《商业银行经营管理》复习资料.docx

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1、商业银行经营管理复习资料商业银行经营管理复习资料 本文关键词：商业银行，复习资料，经营管理商业银行经营管理复习资料 本文简介：一，商业银行经营管理学的内涵。商业银行经营管理学是特地对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行探讨的一门科学。NOTES：1，商业银行的内涵：商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创建活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，供应日趋多样化综合性金融业务的金融中介机构。2，商业银商业银行经营管理复习资料 本文内容：一，商业银行经营管理学的内涵。商业银行经营管理学是特地对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行探讨的一门科学。NOTES：1，商业银行的内涵

2、：商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创建活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，供应日趋多样化综合性金融业务的金融中介机构。2，商业银行与中心银行，投资银行，政策性银行，专业银行（储蓄银行，住房银行），跨国银行的区分。中心银行与商业银行的异同名称项目中央银行商业银行相同点1、都是一国经济、金融的主体；2、都在一个经济、金融中发展中起着重要的作用；3、很多中心银行是由商业银行演化而来的；4、很多中心银行的早期都兼营商业银行业务。不同点1，调控者、监管者被调控者、被监管者2，货币信用与金融业的核心金融业的主体3，不能以盈利为目的要以盈利为目的4，对其存款不支付利息对其存款要支付利息5，

3、资产应具有最大清偿性资产应是“三性”的最佳均衡6，不在国外设立分支机构要在国外设立分支机构，条件成熟时应是国内金融与国际金融对接的桥梁7，与政府是相对独立关系与政府是“自主经营、依法纳税”关系8，资本主要归国家全部实行股份制9，政策性运作商业性运作10，分支机构有限适度分支机构众多11，创建基础货币创建派生存款12，总裁由国会、皇室或总统任命总裁由董事会聘请3，商业银行是企业，又不是一般的企业。第一，商业银行是企业：（1），拥有肯定的资本金；（2），从事货币信用经营；（3），有收入，也有支出，照章纳税；（4），实行经济核算，以赢利最大化为目的。其次，商业银行又不是一般的企业，是特别的企业；（1

4、），商业银行经营对象特别；（2），商业银行是高负债的企业；（3），商业银行关系面广，渗透力强；（4），商业银行更简单冒风险；（5），商业银行的社会信誉与社会形象更加重要，是其生存与发展的根基；（6），商业银行破产倒闭的社会成本特殊巨大。4，商业银行的国际惯。第一，商业银行一般都实行股份制的组织形式；其次，商业银行必需是独立的经济法人；第三，商业银行与企业之间是独立的商品等价交换的关系；第四，商业银行与企业之间，商业银行与商业银行之间是相互渗透，混合生长的关系；第五，商业银行都应有肯定的信用级别；关于银行信用评级。同学们应主要驾驭“CAMELS-IN-A-CAGE”CreditratingSys

5、tem1，C-Capitaldequancy2,A-AssetQuality3,M-Management4,E-EarningsandQuality5,L-Liquidity6,S-Sensitivityofmarketrisk7,I-Independentdirectors(独立董事)8,N-Nominatingcommittee（提名委员会）9,A-Auditcommittee（审计委员会）10,C-compensationandcompliancecommittee（薪酬委员会）11,A-Accountability（责任与透亮度）12,G-Governancecommittee（公司治

6、理委员会）13,E-EvalutionEffctivenessEducation（评价，效率，培训）第六，商业银行实行统一的会计平衡等式，统一的记帐方法，编制统一的资产负债表，损益表等。第七，商业银行应实行利润安排制度，而不是利润留成制度。第八，商业银行应是国内金融和国际金融对接的桥梁，在条件成熟时都应发展成为跨国金融集团公司。二，商业银行经营管理学的特别性。（6点）1，经营管理对象特别：（1），经营管理的对象是货币与信用；（2），具有特别的运用价值；（3），货币信用具有微观的最大化与宏观的适度性的冲突；（4），留意“货币的经营与信用的经营”的区分。2，经营管理要素特别：（1），一般企业经营管

