《电子凭证会计数据标准——银行电子对账单（试行版）》元素清单.xlsx

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1、说明 页一、电子凭证会计数据标准银行对账单（试行版）元素清单（以下简称银行对账单元素清单）的每列信息的具体含义如下：1.命名空间前缀：元素来源的业务规则。由于本标准中涵盖的内容都是基于银行对账单中的业务信息定义的，因此所有元素的命名空间前缀定义为银行对账单的缩写“bkrs”。2.元素名称：基于银行对账单提取的标记指标，元素的命名是基于英文标准标签并采用驼峰命名法设定的。3.元素数据类型：元素清单中将一些XML和XBRL的数据类型转为较易理解的名称，如“stringItemType”转为“text（文本），所有数据类型的解释请参见附表1-数据类型说明4.中文标准标签&英文标准标签：唯一定义元素含

2、义的标签，同时设定了中英文两个版本。5.中文展示标签&英文展示标签：用于与版式文件的展示样式保持一致。通常情况下与标准标签保持一致，如果版式文件的名称过于简单无法说明元素的含义时，会与标准标签不一致。如，元素bkrs_YearOfBankReconciliationStatement的标准标签为“银行对账单年份”，展示标签为“年份”。同样也设置了中英文两个版本。二、银行对账单元素清单的列式方式说明如下：1.元素按照扩展链接角色（ELR）进行分组，每个扩展连接角色包括可以作为一个整体进行处理的信息，目前银行对账单元素清单仅有一个扩展链接角色，即“银行对账单”。2.每个扩展链接角色（ELR）下列示

3、归属于这个扩展链接角色的所有元素，缩进的位置代表了元素的层级。命名空间前缀 元素 名称 元素数据类型100501-Document-Bank reconciliation statement（银行对账单）bkrs InformationOfBankReconciliationStatementAbstractbkrs HeaderInformationOfBankReconciliationStatementAbstractbkrs IdentificationCodeOfIssuer textbkrs NumberOfBankBranch textbkrs Currency textbkrs

4、 CustomerSettlementBankAccount textbkrs NameOfCustomerAccount textbkrs CodeOfBankCustomer textbkrs YearOfBankReconciliationStatement yyyybkrs MonthOfBankReconciliationStatement textbkrs PrintTimes textbkrs PrintDate yyyy-mm-ddbkrs InformationOfReconcileDetailsAbstractbkrs InformationOfReconcileDetai

5、lsTuplebkrs DateOfBookkeeping yyyy-mm-ddbkrs TypesOfBusinessProducts textbkrs BusinessSerialNumber textbkrs TypeOfSourceDocument textbkrs NumberOfSourceDocument textbkrs NotesOfBankElectronicReceipt textbkrs IdentificationOfCreditOrDebit textbkrs TransactionAmount Xbkrs DebitOrCreditOfBalance textbk

6、rs AccountBalance Xbkrs TransactionCode textbkrs AccountOfCounterparty textbkrs NameOfCounterparty textbkrs DepositoryBankOfCounterparty textbkrs Bookkeeper textbkrs TimeOfBookkeeping hh:mm:ssbkrs JournalAccountOfBookkeeping textbkrs OtherAccountingInformation textbkrs NumberOfBankElectronicReceipt

7、textbkrs InformationOfBalanceAtTheEndOfReconciliationCycleAbstractbkrs AccountBalanceAtTheEndOfReconciliationCycleAmount Xbkrs ReserveBalanceAtTheEndOfReconciliationCycle Xbkrs FrozenBalanceAtTheEndOfReconciliationCycle Xbkrs OverdraftBalanceAtEndOfReconciliationCycle Xbkrs AvailableBalanceAtTheEndO

8、fReconciliationCycleAmount X中文标准标 签 英文 标准标签银行对账单信息 abstract Information of bank reconciliation statement abstract对账单抬头信息 abstract Header information of bank reconciliation statement abstract签发机构 Identification code of issuer营业网点编号 Number of bank branch币种 Currency客户结算账号 Customer settlement bank accou

