[财政支出绩效预算项目可行性报告]财政支出项目绩效报告.docx

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1、 财政支出绩效预算项目可行性报告财政支出项目绩效报告 此项指导是针对部门详细的支出工程而设计，作为部门编制本部门2023年度绩效工程可行性报告的依据。 一、工程概况 （一）工程名称。 用简练的文字表述工程的名称，即要建成什么工程或完成什么工作任务。（二）工程的实施依据；主要是相关文件、政策，不能只写文件名，要简洁介绍工程实施依据的文件精神内容。（三）工程根本性质、用途和主要内容、涉及范围。假如是连续工程（即每年都要开展的工程），要简要说明往年工程实施状况和取得的实际社会效益、政治效益和经济效益，效益状况要详细数字量化。 二、工程总投入及资金的来源 除了说明总资金投入外，还要列清晰各明细工程的金

2、额，如上级政府投入多少、申请本级财政投入多少、基层政府负担多少、企业、其他社会团体、机构各负担多少。 假如是连续工程，要具体说明往年资金的详细来源状况，包括去年财政拨款数、结余数等；如今年申请的金额比去年增加了，要说明增加的缘由。最好用表格的形式列示以便评审，如内容太多可以附表。并要求供应相关的依据，以便落实资金。三、工程资金的详细使用方案及资金治理方法 每个工程请列出详细投向。假如一个工程涉及几个详细的用途，请列出每个详细用途。例如，某局宣传经费，规划用在电视广告、报纸广告两个方面，请注明每项的支出。假如是连续工程，要具体说明往年资金的详细使用状况。最好用表格的形式列示以便评审。 资金治理方

3、法要阐述是否制定工程资金治理方法；是否做到专款专用；资金使用手续是否完备等。四、工程预期目标绩效目标是绩效预算的关键，是专家的评审根底，也是以后评价工程实施效果的依据。先写总目标，然后分别具体写工程所产生的经济效益、社会效益等。这个目标要求是详细的并且可以量化的。 假如是长期工程，请解释该工程的总目标与阶段性目标，当年能够完成的工程不需要阶段目标。假如是跨年度工程，即往年实施的工程，请列出该工程近两年的绩效状况。假如是新启动的工程，请解释 2023年度的目标是什么。 五、工程的预期效果 每个工程要设计出可测量的衡量指标，来描述预期的效果。依据工程实际状况，定量和定性指标相结合，科学合理设计绩效

4、目标，绩效总目标和阶段性目标要用详细数字量化。指标设计可参照*区财政支出绩效评价指标体系。 绩效目标可以分类设置：对那些与市场业绩相关的工程，如扶持农业龙头企业资金、科技成果转换资金等，应当以经济效益指标为主，但同时必需有社会效益指标。设定绩效目标时应留意：（一）选取定量指标，可以与往年纵向比拟，与其他地市、全省甚至全国平均水平进展横向比拟，展现工程效益。（二）留意从多方面挖掘工程的经济、社会效益。（三）绩效目标设定需要单位相关科室合作，不仅是财务人员的事。许多单位反映工程的绩效目标难以设定，特殊是经济效益、定量指标。仅靠财务人员的力气是难以做好的，要相关科室合作，特殊是详细实施工程的部门，他们最了解工程状况，只有单位深入讨论，开拓思路，设定指标并不难。 六、工程的详细实施方案 部门或企业实行什么样的手段来保证工作预期的效果，特殊是长期工程的分期进展状况。 七、其他需要提交的相关材料（一）申报工程的相关政策文件；（二）基建工程的工程概算等有关文件；（三）工程实施单位的有关治理规定；（四）财政部门认为需要供应的其他有关材料。