7、理的要素有“人，财，物，信息，形象”；（2），商业银行“财，物，信息”归结为资金；（3），商业银行经营管理的对象是“人事关系的管理，资金业务的经营，形象品牌的建设”；（4），三者的关系是“形象品牌是根基，人事关系管理当先，资金业务经营为重”，务必正确处理三者的关系。3，经营管理原则特别：（1），内部“三性原则”；（2），外部“分业与综合的原则”。4，商业银行经营管理是内部条件和外部环境的综合反映：（1），内部条件有：要有一批业务素养高，富于进取的经营管理人才；要有数量适度，结构合理的资本金；要有先进的机具设备和现代化的管理技术；要有健全高效的内部限制制度。（2），外部环境：安定团结的政治环境；

8、稳定的经营环境；宽松的法律环境；有序的竞争环境；良好的公共关系；优越的地理环境。（3），商业银行经营管理的成败取决于经营管理者对内，外部环境及其改变怎样相识和如何适应；一个精明的银行家既要创建和利用良好的内部条件，又要适应和驾驭外部环境。5，与货币银行学，管理学，银行制度业务学比较：（1），商业银行经营与管理着重强调观念上的原理与方法，重点探讨如何从宏观上，从理念上驾驭，经营和管理好一家银行；（2），主要供商业银行各级经营管理者来学习与探讨。6，既是一门科学，更是一门艺术。（1），是科学，因为经营管理的原理与方法是从实践中来的，而且又要回到实践中去；（2），是艺术，因为不能墨守成规，须要创新，

9、学的是理念，要结合每一个详细的商业银行来发展与创新性运用。三，商业银行经营管理学的主要内容：1，第一讲概论2，其次讲商业银行资本金的管理3，第三讲商业银行负债业务的经营与管理4，第四讲商业银行资产业务的经营与管理5，第五讲商业银行资产负债业务综合经营与管理6，第六讲商业银行中间业务的经营与管理7，第七讲商业银行市场营销8，第八讲商业银行内限制度9，第九讲商业银行财务管理10,第十讲商业银行人力资源管理11,第十一讲商业银行金融创新三，学好商业银行经营管理学的几点建议与要求：1，以学学问为第一；2，理论联系实际；3，每次都有探讨；4，不能做其它与学习该门课程无关的任何事情；无故不到者，缺一次课，

10、期末总成果扣5分；严格教学纪律；请假无故缺席达到肯定时间就取消期末考试资格。5，考资料：（1），现代商业银行经营管理学陈伟恕（复旦高校出版社）（2），商业银行经营管理探讨曾康霖（西南财经高校出版社）（3），商业银行经营产品手册尚富林（中国金融出版社）其次讲商业银行资本金的管理一，商业银行资本金的内涵，构成，作用：1，商业银行资本的内涵：商业银行资本是指商业银行开业，经营，发展与壮大的前提条件，是商业银行从事货币信用经营管理活动的期初的预付与以后的积累，事实上也就是商业银行的自有资金。NOTES：（1），从质的方面看：是对一家商业银行全部权的凭证。（2），从量的方面看：相对数很小，但肯定数很大。

11、2，商业银行资本的构成：（1），按银行资本的来源分为：拨入资本财政拨入，上级行拨入自筹资本内部自筹，外部自筹（2），按银行资本的功能与作用分为：一级资本（核心资本，正宗资本）二级资本（附属资本，次级资本）（3），我国商业银行资本的构成：财政拨入自身积累股份制银行的股金NOTE：（1），经营赢利的积累是中外商业银行增加资本的共同渠道；（2），股份制改造，增加债务性资本是现代商业银行扩充资本的主要渠道。3，商业银行资本的主要作用：（1），满意金融监督管理当局的有关限制与规定要求；（开业与发展）（2），保证房屋，设备，机具以及有关办公设备购置的须要；（3），填补日常营业过程中偶发性的资金短缺；（4）

12、，在银行亏损与破产倒闭时，爱护合法存款人与合法债权人的利益；（5），维护社会公众对银行的良好信念。二,商业银行资本金管理的原则:1,商业银行资本金管理的目的:(1),保障存款人的利益,树立可以信任的社会形象;(2),保障银行自身的平安,促进银行更有前途的发展.2,商业银行资本金管理的原则:(1),数量足够;(2),结构合理;(3),来源有保障.(对外要理顺资本补充的渠道;对内要增取股东们的理解协作与支持)3,关于资本足够率的不同看法:(1),银行家,股东的观点:要求银行资本适度,而不宜过度,即要规避资本过多稀释利润的坏处,又要避开资本过少不利于业务发展的害处.(2),存款人的观点:A,建立了存