9、nt客户账户名称 Name of customer account银行客户编码 Code of bank customer银行对账单年份 Year of bank reconciliation statement银行对账单月份 Month of bank reconciliation statement打印次数 Print times打印日期 Print date对账明细信息 abstract Information of reconcile details abstract对账明细信息 tuple Information of reconcile details tuple记账日期 Date

10、 of bookkeeping业务产品种类 Types of business products业务流水号 Business serial number原始凭证种类 Type of source document原始凭证号码 Number of source document银行电子回单信息摘要 Notes of bank electronic receipt借贷标志 Identification of credit or debit交易金额 Transaction amount余额方向 Debit or credit of balance账户余额 Account balance交易代码 Tr

11、ansaction code对方账号 Account of counterparty对方户名 Name of counterparty对方开户行 Depository bank of counterparty记账柜员 Bookkeeper记账时间 Time of bookkeeping记账流水 Journal account of bookkeeping其他记账信息 Other accounting information银行电子回单编号 Number of bank electronic receipt对账周期末信息 abstract Information of balance at th

12、e end of reconciliation cycle abstract对账周期末账户余额（额度）Account balance at the end of reconciliation cycle(amount)对账周期末保留余额 Reserve balance at the end of reconciliation cycle对账周期末冻结余额 Frozen balance at the end of reconciliation cycle对账周期末透支余额 Overdraft balance at end of reconciliation cycle对账周期末可用余额（额度）A

13、vailable balance at the end of reconciliation cycle(amount)中文展 示标 签 英文 展示标签银行对账单信息 abstract Information of bank reconciliation statement abstract对账单抬头信息 abstract Header information of bank reconciliation statement abstract签发机构 Identification code of issuer营业网点编号 Number of bank branch币种 Currency客户账号

14、Customer bank account客户账户名称 Name of customer account客户号 Number of customer年份 Year月份 Month打印次数 Print times打印日期 Print date对账明细信息 abstract Information of reconcile details abstract对账明细信息 tuple Information of reconcile details tuple记账日期 Date of bookkeeping业务产品种类 Types of business products业务流水号 Business

15、serial number原始凭证种类 Type of source document原始凭证号码 Number of source document摘要 Notes借贷标志 Identification of credit or debit交易金额 Transaction amount余额方向 Debit or credit of balance账户余额 Account balance交易代码 Transaction code对方账号 Account of counterparty对方户名 Name of counterparty对方开户行 Depository bank of counte

16、rparty记账柜员 Bookkeeper记账时间 Time of bookkeeping记账流水 Journal account of bookkeeping其他记账信息 Other accounting information回单编号 Receipt number对账周期末信息 abstract Information of balance at the end of reconciliation cycle abstract对账周期末账户余额（额度）Account balance at the end of reconciliation cycle(amount)对账周期末保留余额 Re

17、serve balance at the end of reconciliation cycle对账周期末冻结余额 Frozen balance at the end of reconciliation cycle对账周期末透支余额 Overdraft balance at end of reconciliation cycle对账周期末可用余额（额度）Available balance at the end of reconciliation cycle(amount)备注符合人民银行金融机构编码规范的银行总行金融机构编码（14位）客户账户归属的网点号采用三位国标编码，每份对账单只针对一个币

18、种填写银行对账单月份，如06。该对账单打印次数统计区分业务种类，例如现金、转账、发报、银税等交易的唯一单号如051-支票等如支票号码等标记每条会计分录的借贷方向，其中0代表借方，1代表贷方标记余额的借贷方向，其中0代表借方，1代表贷方交易对手方开户行名称除记账柜员、时间、流水以外的其他记账信息Header information of bank reconciliation statement abstractInformation of balance at the end of reconciliation cycle abstractAccount balance at the end of reconciliation cycle(amount)Available balance at the end of reconciliation cycle(amount)数据类型textXyyyy-mm-ddyyyyhh:mm:ss空白含义说明填录内容为字符型填录内容为货币型填录内容为日期型填录内容为年份型填录内容为时间型代表没有需要披露的信息，通常为表单中的标题等提示信息