2023年公司借款管理办法3篇.docx

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1、2023年公司借款管理办法3篇 书目 第1篇人力顾问公司借款管理方法实施细则 第2篇物业管理公司借款报销流程方法 第3篇正大房地产公司借款及费用报销管理方法 正大房地产公司借款及费用报销管理方法 河口房地产公司借款及费用报销管理方法 第一条 为进一步完善和加强财务管理,提高公司资金运用效益,削减资金占用,特制定本方法。 其次条 本方法所称的借款,是指因特别用途的临时性借款,包括: 1、差旅费借款; 2、零星购物借款; 3、其他临时性借款。 第三条 因公出差借款程序: 1、需借支差旅费时,应填写请款单,注明预借金额; 2、经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批; 3、到财务部办理借款手续。

2、第四条 零星购物借款程序: 1、由需用部门做出书面申请; 2、经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批; 3、选购人员到财务部办理借款手续。 第五条 借款限额及规定: 1、借款有额度限制,借款统一由总经理审批; 2、借款人应严格根据借款用途运用借款,不得挪作它用;否则,应按情节轻重追究责任。 3、除小额、零星选购以现金支付外,原则上以银行方式结算。 第六条 暂借款还款、费用报销时间的规定 1、借款出差员工回公司后,应在五个工作日内到财务部办理报销手续。 2、市内业务款待费、零星选购等报销,应在业务发生后五个工作日内到财务部办理。 3、借款人员应按规定刚好报销或还款,其次次预借款须结清上笔借款

3、方可。 4、报帐后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工,财务部将向其发出督促报帐通知书;被通知后五个工作日仍未结清者,除总经理特批外,财务部有权在该员工的工资中从当月起先,依据详细状况按比例逐月扣回。 第七条 报销基本流程图及规定: 1、取得合法的原始发票:报销原则上必需取得正式合法之原始发票,避开取得非正规发票。 2、报销基本流程: 填写报 销单据 财务部审核 分管领导复审 总经理批准 出纳 付款 第八条 本方法由公司财务部说明,自2023年 8月16日起施行。 人力顾问公司借款管理方法实施细则 人力资源顾问公司借款管理方法实施细则 一、目的 为加强公司资金管理,加快公司资金

4、周转速度,规范公司借款审批手续,督促借款刚好归还,特制订本方法。 二、适用范围 本方法适用于公司各部门及各分公司。 三、借款原则 1、500元以下的小额款项原则上不办理借款事宜,采纳干脆报销形式。 2、凡有借款未结清的,不得再行借款。 3、一般员工当日单笔现金借款原则上不得超过2千元,2千元以上的需由本部门负责人办理借款。 4、严禁多头借支、多头报销。 5、同一事项借款不得拆分借款。 四、借款方式 1、借款按支付方式可分为现金借款与支票借款。 2、现金借款的支出范围限差旅费、劳务费。大额现金借款(1万元以上,含1万元),均需提前1天与财务部联系,以便财务人员事先从银行提取所需款项。 3、支票借

5、款主要用于购置固定资产、支付印刷费、物流费、房租、物业、水电费等商务性借支行为。 4、为加强现金管理、限制现金支出,除了必需运用现金的事项外,原则上其他事项均需实行支票转帐方式支付。 五、还款规定 1、劳务费、差旅费之外的借款。借款人须在自借款之日起7个工作日内还清。 2、差旅费借款按以下规定办理 a、借款人当月返回公司的,必需在返回公司后当月内销帐。 b、当月不能返回公司的,借款人须书面或邮件形式通知财务部说明理由,并于返回公司后刚好销帐。 c、公司派出的长期出差人员借支差旅费的,每月将报销单据寄回公司,托付部门相关人员办理手续。 3、如借款确需延长还款周期,应提出说明并由主管副总裁批准并送

6、交财务部方可。 六、还款方式 1、干脆报销冲帐。借款人用报销款干脆冲抵欠款。 2、现金还款。借款人报销冲帐后仍未还清欠款的,以现金将余额部分还清,并由财务人员开具收据结清借款人的欠款。 七、未刚好还款处理方式 财务部门每月出具欠款统计表,对欠款长达1个月以上的(含1个月),发送欠款催缴通知书,督促欠款人在规定时间内(7日之内)还清欠款;限期内未归还者,由财务部通知人力资源部执行扣款对定,将于当月在本人工资中扣除,直至欠款还清为止。 八、审批人责任 借款审批人对每一笔借款的真实性、合理性负责,并协作财务部对未按时归还的借款进行追缴。 九、本方法由公司财务部负责说明。 十、本方法自自公布之日起起先

7、执行,原公司有关借款的管理规定废止. 物业管理公司借款报销流程方法 物业管理公司借款、报销流程及方法 为加强企业财务管理,合理运用资金,提高办公效率,依据公司有关规章制度和实际状况,制定本方法。 一、借款:借款主指公司各部门为经营或管理须要,需垫支或对外支付的,尚无正规发票的款项,分为现金借款和票据借款。 1、现金借款:借款人应提前半天通知财会部门,将借款单经部门经理签字后,依据金额大小分别签字。现金借款应严格按现金运用范围借支。流程图附下: 2、票据借款:票据是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据;除必需支付现金的款项外,公司的对外支付,原则上均应以票据支付。借款单注明借款事由,经部门经

8、理签字后,依照有无合同等不怜悯况分别办理审批手续。流程图附下: 二、报销: 1、通讯费及市内交通费的报销:此两项费用是指员工每月可凭票报销的移动电话费和市内。两项费用详细的报销标准,参照公司制定的有关规定;这两项费用的报销,各部门必需指定专人到财会部办理。该方法实施时,各部门指定专人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后: 流程图: 表格: 部门指定人部门指定人部门指定人 行政部市场部voip事业部 人力资源部宽带社区部客户服务中心 财务会计部大客户部管理信息部 工程建设维护中心网络规划管理部 2、他费用的报销:公司各部门为经营或管理而取得正规单据后,需支付或应支付的各种款项,也包括借款冲

9、账的款项。报销人应刚好整理好各类单据,并进行分类,将同一事项的单据归集并编制报销单,经部门经理签字后,再按金额大小分状况分别签字报销。详细流程图如下: 3、物资选购的报销: 三、财会部对外办工时间:凡涉及报销和借款冲账的各种款项,只在周二、周四集中办理;现金及票据借款,可在周一至周四全天和周五上午办理,周五下午财会部原则上不对外办公。 对外办公时间:周一至周四am9:00-12:00pm1:00-5:30 周五am9:00-12:00 报销时间:周二am9:00-12:00pm1:00-5:30 周四am9:00-12:00pm1:00-5:30 四、以上借款、报销流程及方法由财务会计部负责说明说明