13、款保险的国家,大额存款户希望银行资本越多越好,小额存款户不怎么关切;B,未建立存款保险的国家,存款人一般希望银行资本越多越好.(3),银行监督管理当局的观点:监督管理当局希望通过对资本足够率的监督与管理保障银行经营的平安,避开金融市场的动荡.三.与商业银行资本金管理进入73年头以来，由于跨国银行和国际间资本流淌的迅猛发展，国际间信贷资金金额骤增，银行竞争加剧，金融风险增大，这一改变迫切须要加强国际金融监管。时至今日，国际金融界在金融监管的国际协作方面取得了一系列进展与突破，其中最重要的当属巴塞尔协议和有效银行监管的核心原则。1、巴塞尔协议产生的背景，宗旨，和几个主要的协议的基本内容。（1），1

14、1015年第一和11013年其次个巴塞尔协议的主要内容。（2），第三个巴塞尔协议的主要内容及其影响。（11018）（3），第四个巴塞尔协议的主要内容。（19101）（4），第五巴塞尔协议的主要内容及其精神。（2022）2，1101年巴塞尔协议的主要内容。11018年巴塞尔协议的主要内容包括：对银行资本的定义和分类及资本标准的规定；风险权重的计算标准；资本足够率的计算；过渡期的支配等。(图十二.1)银行资本构成资本资本构成一级资本(1)实收资本：包括已发行并全额实缴的一般股和永久性非累积优先股(2)公开储备：通过留存收益或其创始盈余，如股票发行溢价、留存利润、一般打算金和法定打算金的增值创建和增

15、加的部分二级资本(1)非公开储备：只包括虽未公开，但已反映在损益帐上并为银行的监管机构所接受的储备(2)资产重估储备：包括银行自身国家资产的正式重估增值和有价证券名义增值(3)一般储备金/一般呆帐打算金：用于防备目前不能确定的损失的储备金或呆帐打算金(4)混合(债务/股票)资本工具：一系列同时具有股本资本和债务资本特性的工具，如美国的强制性可转换债务工具等(5)长期次级债务：包括一般的、无担保的、原始期最少在5年以上的资本债券与信用债券扣除(1)一级资本中要扣除商誉(2)总资本要扣除对不并表的银行与财务附属公司的投资和对其他银行与非金融机构的资本投资(1)巴塞尔协议的作用与影响。A、巴塞尔协议

16、提出了以资本足够性管理为核心的风险资产管理模式，从资本构成及资产风险权数来限制银行资产的风险，增加银行的稳定性，为国际银行统一监管供应了有效的风险限制手段。(图十二.2)资产负债表内的风险权重风险权重项目0%(1)现金(2)以一国货币计价并以该货币融资的对中心政府和中心银行的债权(3)对经合组织中心政府和中心银行的其他债权(4)以经合组织中心政府政府证券作为抵押或由经合组织中心政府担保的债权20%(1)对多边开发银行(国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲投资银行)的债权，以及由这类银行供应担保或以这类银行所发债权作为抵押的债权(2)对经合组织国家注册银行的债权，以及

17、由经合组织国家注册银行供应担保的(3)对经合组织以外国家注册银行剩余期限1年期内的债权和由经合组织以外国家注册的银行供应的、剩余期限在1年之内的贷款(4)对非本土的经合组织国家公共机构(不包括中心政府)的债权，以及由这些机构供应担保或以其所发证券作为抵押的贷款(5)托收现金50%(1)以已是即将是借款者出租或运用的住宅为抵押的贷款101%(1)对私人部门的债权(2)对在经合组织国家之外注册银行的债权，剩余期限在1年以上(3)对经合组织以外中心政府的债权(以本国货币计价的除外)(4)对公共部门所属的商业公司的债权(5)办公楼、厂房设备和其他固定资产(6)不动产和其他投资(包括未并表的对其他公司投

18、资)(7)由其他银行发行的资本工具(从资本中扣除外)(8)全部其他资产0%、10%、20%或25%(由各国自行确定)：对国内公共部门(不包括中心政府)的债权和由此机构担保或以此类机构所发证券作为抵押的贷款B、巴塞尔协议将银行的表外项目纳入了银行资产管理范围，削减了表外业务急剧扩张给银行带来的风险，是银行风险管理的最大突破，有利于银行的稳健经营。(图十二.3)表外科目的信用风险换算系数类别信用换算系数工具或方法贷款的替代形式101%负债的一般担保、银行承兑担保(为贷款或证券担保的)备用信用证或有负债条件：与特定交易有关50%履约担保书、投标担保书、认股权证(为特殊交易开具的)备用信用证或有负债条

