。1、总则第一条费用审批及报销流程。各项费用开支，必需经部门经理以上人员和财Mccxyx公司财务费用报销制度 本文内容：秋风清，秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公

2、司的报销程序及规定，合理限制公司经营费用，依据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营状况制定本制度。1、总则第一条费用审批及报销流程。各项费用开支，必需经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下详细各项费用的报销流程办理：总经理签字财务预审财务部经理签字系统负责人签字部门负责人签字粘贴相应票据2未通过其次条费用的报销期限。2现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。2差旅费报销：全部人员的差旅费报销必需填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内

3、报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。2每次核销都必需附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特别状况外)，差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。根据级别规定的限额报销，不足限额的根据实际发生费用报销。第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：2税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章

4、的税务发票；2财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；2邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特别状况外）。（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的运用范围及性质。第五条本制度适用对象为公司全体人员。2、各项费用的报销制度2.1借款报销及审批制度第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实仔细填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。第七条员工

5、出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。第八条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余全部个人借支的备用金都必需结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。2.2公司内部选购报销制度第九条各部门、各分公司应当对生产须要的物资定期编写选购安排，交由该系统负责人组织选购。选购发生的费用根据正式发票上显示的金额实报实销。第十条各部门、各分公司对于生产急需的物资，由各分公司负责人向公司材料部门供应物资需求申请函，由系统负责人依据公司仓库内相关物资的储备状况确定，待各

6、分公司返还收到物资的回执单后，由材料部门相关负责人持申请函、回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。第十一条实行预付款方式的选购物资，由选购人员凭选购合同或供应商供应的报价单，填写借款单，经财务部经理审核、总经理批准后办理预付款手续。第十二条选购人员在报销时，需由主管部门经理审核，经手人将手续齐全的“报销单”及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理，冲销预付款项，并开具收据。第十三条实行除预付款方式之外的方式付款的选购物资，在选购物资到厂入库后，由选购人员凭选购合同或供应商报价单、物资入库验收单以及购货发票，交由财务部经理审核，总经理批准后办理报销付款手续。第十四条同城选购要求

7、选购人员自借款日起十个工作日内报销；异地选购要求自借款日起十五个工作日内报销。第十五条选购发生的运费，由经手人填写报销单，部门经理审核，财务部门主管会计审核后，实报实销。2.3员工出差费用报销制度第十六条本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。出差员工依据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴；在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。第十七条员工出差分为“长途”和“短途”两种，即当天来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。第十八条公司各部门应严格限制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差

8、日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。第十九条公司员工出差应严格履行报批手续，并且必需填写出差审批表（见附件一），未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行担当，公司不予报销。其次十条员工出差地点分为类地区、类地区，其中类地区包括经济特区、北京、上海、天津、南京、广州及其他省会城市；类地区是除类地区以外的城市。其次十一条员工出差乘坐交通工具时，公司总经理及常务副总经理可以乘坐飞机、软卧；部门经理级别可以乘坐软卧、硬卧，如有特别状况必需乘坐飞机时必需由总经理审批；一般员工出差可以乘坐硬卧、硬座，如必需乘坐飞机时须要有部门主管及总

9、经理审批。其次十二条总经理及常务副总经理的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差补贴实行全额包干制，详细包干标准见下表（元/日）：2管理人员的出差补贴：地区类别补贴名称类地区类地区住宿标准220元/天160元/天其他补贴（含出差当地交通、餐费及本市来回机场、车站交通等）101元/天101元/天合计320元/天260元/天2操作层员工的出差补贴地区类别补贴名称类地区类地区住宿标准50元/天40元/天餐费补贴18元/天18元/天合计68元/天58元/天其次十三条操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员限制各项开销，不得超过根据人员的出差补贴标准，费用报销时凭发票报销。其次十四条报销凭据必

10、需是出差地实际发生的票据，费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。其次十五条出差天数以离京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿补贴按实际住宿天数计算。其次十六条司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见操作层员工的出差补贴。2.4员工探亲费用报销制度其次十七条职工根据规定探亲，一律凭办公室批准的探亲申请表（见附件二）。探亲结束后，可以于探亲假休完回公司报到的五日之内，到人事部相关负责人处填写探亲报销单，人事专员、财务会计审批后可以实报实销。其次十八条探亲路途交通工具的乘坐标准，请参考其次十

11、条相关规定执行。2.5员工本市交通费用报销制度其次十九条凡市内办理公务的业务经理及以下人员，特别状况下须要乘坐出租车的，事先必需取得部门经理的批准，实行实报实销。第三十条全部因公报销出租车费用的员工，必需在出租车票背面注明来回地点及用车事由。第三十一条员工须要坐公交车上下班的，需向部门经理说明状况，部门经理确定报销限额，并上报总经办批准以后，赐予定期报销。2.6员工通信费用报销制度第三十二条因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。公司领导的通信费用实行实报实销制；部门经理通信费用最高限额是每个月600元；分公司经理及区域公司经理通信费最高限额是每个月1010元；其它管理人员的报销标准由部

12、门或分公司经理依据员工工作的实际须要确定，总经理批准后，报总经办备档留存实施。假如因公超出最高限额的报销，须要写出书面报告，交由总经理审批。第三十三条报销人员在实际报销时，须要向财务部提交正规的通信费缴费发票。第三十四条各部门要严格限制办公室电话的运用状况，员工除了因公业务须要之外，不得运用公司电话另作他用。2.7公司业务款待费用报销制度第三十五条各部门人员因公接待外单位人员，须要到外面宴请的，须事先取得部门经理、系统负责人同意，否则不予报销。部门需支配接待工作餐的，须经部门经理、常务副总经理批准，记入部门款待费。第三十六条各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理同意，限额接待。第

13、三十七条款待费发票日期栏必需填写清晰并说明款待事由。2.8其他福利费用报销制度第三十八条公司从外地聘请的应届高校生，自到公司报道之日起，5日内凭有效票据报销路费及行李托运费。路费报销参考一般员工出差的相关规定执行。第三十九条其他卫生费、住房费等福利费用的报销参照中建一局集团建设发展有限公司的相关规定执行。3、附则第四十条本方法中未做出规定的，根据公司的有关规定办理。第四十一条本方法由财务部及总经理办公室制定并负责说明。第四十二条本方法自2022年9月1日起执行。第13页 共13页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页