2023年严肃财经纪律及财务管理风险排查报告.docx

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1、 2023年严肃财经纪律及财务管理风险排查报告 为深入贯彻落实省委、省政府关于新形势下进一步严厉财经纪律的有关规定，筑牢财政资金安全防线，防范化解资金治理风险，依据省财政厅中共省纪委机关省审计厅关于开展严厉财经纪律及财务治理风险排查工作的通知文件精神，严格执行各项财务纪律，积极深入开展自查自纠工作，现将开展状况报告如下： 一、加强组织领导，抓好学习发动 为进一步落实各项财经纪律，区扶贫开发局党组细心安排部署，确保自查工作有的放矢。根据通知相关要求，准时安排部署，成立了以主要负责人为组长，分管领导为副组长，财务工作人员及其他股室负责人为成员的自查工作领导小组。明确自查的内容以准时间、方法步骤，细

2、化全面清理、梳理总结、深化整改三个阶段工作任务。对比问题清单，仔细对标检查，坚持问题导向，强化分析提炼，深挖问题根源，推动自查工作取得扎实成效。 二、突出细字，做实自纠工作，确保自查到位 为使贯彻执行党和国家财务制度和财经纪律工作中存在的问题得到大清理、大扫除，由分管领导牵头，财务人员详细实施，坚持从严抓细落小，力求从小处发觉问题的原则，对2023年7月以来预算治理、支付治理、货币资金治理、会计治理等十二个方面进展仔细自查。 （一）预算治理状况。仔细执行财经纪律的有关规定，严格根据区财政局预算编制明确的范围、标准等编制部门预算并按规定开展工程评审。专项资金安排根据“两重一大”制度均召开党组会集

3、体决策。非税收入都准时上缴国库，在治理过程中无隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分非税收入，在行政行为中不存在乱收费、乱罚款、乱摊派的现象，无违规发放工资、奖金、津补贴等问题。 （二）支付治理状况。仔细执行财经纪律的有关规定，一是严格执行年度预算编制用款。二是出台局财务治理制度，标准财政资金和自有资金支付行为，落实并做好人员根底信息动态治理、工资扣项代扣代缴和财务核对工作，确保人员经费发放精确。三是财政资金支付发生退款或退票时，严格按财经纪律要求办理，不存在套取资金的状况发生。四是严格数字证书治理，由会计和出纳分别治理数字证书，无穿插使用、托付他人使用等状况。 （三）货币资金治理状况。与开户银行

4、建立大额支付核对机制，按月逐笔核对银行存款收支明细。经自查，无库存现金，根据有关文件的要求，财务治理均根据国家有关财经法规执行，严格掌握财政资金支出，不存在私设“小金库”。 （四）会计治理状况。严格执行“收支两条线”的财务治理规定，严格执行主要领导“一支笔”签字制度，严把财务程序，要求财务人员对于不合理、不标准的票据坚决不予入账，并定期或不定期对局会计工作标准进展监视检查。 （五）内控治理状况。一是成立单位内控领导小组，明确各股室主体责任。二是把预算治理、收支治理、政府选购治理等主要经济业务领域，根据“四权四分”机制要求落实并建立重大事项议事决策机制，严格执行内控报告制度，不定期开展内控自我评

5、价工作。 （六）政府选购治理状况。严格根据政府选购治理规定，不存在无预算选购及超预算选购。 （七）资产治理状况。严格根据国有资产治理制度，对资产进展登记。不存在未经批准购建资产的现象，也不存在未经批准出租出借或处置资产的状况。 （八）账户治理状况。严格根据国家有关财经法规，集体决策选择开户银行，不存在违规开设账户行为，账户之间也不存在无正值理由相互划转资金的状况。 （九）往来款项治理状况。根据行政事业单位财务规章等规定，定期清理单位往来款项，建立清理台账，制定处置方案。经自查，无借款、垫款等状况。 （十）票据治理状况。收入、支出全部纳入法定账目统一核算，设立专职人员负责票据保管、领用和核销工作

6、，无代开、伪造、变造、买卖财政票据行为。 （十一）决算治理状况。严格根据中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法对单位全部收支和结转结余状况进展全面反映，做到“账实相符、账账相符”。 （十二）存量资金清理状况。2023年12月，根据财政局要求对本部门年度存量资金做了全面清理，并于当月按规定将应缴存量资金缴回财政。 三、坚持多措并举，全力稳固提升 区扶贫开发局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，为进一步强化政治纪律和政治法规，坚持实事求是的原则，力求自查工作见成效。一是提高熟悉，不断提高对财经纪律执行工作重要性的熟悉。首先从思想上提高熟悉，加强治理，努力形成保持财经纪律执行行为标准的长效机制，在已有成绩的根底上做到更实更好。二是坚决目标，把财经纪律执行工作的各项任务落到实处。严格遵守有关财经纪律的法律法规，建立健全财务治理制度，合理编制开支预算，预防各种违法、违纪、违规行为的发生，进一步标准财务治理严厉财经纪律。