19、件：短期的可自动清偿与贸易有关20%(有海运或其他装运货物作抵押的)跟单信用证承诺条件：初始期限超过1年票据发行便利(NiFS)循环包销便利(RUFS)50%同利率、汇率有关的项目剩余到期日1年以下：约0%，汇率合约1%；1年及以上：利率合约0.5%，汇率合约5%汇率、利率调换期权和期货业务C、巴塞尔协议为国际金融监管供应了统一的标准和方法，使金融监管的国际协作成为可能和必定。D，促使商业银行转变经营管理观念，重视对“三性”的均衡要求；拓宽了商业银行经营管理的范围，加强了对表外业务的管理；推动商业银行施行全面的风险管理，尤其加强了对表内信贷资产风险的管理。（2），11018年巴塞尔协议的不足与

20、问题：A，就资本构成来看：巴塞尔协议把股本等作为核心资本的主要内容，但又禁止银行相互购买股票，这不仅使银行最终的或最高级的资本股票失去更大的吸引力，募集困难而导致这种资本的稀缺与昂贵；而且迫使银行尽力扩张最为便宜而又丰富但却是最担心全的低等级资本。B，就设计基础来看：巴塞尔协议主要是依据发达国家的银行制度及经营管理状况而制定的，既协议的初衷是为发达国家的银行供应标准的经营管理领域，而对发展中国家不同的金融管理制度，银行体制，经营状况等考虑的不是那么充分。C，就资产风险权重的划分来看：巴塞尔协议对银行的核心业务对公司和个人的贷款的风险确定为101%，这事实上是惩处或间接限制了其核心业务的发展。D

21、，就主权风险来看：巴塞尔协议对选定姿信较高的国家（主要是发达国家与经合组织及向国际货币基金组织的借贷总协议供应贷款的国家）赐予较低的风险权数和实惠地位；实惠组别以外的国家只能承受较高甚至101%的风险权数。这种差别会深刻影响不发达国家的资信和银行的对外经营活动，使其对外借款的成本和条件更加恶化。E，就风险管理的重点来看：巴塞尔协议主要强调资产尤其是信贷资产的风险，而对银行经营中的其它不行忽视的风险，如投资风险，利率风险，汇率风险，等几乎没有涉及。总之，巴塞尔协议在设计的基础上存在局限性，各国银行业务管理制度的差异性及银行环境的快速改变使这种局限性越来越大。11016年Greenspan称这种“

22、OneSizefitesAll”的做法越来越有误导之嫌！3、有效银行监管的核心原则该原则是巴塞尔委员会继巴塞尔协议之后推出的又一份重要文件，它顺应了新的经济金融形势发展的须要。巴塞尔委员会也相识到了这一现实，在对以往工作进行总结的基础上,在广泛征求各方面看法之后，于19101年推出了有效银行监管的核心原则。该原则的主要内容可以分为七大部分，共25条。主要内容有：(1)有效银行监管的先决条件。(2)发照和结构。(3)审慎法规和要求。(4)持续银行监管手段。(5)信息要求。(6)正式监管权力。(7)跨国银行业。除巴塞尔协议和核心原则以外，其他国际性组织也在主动推动金融监管的国际协作。如11015年

23、6月西方七国首脑会议提出建立金融危机预警机制，在全球范围内监控金融市场风险；11014年9月西方十大工业国中心银行行长在巴塞尔达成协议，拟订了公开衍生金融产品交易资讯的统一标准等等。除此之外，还有一些双边的金融监管合作协议等，在此不一一叙述。NOTES：关于有效银行监督管理的内涵。1，市场化原则。有效银行监督管理应当立足于“提高市场对银行运行的约束”，而不是人为的替代或扭曲市场的作用；2，补充性原则。有效银行监督管理应当立足于对市场缺陷发挥主动的补充作用，这就须要金融监督管理当局的主动与努力，“有效的银行监督管理作为公共商品是不能完全由市场供应的。”3，适度监督管理原则。金融监督管理措施不能影

