2023年库存现金管理制度文件(3篇).docx

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1、2023年库存现金管理制度文件(3篇) 书目 第1篇房地产公司库存现金管理方法 第2篇x房地产财务管理细则：库存现金的管理 第3篇物业公司库存现金管理制度 房地产公司库存现金管理方法 房地产公司库存现金的管理 现金出纳必需做到日清月结,随时清点库存现金。库存现金不得超过10000元,超过部分现金当天下午存入银行。禁止坐支不得挪用现金和以白条抵库,财务部领导及有关人员必需定期或不定期对库存现金进行抽查,以保证帐实相符。 出纳人员到银行提取现金,必需同时有两个人前往办理。 凡能用支票支付的款项不得支付现金(如特别状况,需用现金由双方公司董事长或总经理批准,并经财务部同意后,方可支付现金。)。现金的

2、支出必需经过审批合格后,出纳方可付款。详细的审批程序见第五节。 现金支付范围:发给职工工资、各种津贴及奖金;出差人员差旅费;零星购置办公设备(2000元以下);其他1000元以下的零星开支。 差旅费的借款,必需由出差人员填写借款申请单,写明出差时间、地点、申请金额(按相关差旅费标准金额计算)。按借款审批程序审批,经审批核准签字后方可借款。出差人员回企业后必需在一周内报销清帐,不报销者由财务人员从工资中扣回。 、其他借款,由借款人填写申请单,经项目负责人签字,并由签字人负责此款的归还,如不能按期归还或出现损失,全部责任由签字人负责。 、一切现金往来,必需收付有凭证,严禁口说为凭。严禁代外单位或私

3、人转帐套现和大额度(1万元以上)支付往来现金。严禁将公款存入私人帐户,违者按贪污论处。 除1000元以下零星开支外可采纳现金支付外,其余结算均应通过银行结算。(二)现金日记帐必需用固定一本帐,严禁运用两本帐或帐外有帐。会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次,保证钞帐相符。盘点表应伴同会计报表一起上报。 x房地产财务管理细则：库存现金的管理 房地产财务管理细则:库存现金的管理 一、库存现金的管理 现金出纳必需做到日清月结,随时清点库存现金。库存现金不得超过10000元,超过部分现金当天下午存入银行。禁止坐支不得挪用现金和以白条抵库,财务部领导及有关人员必需定期或不定期对库存现金进行抽查,以保证帐

4、实相符。 出纳人员到银行提取现金,必需同时有两个人前往办理。 凡能用支票支付的款项不得支付现金(如特别状况,需用现金由双方公司董事长或总经理批准,并经财务部同意后,方可支付现金。)。现金的支出必需经过审批合格后,出纳方可付款。详细的审批程序见第五节。 现金支付范围:发给职工工资、各种津贴及奖金;出差人员差旅费;零星购置办公设备(2000元以下);其他1000元以下的零星开支。 差旅费的借款,必需由出差人员填写借款申请单,写明出差时间、地点、申请金额(按相关差旅费标准金额计算)。按借款审批程序审批,经审批核准签字后方可借款。出差人员回企业后必需在一周内报销清帐,不报销者由财务人员从工资中扣回。

5、、其他借款,由借款人填写申请单,经项目负责人签字,并由签字人负责此款的归还,如不能按期归还或出现损失,全部责任由签字人负责。 、一切现金往来,必需收付有凭证,严禁口说为凭。严禁代外单位或私人转帐套现和大额度(1万元以上)支付往来现金。严禁将公款存入私人帐户,违者按贪污论处。 除1000元以下零星开支外可采纳现金支付外,其余结算均应通过银行结算。(二)现金日记帐必需用固定一本帐,严禁运用两本帐或帐外有帐。会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次,保证钞帐相符。盘点表应伴同会计报表一起上报。 物业公司库存现金管理制度 物业管理公司库存现金管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的库存现金管理,加速资

6、金流淌,提高资金的运用效益,特制订本制度。 其次章库存现金的管理 其次条公司必需建立钱帐分管的现金管理内部限制制度,会计、出纳必需分开设立,实行管钱的不管物,管物的不管钱,出纳和会计必需相互牵制、相互监督。 第三条在款项移交或出纳人员调换时,必需办理交接手续,做到责任清晰。出纳人员对现金收付必需做到日清月结,公司由综合部经理、财务负责人、主办会计组成小组对库存现金进行随时的盘点。 第四条现金的收入和保管 现金的收入为小额的销售收入,不能转帐单位的销售收入,特别状况下的借款,领款的收回,罚款收入,以及其他须要用现金结算的收入;现金保管应有牢靠的防盗装置和设备以及其他平安措施。 第五条公司必需遵守

7、国家规定的现金开支范围,详细如下: 1、支付给职工的工资、津贴; 2、支付给个人的劳动酬劳; 3、依据规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育方面等各种奖金; 4、支付各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出; 5、向个人收购农副产品和其他物资的价款; 6、出差人员必需随身携带的差旅费; 7、结算起点1000元以下的小额支出; 8、银行确定须要现金支付的其他支出。 除上述5、6两项外,超过运用现金限额的部分,应以银行支票或本票支付。确须要全额支付现金,经开户银行审核,财务公司同意后,予以支付现金。 第六条公司的最高库存现金限额为6000元。超过限额,应刚好送存银行。 第七条不得坐支现金,不

8、得以白条抵库。 第八条不得将单位的现金,以个人名义存入储蓄户。 第九条各管理处除了执行好上述相关规定外,再作以下规定: 1、全部管理处发生的现金业务均由管理处二级财务核算员统一与公司财务结算,并必需在票据上签名; 2、二级财务核算员每日依据相关票据业务逐笔登记现金日记帐,做到日清月结; 3、管理处收入业务主要包括:其中用统一发票开具的业务有物管费、临时停车费、住宿费、资产管理费、场租费、安防系统费、零星修理费、其他必需用统一发票开具的业务;用收款收据开具的业务包括代收的水电费、文明装修保证金、代收的泊位费、借书卡押金、电卡押金等; 4、支出业务主要包括:文明装修保证金、借书卡押金等款项的退还,此款的退还必需凭原始的收款收据; 5、每日下午3点30分前,二级财务核算员必需与公司财务把当日管理处发生的业务进行结算,便于公司出纳把现金存于银行; 6、每个星期公司财务部组织人员对各管理处进行一次检查、指导,每发觉一次未按上述规定办理,扣罚二级财务核算员20元/次。 第三章附则 第十条、本制度说明权属公司财务部。 第十一条、本制度自下发之日起执行,与之相抵触的同时废止。