24、响和抑制银行业务的正常发展以及金融创新活动的深化进行。4，动态监督管理原则。既然金融监督管理的对象金融市场在不断发生改变，金融监督管理的方式，措施，体制，内容等都应当相应作出调整。5，可行边界原则。有效金融监督管理不是万能的。首先，金融监督管理本身不能也肯定不应当保证不出现银行倒闭；其次，在缺乏稳健的宏观经济政策的状况下，事实上金融监督管理者的任务是难以完成的。4，2022年新巴塞尔协议的主要内容及其影响：（1），2022年新巴塞尔协议的主要内容：A，不仅要限制信用风险，而且要限制其它风险特殊是利率风险和操作风险；不仅要限制表内风险，而且要限制表外风险；B，限制国际银行业的风险，不能只是发挥各

25、国金融监督管理当局的力气，也要发挥内部管理约束的力气和市场的力气，尤其是要强化市场约束如规范信息披露，提高投资者素养等；C，要有更为敏捷的风险衡量方式，强调内部评级与外部评级的有机结合，强调加强内部风险管理。（2），2022年新巴塞尔协议的影响：A，11018年巴塞尔协议我国银行业贯彻实施的状况都不志向，2022年新巴塞尔协议贯彻实施起来就相当困难（城乡信用社要求在2022年达到8%足够率要求）。B，虽然我国银行业监督管理当局确定暂不实施，决不等于恒久不实施，必需尽快加快改革，尽早创建条件早日贯彻实施。C，健全市场约束机制，完善银行信息披露制度，提高存款人，投资者的素养；E，加强银行风险管理，

26、提高银行表内表外资产风险管理水平（尤其是对或有负债，对表外资产，非信贷资产的管理应加强）。F，理顺财政与银行的关系，国家务必重视金融业的发展与壮大；G，尽快健全我国银行业的附属资本金制度，规范金融债券尤其是5年期以上金融债券的发行，规范打算金制度，规范资产重估贮备金制度尤其是国有银行营业场所的重估储备制度。H，健全银行风险评级制度，尽快建立健全内外部风险评级体系。I，我国各级银行经营管理者务必高度重视商业银行资本对于商业银行稳健经营，发展壮大，参加国际银行业公允竞争的重要作用；重视资本对于爱护存款人和其它合法债权人利益的重要作用；对于规范国内金融监督与管理，提高金融监督管理的国际化水平的重要作

27、用！四，我国商业银行资本金管理中的问题与对策1，问题与现状，我不再多讲。2，有几个问题值得我们思索：（1），19101年中心特地发行了2730亿特重国债；（2），现在中心有打算拿出900亿USD补充四大国有银行资本；（3），2004年2月9日，中国银行监督管理委员会关于实施审慎的市场准入一文中称：（A），地方政府不得向银行投资入股：（B），激励民间资本和外资入股现有商业银行。（4），据了解：迈普，汇源，豪吉，国贸四家企业及一些金融专家组成了四川区域性股份制商业银行筹备探讨领导小组，四川省工商联付会长谢光大任组长的四川省民营银行筹备探讨领导小组也已成立。（5），银行业监督管理委员会的主流看法是激

28、励民间资本入股现有商业银行,而不提倡组建新的民营银行.第三讲：商业银行负债业务的经营与管理一，商业银行负债业务的内涵，特征，种类，作用1，商业银行负债的内涵：是只商业银行在业务经营管理过程中形成的，应当偿还而尝未偿还的经济义务，事实上就是商业银行组织资金来源的业务。2，商业银行负债业务的特点：（1），能够用货币计量的；（2），必需是在业务经营管理过程中形成的；（3），是必需要偿还的；（4），只有在偿还后才会消逝的；（5），必需是合法的。3，商业银行负债业务的种类：（1），传统划分为：A，自有资金10%；B，存款负债75%C，其它负债15%（借入负债，债券负债，结算过程中的负债等）（2），现代划

29、分为：A，被动负债存款（储蓄，对公，财政性等）B，主动负债a，借入负债（向中心银行借入，向同业借入）b，债券负债（国内债券负债，国际债券负债）4，商业银行负债业务的作用：（1），第一性作用（负债是前提，是第一位的）（2），基础性作用（支付中介的基础，信用中介的基础）（3），确定性作用（确定着资产的规模和结构）（4），转换性作用（消费基金转化为积累资金）（5），平衡信贷收支，调整货币流通，加速社会资金周转，促进国民经济发展的作用。二，商业银行负债业务经营与管理的目标及其应留意的几个问题1，商业银行负债业务经营管理的目标：（1），数量增长；（2），成本下降；（3），运用充分；（4），结构合理：（5

30、），风险降低。2，在理解和把握商业银行负债业务经营管理目标时应留意的几个问题：（1），数量增长，并非是越多越好。A，总量过多会造成通货膨胀；B，微观上应取决于边际成本与边际收益的比较；C，结合实际，我们应辩地看待超12万亿的储蓄存款。（1），11018年以来，伴随着经济改革与开放的深化进行，国民收入与安排制度发生了巨大改变，国民的收入持续稳定地增长，储蓄存款由11018年的280亿增加到了超12万亿。（2），储蓄存款持续稳定地增长有有利的一面：A为国家建设积累了大量资金；B有利于国家各项综合改革方案的稳步推动；C，为国家加强宏观调控实力供应了资金保障；D，为国家加快经济发展，调整经济结构供应了

31、物质基础；E，维持了银行业的正常周转与信誉。（3），储蓄存款的持续稳定地增长也有不利的一面：A,积累与消,积累与消费的比例失调，积累过大，消费不足；B.需求不足会引起经济衰退甚至经济危机；C.不利于干脆融资的发展，不利于深化投融资体制改革；D.加大了银行经营的压力与风险（现在对于我国商业银行而言：存款上不来是风险；存款上来了而贷不出去是风险；贷出去了收不回来更是风险）；E,加大了国家政府的金融与经济风险（国有银行仍旧占60%以上的份额）。；（2），正确相识存款与贷款的关系。A，马克思在资本论中曾指出“对于一家商业银行而言，最具关键意义的始终是存款”。B，我国银行经营管理中始终以来就存在过度强调

32、存款的作用“全行抓存款”，“存款兴行”，“存款立行”，“存款任务分解到个人”等等做法非常普遍，深化人心。C，原委对于一家商业银行来说是存款重要，还是贷款重要呢？D，我认为“对于一家商业银行来说，存款关系其兴衰。贷款确定其存亡。”（3），正确处理商业银行负债结构:A,主动负债与被动负债的结构:增加主动负债;B,硬负债与软负债的结构:增加软负债;C,对公负债与储蓄负债的结构:应当合理;D,一般负债与临时负债的结构:增加临时负债.三,商业银行临时性负债的经营与管理1,商业银行临时负债是指:商业银行在办理中间业务等过程中形成的一些短期性负债.2,商业银行短期负债具有数量大,成本低,而且不用支付利息等特

33、点;如办理中间业务过程中占用的资金,应交未交的税金,应交未交的银行收益,应划未划的各种款项,应划未划的各种代办收入,应交未交的各项费用等.3,商业银行短期负债的特点,要求我们应加强对短期负债的相识,加强对于短期负债的管理:(1),提高服务质量,改善服务功能,充分利用银行网点多,通讯设施齐全,服务手段先进的条件,大力开办对单位和个人的票汇,电汇和信汇业务,扩大信用证结算和信用卡消费,增加应解未解汇款的沉积量,扩大无息资金来源;(2),驾驭好联行资金的改变规律,合理占用联行资金,充分利用联行资金;(3),利用资金调拨解付的时间差和空间差,合理运用财政性资金;(4),正确处理与人民银行,政策性银行,

34、上级行的关系,合理占用人民银行,政策性银行和上级行的资金,大力开展各项代理业务.4,我国商业银行负债管理中的几个问题1,加快负债业务创新;NOTES：（1），广发行近日推出了一项储蓄替代型理财产品“薪加薪”理财增值安排；（2），起点低最低起点1万圆；（3），分红快每月分红一次，月末干脆进入个人储蓄帐户；（4），零风险-用于国债回购，本金平安；（5），收益高-收益为1。8%3%，高于一年期定期存款，且面缴利息税。（6），手续简-通过电话银行，网上银行，自助银行随时可以得知帐户变动状况，资金增值一目了然；（7），流淌性强可随时追加投资金额，月末本金随分红一起划回。2,加强负债业务管理;3,因地制宜

35、的作出再贷款决策,全面分析拆借资金的利弊,合理决策债券发行时机与额度;4,针对不通的存款市场(对公-贷款;储蓄服务),实行针对性的策略;5,适度运用利率工具;6,开发潜在特别市场,推出有针对性的负债品种(如教化储蓄,支票储蓄,通知存款,结构性存款,自动转存存款,个人退休存款,货币市场存款,国债组合存款,利率与指数连动存款,定期存款开口帐户等)第四讲商业银行资产业务的经营与管理一,商业银行资产业务的含义,种类,作用;1,商业银行的资产业务:商业银行的资产是指商业银行所拥有的能够为其增加收益的物资,财产和权利的总和(既包括有形的也包括无形的),商业银行的资产业务事实上就是商业银行的资金运用业务.2

36、,商业银行的资产：（1），现金资产：金额不大，作用特别；（2），证券资产：二级打算金，越来越重要；（3），贷款资产：主要资产，问题最多；（4），汇差资产：起伏改变大，应加强管理；（5），固定资产：不是日常性经营管理的对象，但也应引起重视。3，商业银行资产业务经营管理的作用：（1），微观上：是赢利的主要来源渠道（特殊对我国商业银行而言）；资产的平安，风险状况关系到银行的稳定与发展。（2），宏观上：是一种杠杆；关系到整个金融业的稳定。二，商业银行资产业务经营管理的目标与原则;（1），目标：A，资产多元化；B，结构合理化；D，盘活存量，优化增量；E，增加流淌性，提高效益性；F，稳健经营，化解风险。（

37、2），原则;：A，合法性B，平安性；C，流淌性；D，赢利性。三，商业银行贷款业务的经营与管理：1，商业银行贷款的种类：（1）留意：四级与五级分类法的内涵与区分：表41正常借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款利息关注尽管目前借款人没有违约，但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主观因素，假如这些因素接着存在，可能对借款人的还款实力产生影响次级借款人的还款实力出现了明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息可疑借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也确定要发生肯定的损失损失实行全部可能的措施和一切必要的程序之后，贷款仍无法收回。2，几种新型好用的贷款：长期以来，中小企

38、业融资难是一个老问题。其实，中小企业若能依据自身实际，找寻融资突破口，融资难有时是可以迎刃而解的。目前来看，除综合授信、票据贴现、金融租赁、典当融资等常规形式外，中小企业还有多种融资方式。(1)信用担保贷款。目前，全国已有101多个城市建立了中小企业信用担保机构。这些机构大多实行会员制管理的形式，属于公共服务性、行业自律性、自身非盈利性组织。担保基金的来源，一般是由当地政府财政拨款、会员自愿交纳的会员基金、社会募集的资金、商业银行的资金等几部分组成。会员企业向银行借款时，可以由中小企业担保机构予以担保。另外，中小企业还可以向特地开展中介服务的担保公司寻求担保服务。当企业供应不出银行所能接受的担

39、保措施时，担保公司可以解决这些难题。因为与银行相比，担保公司对抵押品的要求更为敏捷。(2)自然人担保贷款。不久前，中国工商银行领先推出自然人担保贷款业务，今后工商银行的境内机构，对中小企业办理期限在3年以内的信贷业务，可以由自然人供应财产担保并担当代偿责任。自然人担保可实行抵押、权利质押、抵押加保证三种方式。可作抵押的财产包括个人全部的房产、土地运用权和交通运输工具等，作质押的个人财产包括储蓄存单、凭证式国债和记名式金融债券。抵押加保证则是指在财产抵押的基础上，附加抵押人的连带责任保证。假如借款人未能按期偿还全部贷款本息或发生其他违约事项，银行将会要求担保人履行担保义务。(3)出口创汇贷款。对

40、于生产出口产品的企业，银行可依据出口合同，或进口方供应的信用签证，供应打包贷款(指银行凭出口企业与国外进口商签定的出口销售合同和国外银行开立的有效信用证正本，向出口商发放的用于备料，生产，定货和装运等生产经营活动的短期人民币贷款)。对有现汇账户的企业，可以供应外汇抵押贷款。对出口前景看好的企业，还可以商借肯定数额的技术改造贷款。(4)项目开发贷款。一些高科技中小企业假如拥有科技成果转化项目，初始投入资金数额比较大，企业自有资本往往难以承受，可以向银行申请项目开发贷款。商业银行对拥有技术成熟且市场前景良好的高科技产品、或拥有专利项目的中小企业以及利用高新技术成果进行技术改造的中小企业，将赐予主动

41、的信贷支持，以促进企业加快科技成果转化的速度。(5)买方贷款。假如企业的产品有牢靠的销路，但自身资本金不足、财务管理基础较差，可以供应的担保品或寻求第三方担保比较困难，银行可以根据销售合同，对其产品的购买方供应贷款支持。卖方可以向买方收取肯定比例的预付款，以解决生产过程中的资金困难。或者由买方签发银行承兑汇票，卖方持汇票到银行贴现。(6)无形资产担保贷款。依据中华人民共和国担保法的有关规定，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等无形资产都可以作为贷款质押物。(7)，项目融资：（1），定义：项目融资是指项目发起人为该项目筹资和经营而成立地一家公司，由项目公司担当贷款，以项目公司地现

42、金流量和收益作为还款来源，以项目地资产或权益作抵（质）押而取得资金地一种贷款方式。项目融资主要用于须要巨额资金，投资风险大而传统融资方式又难以满意但现金流量稳定的大型工程项目，如自然气，煤炭，石油等自然资源的开发，以及运输，电力，农林，电子，公用事业等大型工程项目的建设与开发。（2），业务特点：一次性融资金额大；项目建设期和回收期长，不稳定因素多；项目一般具有良好的经济效益和社会效益。(8)，银团贷款：（1），定义：银团贷款是指由获得经营贷款业务的多家银行或金融机构，采纳同一贷款协议，向借款人发放的并由同一家代理行管理的贷款；商业银行可针对不同客户的特点需求，帮助客户确定融资结构，并组织银团成

43、员共同筹措资金。银团贷款重点支持符合国家或地方经济发展安排的能源，信息，交通，高科技，机电设备以及国家和地方的重点工程项目。（2），业务优势：在较短时间内筹措较大金额的资金；一次性获得长期稳定的资金，削减筹资事务，降低筹资风险；扩大企业影响，进一步增加企业的筹资实力。9，托付贷款：（1），定义：托付贷款是托付人以其可以自主支配的资金，托付商业银行按其所指定的对象或投向，规定的用途和范围，定妥的条件（期限，利率，金额等）代为发放，监督运用并帮助收回的贷款。（2），业务特点：拓宽托付人富有资金的投资渠道；满意借款人的资金需求；托付人可获得较高的资金回报；便利集团公司进行资金管理，调整资金余缺；纯粹

44、的中介业务，银行不担当风险。10，法人帐户透支：（1），定义：法人帐户透支是指在事先核定的帐户透支额度内，商业银行承诺在结算帐户存款不足以支付时，干脆透支取得信贷资金的一种借贷方式。（2），业务方式：透支额度一年肯定，有限期最长不超过一年，可循环运用；随借随还，先透先还；透支期限是实际透支的详细期限，可长达六个月。（3），业务特点：满意客户临时性的资金周转的要求；提高企业财务管理水平；削减企业资金的无效闲置。11，买方信贷卖方付息业务：（1），定义：国内买方信贷业务是指商业银行对符合贷款条件的设备购买方（买方）发放的专项贷款供其购买与银行签有买方信贷协议的设备供应商（卖方）生产的大型成套设备。

45、卖方付息是指银行向买方发放贷款后，由卖方支付部分或全部利息。（2），业务特点：利息支付由买卖双方以随意比例协商确定，敏捷便利；有助于卖方扩大销售；便于买方降低成本。12，卖方信贷买方付息业务：13，汽车销售融资业务：（1），定义：汽车销售融资业务是指汽车销售商为扩大其汽车销售业务，向商业银行申请的用于向汽车生产厂商购买新汽车的贷款，承兑，开证或综合授信，并以相关汽车合格证作为风险监控协助手段的信贷业务。（2），业务种类：生产厂商为销售商供应担保方式；生产厂商回购未售出汽车方式；对销售商信用授信方式。（3），业务优势：加快汽车交易，促进商品流通；供应融资便利，提高企业资金管理水平；扩大企业销售，增加经营利润。14，仓单质押担保信贷业务：（1），定义：仓单是指仓储公司签发给存储人或货物全部权人的记载仓储货物全部权的唯一合法的物权凭证，仓单持有人随时可以凭仓单干脆向仓储方提取仓储货物。仓单质押担保信贷业务是指业务申请人以其自有或第三方持有的仓单向商业银行申请贷款的信贷业务。（2），质押仓单必需具备下列条件：必需是出质人拥有完全全部权的货物的仓单，且记载内容完整；出具仓单的仓储方原则上必需是银行认可的具有肯定资质的专业仓储公司。（3），质押仓单项下的货物必需具备下